農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，以同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，通過自愿聯(lián)合、民主管理的形式發(fā)展起來的互助性經(jīng)濟(jì)組織。隨著“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民專業(yè)合作社逐步成長為農(nóng)村市場的主體。目前，農(nóng)民專業(yè)合作社存在融資難問題，據(jù)對某縣級市的30家農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行了抽樣調(diào)查，針對問題，從金融角度提出支持發(fā)展對策建議。

一、農(nóng)民專業(yè)合作社融資情況分析 （一）農(nóng)民專業(yè)合作社自身存在不足

一是內(nèi)部管理不規(guī)范。目前，農(nóng)民專業(yè)合作社雖基本按規(guī)定建立了章程、財(cái)務(wù)制度，但在組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、經(jīng)營管理及經(jīng)濟(jì)效益等方面仍顯不足。二是抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。部分合作社民主管理制度難落實(shí)，社員參與積極性不高，甚至有的合作社“建”而不“立”、“合”而不“作”，僅僅是“起個(gè)名字，掛塊牌子”，沒有實(shí)質(zhì)運(yùn)作，會(huì)員之間經(jīng)濟(jì)利益聯(lián)結(jié)不緊密，沒有真正成為利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。三是財(cái)務(wù)制度不健全。多數(shù)合作社在財(cái)務(wù)管理方面問題突出。調(diào)查顯示，僅有15%的規(guī)模大、經(jīng)營效益好的合作社有正規(guī)的財(cái)務(wù)報(bào)表。超過70%的合作社內(nèi)部管理制度和財(cái)務(wù)管理核算不規(guī)范，或者照抄照搬它社報(bào)表，金融機(jī)構(gòu)很難對其進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)。四是缺少有效的抵押資產(chǎn)。農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)濟(jì)實(shí)力普遍較弱，縣域又缺乏有效的擔(dān)保機(jī)制，很難提供有效資產(chǎn)作為抵押，貸款難度很大。

（二）金融支持仍顯不足

一是農(nóng)村金融服務(wù)體系不健全。2000年左右，國有商業(yè)銀行采取撤鄉(xiāng)進(jìn)城策略，鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)大量收縮;農(nóng)村信用社的資金實(shí)力還難以承擔(dān)起扶持農(nóng)合社發(fā)展的重任。農(nóng)發(fā)行支農(nóng)范圍狹窄，作用有限。農(nóng)行“三農(nóng)事業(yè)部”剛組建，作用也不明顯。民間金融雖然在繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮了積極作用，但是由于其利率高和缺少法律保護(hù)，加劇了農(nóng)村金融的風(fēng)險(xiǎn)。新型農(nóng)村金融組織處于起步階段，也無力承擔(dān)起支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重任。二是金融產(chǎn)品和服務(wù)意識(shí)不足。隨著“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高，農(nóng)村對資金的需求日趨多元化，迫切需要金融支持，但商業(yè)銀行受自身的營利性限制，在面對弱質(zhì)的農(nóng)業(yè)時(shí)，服務(wù)意識(shí)不到位，缺乏資金供給的動(dòng)力，使得現(xiàn)有的農(nóng)村金融資金供給日益短缺，大量的農(nóng)村資金流入城市。同時(shí)，也由于金融機(jī)構(gòu)對合作社這種新型經(jīng)濟(jì)組織認(rèn)識(shí)和研究不足，并未及時(shí)推出有針對性的金融創(chuàng)新產(chǎn)品。此外，農(nóng)村金融組織和機(jī)構(gòu)不足、競爭不充分，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)功能簡單，結(jié)算渠道狹窄，服務(wù)手段少。三是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后，信貸資金風(fēng)險(xiǎn)難控制。目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展緩慢，能規(guī)避自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)良品種少。以遵化為例，據(jù)調(diào)查，目前，在遵化市開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的僅有人保財(cái)險(xiǎn)和中華聯(lián)合等少數(shù)幾家保險(xiǎn)公司。另外，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司覆蓋面狹窄，偏遠(yuǎn)山區(qū)還沒有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)點(diǎn)建站。金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)信息采集還不全面，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)難以全面掌握專業(yè)合作社整體運(yùn)營及風(fēng)險(xiǎn)防范情況，難以對其信用等級和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行準(zhǔn)確掌握和客觀評價(jià)。尤其是少數(shù)引入商品期貨套期保值管理模式的專業(yè)合作社，損失與收益雙向放大，資金風(fēng)險(xiǎn)更難控制，當(dāng)?shù)卣绻€沒建立起行之有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制或引入合適的商業(yè)險(xiǎn)種，在嚴(yán)格的信貸責(zé)任追究機(jī)制下，金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)把控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)作為首要的經(jīng)營方針，影響授信積極性。

二、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的對策建議

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社要加強(qiáng)自身建設(shè)。一是完善農(nóng)民專業(yè)合作社法人治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高經(jīng)營管理水平。二是加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，規(guī)范經(jīng)營和信用行為，提高金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)信任度。三是做大做強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社，通過專業(yè)合作，促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營;以股份合作的方式增加農(nóng)民專業(yè)合作社的資本積累，努力實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，增強(qiáng)競爭力，壯大經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善農(nóng)村金融體系，優(yōu)化支農(nóng)服務(wù)功能。一是健全農(nóng)村金融體系。大力培育中小金融機(jī)構(gòu)體系，鼓勵(lì)發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社等新型金融機(jī)構(gòu)，為支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展創(chuàng)造條件。二是建立涉農(nóng)政策性金融與商業(yè)性金融分工合作機(jī)制，進(jìn)一步完善對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融服務(wù)，加大金融支持力度。三是優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展?fàn)I造有利條件。四是規(guī)范民間借貸管理。加強(qiáng)民間借貸行為管理，規(guī)范民間借貸運(yùn)作，引導(dǎo)民間借貸有效發(fā)揮對農(nóng)民專業(yè)合作社的資金支持作用。五是鼓勵(lì)有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展信用合作。優(yōu)先選擇農(nóng)民專業(yè)合作社組建農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)，按商業(yè)原則從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金。發(fā)展具有擔(dān)保功能的農(nóng)民專業(yè)合作社，運(yùn)用聯(lián)合增信方式，借助農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等相關(guān)農(nóng)村市場主體作用，擴(kuò)大成員融資擔(dān)保范圍和融資渠道，提高融資能力。

（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，改善金融服務(wù)。一是商業(yè)銀行要積極轉(zhuǎn)變觀念，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，給予基層機(jī)構(gòu)一定的信貸權(quán)，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和擔(dān)保方式，降低融資費(fèi)用，為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供融資服務(wù)。二是改進(jìn)服務(wù)方式。加快綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)，鼓勵(lì)在農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展較充分的地區(qū)設(shè)置ATM、POS等金融服務(wù)機(jī)具，穩(wěn)步推廣貸記卡和手機(jī)銀行業(yè)務(wù)。三是圍繞提高審貸效率和解決擔(dān)保難問題，探索對農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員進(jìn)行綜合授信，制定實(shí)施細(xì)則，建立業(yè)務(wù)操作流程和信貸工作機(jī)制，增強(qiáng)金融服務(wù)功能。四是實(shí)施差別化的針對性支持措施，重點(diǎn)支持管理規(guī)范、經(jīng)營規(guī)模大、品牌效應(yīng)高、服務(wù)能力強(qiáng)、帶動(dòng)農(nóng)戶多、信用優(yōu)良的農(nóng)民專業(yè)合作社，加大信貸支持力度。