文/郭希智 梁琛，河北金融學(xué)院

1 研究背景及意義

小微企業(yè)在促進中國社會經(jīng)濟發(fā)展中具有重要作用，科技型小微企業(yè)擁有旺盛的生機和獨特的創(chuàng)新能力，為國家發(fā)展注入新能源。但是其自身規(guī)模較小、發(fā)展周期慢、研發(fā)成本較高，具有較大的資金缺口，導(dǎo)致其資信能力不足，難以從銀行獲得較為優(yōu)惠的貸款利率，并且廣泛面臨融資難融資貴的障礙。政府在稅收優(yōu)惠、租金補貼、科研獎勵等方面，對符合條件的企業(yè)進行了大力扶持。

浙江省對于科技型小微企業(yè)的政策支持，領(lǐng)先于全國，具有示范性作用。根據(jù)《浙江省科技型中小企業(yè)認定管理辦法》，被認定為科技型中小企業(yè)即可優(yōu)先獲得各市縣科技部門資源支持。涵蓋創(chuàng)新資金投入、知識產(chǎn)權(quán)保護，促使成為優(yōu)勢企業(yè)等。因此對浙江省科技型小微企業(yè)管理辦法的實施情況進行調(diào)查研究，有助于總結(jié)出先進經(jīng)驗，為全國開展科技型小微企業(yè)支持管理辦法提供借鑒。

2 杭州市科技型小微企業(yè)調(diào)研現(xiàn)狀

經(jīng)調(diào)查整理，科技型小微企業(yè)多為創(chuàng)業(yè)期公司制結(jié)構(gòu)，規(guī)模較小，財務(wù)不健全，資信能力較差，經(jīng)營風(fēng)險高。總體來講，杭州市科技型小微企業(yè)除了企業(yè)自籌資金和銀行貸款的方式以外，其他融資方式的占比較低。經(jīng)分析得知，超過70%的科技型小微企業(yè)在生產(chǎn)過程中有過3-5次融資行為，科技型小微企業(yè)大多處于轉(zhuǎn)型發(fā)展期，融資投向大多數(shù)傾向于技術(shù)升級與研發(fā)方向，由于技術(shù)成本較高，回報周期長，經(jīng)營風(fēng)險大，融資缺口很大且業(yè)績不出眾，難以得到較為優(yōu)惠的融資。

3 科技型小微企業(yè)融資方面存在的問題

3.1 政府支持政策門檻較高，難以達到

由調(diào)研結(jié)果來看，能夠獲得政府支持政策的科技型小微企業(yè)僅占據(jù)了一小部分，杭州市支持科技型小微企業(yè)管理辦法的認證標準較為嚴格，多數(shù)初創(chuàng)型小微企業(yè)暫時還未擁有資格申報，很難取得政府的資金幫助。

3.2 政府融資政策支持力度有限

由資金需求調(diào)查情況可知，杭州市科技型小微企業(yè)96%的企業(yè)都有融資需求，出現(xiàn)了資金缺口且缺口額多為100萬元以上。但是政府所提供的補助方法多數(shù)為租房補貼、稅率補貼等，對于科技型小微企業(yè)的融資方面的資助金額十分有限，無法起到實質(zhì)性的作用。

3.3 政府征信系統(tǒng)建設(shè)不完善

由于政府的征信系統(tǒng)建設(shè)不完善，商業(yè)銀行無法及時掌握企業(yè)和個人貸款逾期情況，更是縮緊了對科技型小微企業(yè)放貸規(guī)模。商業(yè)銀行對于科技型小微企業(yè)的融資需求始終報以審視的態(tài)度，對于小微企業(yè)的征信要求較高，貸款額度較少，貸款利率較高。

3.4 企業(yè)難以獲得有效的金融融資服務(wù)

科技型小微企業(yè)最希望得到銀行貸款的支持，然而目前仍存在較多阻礙。第一，融資成本不明確，潛規(guī)則費用仍然存在。第二，搭售條款造成了企業(yè)融資的隱性成本，無形之中加大了企業(yè)的資金負擔(dān)。第三，銀行承諾的放款時間往往難以確定，銀行貸款流程冗余，需要層層審批，甚至存在著審批流程中斷導(dǎo)致貸款取消的現(xiàn)象。

3.5 企業(yè)自身限制致使融資能力匱乏

由企業(yè)自身來看，科技型小微企業(yè)多數(shù)成立時間較短，為初創(chuàng)期企業(yè)，經(jīng)營經(jīng)驗不足，大部分科技型小微企業(yè)內(nèi)部管理上存在或多或少的缺陷。

尤其是金融知識的欠缺，致使其融資過程困難重重。企業(yè)融資渠道有限，基本上發(fā)展所需資金來源于內(nèi)源融資，在外部融資渠道中主要采用間接融資方式，風(fēng)險不確定性造成了融資風(fēng)險的增加。

4 政府支持科技型小微企業(yè)政策改進方向

4.1 加大科技型小微企業(yè)融資政策扶持力度

首先，政府應(yīng)努力營造良好的融資環(huán)境，制定和落實相關(guān)財政支持政策，落實現(xiàn)有的貼息政策和補助政策等，由上而下督促相關(guān)部門落實到位，確保更多符合條件的科技型小微企業(yè)能夠納入補貼的范圍。第二，地方政府要積極發(fā)揮財務(wù)杠桿作用，為當?shù)氐你y行提供低成本的財政資金支持，發(fā)揮財政資金的杠桿作用。

4.2 加快籌備設(shè)立科技型小微企業(yè)發(fā)展基金

深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院大力支持“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的要求，發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，監(jiān)督政府產(chǎn)業(yè)基金投資合法運作，確保項目能夠順利落地，為科技型小微企業(yè)設(shè)立主要投資于該地區(qū)的市場化基金，支持其發(fā)展，參股子基金的投資比例按照有關(guān)的基金管理辦法執(zhí)行，各級服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金也要適當傾斜于科技型小微企業(yè)投資項目。

4.3 打造開放性國家企業(yè)信用信息綜合平臺

科技型小微企業(yè)難以從銀行獲得較為優(yōu)惠的貸款利率和充足的貸款金額，主要是由于其企業(yè)規(guī)模較小、沒有充足的抵押擔(dān)保以及企業(yè)征信記錄指數(shù)較差。政府可建立一個開放性的國家企業(yè)信用信息綜合平臺，將科技型小微企業(yè)的動態(tài)信用信息更新入庫，多渠道采集信息，市場價值可以得到充分的挖掘。便于銀行等金融貸款機構(gòu)全方位對申請融資的科技型小微企業(yè)進行征信評估，提高融資效率。

4.4 引領(lǐng)金融支持科技型小微企業(yè)成長

發(fā)揮金融的支持以及引導(dǎo)性優(yōu)勢，協(xié)助科技型小微企業(yè)走過融資困境。積極倡導(dǎo)省內(nèi)的法人金融機構(gòu)依法發(fā)行科技型小微企業(yè)專項金融債，積極創(chuàng)新使用再貸款、再貼息等政策工具，全方位提升金融的引領(lǐng)作用。采取政府對科技型小微企業(yè)的風(fēng)險補償和以獎代補等方法，拉動和引領(lǐng)各類金融機構(gòu)進一步加大對科技型小微企業(yè)融資需求的支持力度，降低企業(yè)的融資成本。

4.5 加強科技型小微企業(yè)金融知識教育培訓(xùn)

政府有必要加強對科技型小微企業(yè)金融知識方面的教育與培訓(xùn)，在一個統(tǒng)一且規(guī)范的機制下，引導(dǎo)科技型小微企業(yè)選擇適合的融資方式進行融資。加大金融知識的宣傳引導(dǎo)力度，將“善用金融”理念全面普及和深化到每一個科技型小微企業(yè)，引導(dǎo)科技型小微企業(yè)規(guī)范的進行融資活動。