高曉光，于樹(shù)莉

(吉林財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，吉林 長(zhǎng)春 130117)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，城市化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，相對(duì)落后的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)也駛?cè)肓税l(fā)展的快車道。與此同時(shí)，農(nóng)村地區(qū)對(duì)金融服務(wù)的需求不斷提高，從而催生了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展，尤其是村鎮(zhèn)銀行，近年來(lái)如雨后春筍般涌現(xiàn)出來(lái)。但由于其成立時(shí)間短、運(yùn)行機(jī)制不盡完善，因此出現(xiàn)了一些有別于其他商業(yè)銀行的問(wèn)題，特別是承受風(fēng)險(xiǎn)的能力十分有限，并由于所處外部環(huán)境的特殊性，使其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。

一、吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r

隨著農(nóng)村金融改革的不斷推進(jìn)，吉林省農(nóng)村地區(qū)對(duì)金融服務(wù)的需求日益增加，而新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)為這一需求提供了有效供給。經(jīng)過(guò)近十年的發(fā)展，人們對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)知及信任度也有了一定的提升。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量逐漸增多，資產(chǎn)規(guī)模越來(lái)越大，在支農(nóng)支小方面發(fā)揮了重要作用。

(一)機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加

截至2016年末，吉林省內(nèi)共成立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)70家，其中村鎮(zhèn)銀行65家、貸款公司1家、農(nóng)村資金互助社4家。吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展在一定程度上滿足了省內(nèi)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)需求，進(jìn)一步推進(jìn)了金融扶貧工作，為當(dāng)?shù)乜h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

(二)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大

截至2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額652.43億元，比2015年增長(zhǎng)36.73%。其中各項(xiàng)貸款301.97億元，增長(zhǎng)33.75%；負(fù)債總額608.26億元，增長(zhǎng)37.5%；各項(xiàng)存款526.81億元，增長(zhǎng)30.77%；所有者權(quán)益44.17億元，增長(zhǎng)26.95%。2016年末實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)5.27億元，增長(zhǎng)11.79%。

(三)支農(nóng)支小作用日益增強(qiáng)

截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額240.02億元，占各項(xiàng)貸款余額的79.49%，比2015年增長(zhǎng)26.84%；農(nóng)戶貸款5萬(wàn)戶，余額155.13億元；小微企業(yè)貸款1萬(wàn)戶，余額174.87億元；農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款占各項(xiàng)貸款比重87.6%。自成立以來(lái)，累計(jì)向農(nóng)戶和小微企業(yè)發(fā)放貸款1484.51億元，為21萬(wàn)農(nóng)戶和5萬(wàn)家小微企業(yè)提供信貸支持，助推了“三農(nóng)”和小微企業(yè)的發(fā)展。

二、吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的主要問(wèn)題

2008年以來(lái)，吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得到了快速發(fā)展，為吉林省內(nèi)農(nóng)村地區(qū)提供了有效的金融服務(wù)，推進(jìn)了吉林省的農(nóng)村金融改革，對(duì)吉林省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了推動(dòng)作用。但在其快速發(fā)展的同時(shí)，也存在一些不容忽視的問(wèn)題和不可輕視的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)偏離市場(chǎng)定位

我國(guó)設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的初衷是促進(jìn)農(nóng)村金融改革和發(fā)展，服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)。[1]截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額240.02億元，占各項(xiàng)貸款余額的79.49%?？傮w上看，大多數(shù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能夠堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的市場(chǎng)定位。但是，我們也注意到，隨著規(guī)模不斷的壯大，當(dāng)前部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)卻日益呈現(xiàn)“脫農(nóng)”傾向，更多地追求利潤(rùn)最大化。主要表現(xiàn)在，一些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將服務(wù)對(duì)象由貸款額度小、地域不集中的農(nóng)村地區(qū)轉(zhuǎn)向了回報(bào)相對(duì)更高的城鎮(zhèn)地區(qū)。此外，個(gè)別新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)還存在存貸比不合理問(wèn)題。截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存貸比為56.63%，但有18家成立一年以上的村鎮(zhèn)銀行的存貸比低于50%。

(二)社會(huì)認(rèn)可度較低

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是順應(yīng)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新而出現(xiàn)的新事物，由于其發(fā)展時(shí)間較短，人們對(duì)其還抱有懷疑態(tài)度。銀行等金融機(jī)構(gòu)的本質(zhì)是信用，因此，相對(duì)于其他國(guó)有商業(yè)銀行和發(fā)展時(shí)間較長(zhǎng)的農(nóng)村信用社，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在百姓心中的地位還不是很高。而想要獲得更多客戶群體的信任和認(rèn)可，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要經(jīng)歷更長(zhǎng)久的積累和發(fā)展。對(duì)于吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)而言，一方面，發(fā)展初期要贏得廣大群眾的信任存在一定的劣勢(shì)。另一方面，上世紀(jì)吉林省農(nóng)村地區(qū)“農(nóng)村合作基金會(huì)”失敗的記憶也使農(nóng)民群眾對(duì)此類新型金融機(jī)構(gòu)的信任度大打折扣。以松原市村鎮(zhèn)銀行為例,調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，甚至有部分群眾認(rèn)為它是非法金融機(jī)構(gòu)。銀行是人們心中的“保險(xiǎn)柜”，“保險(xiǎn)柜”的質(zhì)量是關(guān)鍵；銀行是否能夠長(zhǎng)久經(jīng)營(yíng)、客戶存款的安全能否得到切實(shí)的保障是廣大群眾最為關(guān)心的問(wèn)題。相對(duì)此類新興起的小型村鎮(zhèn)銀行，大部分群眾更愿意將錢存在大型國(guó)有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。

(三)經(jīng)營(yíng)管理水平低下

1.缺乏合理的經(jīng)營(yíng)理念。有的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理中過(guò)于追求效益，從而忽視了風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)別新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺乏合理的經(jīng)營(yíng)理念，導(dǎo)致超風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。截至2016年末，吉林省內(nèi)大多數(shù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)單一客戶貸款集中度控制在10%以下，但有2家機(jī)構(gòu)超過(guò)10%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在盲目追求利潤(rùn)，注重?cái)?shù)量而忽視質(zhì)量的現(xiàn)象。2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款呈雙升趨勢(shì)。不良貸款余額為3.38億元，較年初增加了1.98億元，增長(zhǎng)141.12%；不良貸款率為1.12%，較年初增加0.5個(gè)百分點(diǎn)。此外，還存在個(gè)別新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)撥備提取不足的情況。截至2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)撥備覆蓋率為257.02%，超過(guò)監(jiān)管要求107.02個(gè)百分點(diǎn)，但有1家機(jī)構(gòu)低于150%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

2.從業(yè)人員素質(zhì)不高。與其他傳統(tǒng)金融企業(yè)相比，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在吸引人才上缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致其專業(yè)人才缺失。機(jī)構(gòu)從業(yè)人員整體素質(zhì)偏低，容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，缺乏相關(guān)專業(yè)的人才造成新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的工作效率低下，也使得某些業(yè)務(wù)很難開(kāi)展。而對(duì)于新設(shè)立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)而言，其大部分時(shí)間和精力都用于機(jī)構(gòu)自身的建設(shè)上，忽視了對(duì)員工的培訓(xùn)，從而從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能難以得到提升。這在一定程度上影響了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

(四)外部監(jiān)管不足

不同于其他大型國(guó)有商業(yè)銀行，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更需要?jiǎng)?chuàng)新一套適合其特點(diǎn)的監(jiān)管辦法。監(jiān)管體制的不完善很可能會(huì)使新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)陷于風(fēng)險(xiǎn)之中，進(jìn)而影響其正常運(yùn)營(yíng)。當(dāng)前，吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主要存在以下問(wèn)題：第一，對(duì)于幾種新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體不一致。一方面，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管地區(qū)性的村鎮(zhèn)銀行及農(nóng)村資金互助社；另一方面，地方政府負(fù)責(zé)監(jiān)管小額貸款公司。不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所執(zhí)行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有所不同，這不利于保持監(jiān)管政策的統(tǒng)一性及其有效落實(shí)，也不利于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)行，甚至有可能導(dǎo)致金融市場(chǎng)秩序的混亂。第二，監(jiān)管力度不夠。從吉林省的情況看，現(xiàn)階段對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)尚存在大量的監(jiān)管空白，農(nóng)村金融監(jiān)管人員嚴(yán)重不足，甚至有的地方的監(jiān)管部門尚未設(shè)立。第三，缺少針對(duì)性的監(jiān)管辦法。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)屬于農(nóng)村金融改革的創(chuàng)新產(chǎn)物，沒(méi)有成熟的經(jīng)驗(yàn)可供借鑒。因此，需要在監(jiān)管過(guò)程中不斷探索適合其運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)和發(fā)展規(guī)律的監(jiān)管手段。

三、吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

相對(duì)于其他傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加突出。服務(wù)對(duì)象的特殊性使其面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部員工的整體素質(zhì)狀況使其存在較大的操作風(fēng)險(xiǎn)，而其自身規(guī)模小、資金來(lái)源有限的局限性則使其具有較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是面對(duì)農(nóng)村地區(qū)提供服務(wù)的，而其服務(wù)對(duì)象具有特殊性。一方面，農(nóng)業(yè)收入存在不確定性，從而農(nóng)業(yè)貸款也會(huì)隨著農(nóng)民收入的波動(dòng)而面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，相對(duì)而言，整體上我國(guó)農(nóng)民的受教育程度不高，文化素質(zhì)偏低，信用意識(shí)較差，可能存在人為故意拖欠還款的情況。因此，相對(duì)于其他傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨更高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(二)操作風(fēng)險(xiǎn)

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身的體制機(jī)制不夠完善，缺乏相關(guān)的專業(yè)人才，工作人員綜合素質(zhì)偏低，容易造成操作風(fēng)險(xiǎn)。就吉林省而言，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立時(shí)間較短，相當(dāng)一部分人對(duì)其未來(lái)的發(fā)展前景抱有懷疑的態(tài)度，這使其很難吸引到相關(guān)的專業(yè)人才。人員素質(zhì)成為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)以及發(fā)展壯大的重要瓶頸，也使其面臨較大的操作風(fēng)險(xiǎn)。

(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展時(shí)間短、規(guī)模小、融資能力有限，容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。從吉林省情況看，一方面，由于社會(huì)認(rèn)可度低、服務(wù)范圍狹窄等劣勢(shì)，導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源有限，而農(nóng)村地區(qū)對(duì)于農(nóng)業(yè)貸款的需求又相對(duì)較大，形成了較嚴(yán)重的存貸比倒掛。另一方面，由于吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正處于發(fā)展階段，需要大量的資金投入來(lái)擴(kuò)張規(guī)模，從而增大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[2]

四、吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控路徑

(一)明確市場(chǎng)定位，大力開(kāi)展普惠金融

吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是順應(yīng)農(nóng)村金融改革而誕生的新興事物，其目的是滿足農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融需求。新形勢(shì)下，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定位為發(fā)展普惠金融。一是加大扶貧信貸投入、創(chuàng)新金融扶貧方式方法，對(duì)扶貧對(duì)象提供精準(zhǔn)化的金融支持。二是大力發(fā)展農(nóng)村電子商務(wù)、開(kāi)發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，緩解農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)信息缺失、銷售渠道不暢等問(wèn)題，提升精準(zhǔn)扶貧質(zhì)效。三是加大小微企業(yè)金融創(chuàng)新力度，提升金融服務(wù)對(duì)小微企業(yè)的支持效能，多措并舉滿足小微企業(yè)“短、小、頻、急”的融資需求；進(jìn)一步降低第三方收費(fèi)等隱性成本，全力化解小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。開(kāi)展普惠金融工作，一方面可切真切實(shí)地服務(wù)于老百姓，另一方面也對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身起到了極大的宣傳作用，從而大大增強(qiáng)其社會(huì)認(rèn)可度。

(二)完善機(jī)構(gòu)自身建設(shè)

吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在整體運(yùn)營(yíng)上也要遵循安全性、流動(dòng)性、效益型的原則，其中資金的安全性最為重要。首先，要提高其員工的金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，盡量避免貸款高度集中等問(wèn)題出現(xiàn)。其次，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行相關(guān)的專業(yè)技能培訓(xùn)；同時(shí)，建立健全規(guī)章制度并實(shí)行嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲措施，在規(guī)范員工行為的同時(shí)調(diào)動(dòng)其工作積極性。最后，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。[3]

(三)加強(qiáng)外部監(jiān)管，控制金融風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)吉林省新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作存在的問(wèn)題和漏洞，一方面，應(yīng)做到嚴(yán)格堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，樹(shù)立穩(wěn)健審慎的經(jīng)營(yíng)理念。一是嚴(yán)格落實(shí)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)要求，建立風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”，完善風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作落到實(shí)處，嚴(yán)守不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判能力，做到前、中、后臺(tái)相互協(xié)同，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，將風(fēng)險(xiǎn)化解在萌芽中。三是加大信貸資產(chǎn)管控力度。全力處置不良資產(chǎn)，化解存量貸款風(fēng)險(xiǎn)；做好逾期貸款貸后檢查工作，防止資產(chǎn)質(zhì)量下滑。另一方面，加強(qiáng)溝通交流，積極開(kāi)展聯(lián)動(dòng)監(jiān)管工作。采取聯(lián)動(dòng)監(jiān)管、約見(jiàn)談話、風(fēng)險(xiǎn)提示和審慎會(huì)談等監(jiān)管措施，進(jìn)一步加強(qiáng)與主發(fā)起行和各銀監(jiān)分局的溝通交流。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，及時(shí)與主監(jiān)管部門及主發(fā)起行管理人員進(jìn)行溝通，指導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行整改，提高風(fēng)險(xiǎn)防范效率。

[參 考 文 獻(xiàn)]

[1]孟宇航.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)亟待關(guān)注——對(duì)吉林省部分機(jī)構(gòu)的調(diào)研[J].中國(guó)農(nóng)村金融,2010,(5):45-46.

[2]聶勇.基于制度視角的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].浙江金融,2013,(5):11-14.

[3]高曉光.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究，2015,(2):，(2)： 87-91.