張林發(fā)

摘要：近年來(lái)我國(guó)參與的海外EPC總承包工程項(xiàng)目越來(lái)越多，但因受到經(jīng)驗(yàn)的限制，不少企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制上遭遇了諸多障礙，遭受了不必要的損失。本文結(jié)合海外EPC總承包工程項(xiàng)目的特點(diǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法以及風(fēng)險(xiǎn)控制建議做出簡(jiǎn)單總結(jié)，旨在為同類型項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制提供參考。

關(guān)鍵詞：海外EPC總承包工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)控制

1.海外EPC總承包工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及特點(diǎn)

1.1風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

海外EPC總承包工程項(xiàng)目是一種工程項(xiàng)目中涵蓋了工程設(shè)計(jì)、采購(gòu)、工程施工、安裝調(diào)試等多個(gè)環(huán)節(jié)，直至竣工進(jìn)行項(xiàng)目移交的項(xiàng)目總承包模式。在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的影響下，海外EPC總承包工程項(xiàng)目越來(lái)越多，并成為我國(guó)工程建設(shè)項(xiàng)目與國(guó)際相互結(jié)合的重要途徑。由于海外EPC總承包工程項(xiàng)目本身的特殊性，使得其不可避免地夾帶著諸多風(fēng)險(xiǎn)。綜合這些風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，可將其概括為內(nèi)部來(lái)源以及外部來(lái)源，具體如下：

1.1.1內(nèi)部來(lái)源：海外EPC總承包工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上可概括為項(xiàng)目自身所具備的風(fēng)險(xiǎn)，具體包括了施工、設(shè)計(jì)、工程變更等風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)期間，若對(duì)國(guó)際當(dāng)前所通行的相關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范以及項(xiàng)目所在地區(qū)的施工標(biāo)準(zhǔn)的要求不熟悉，那么就非?？赡軙?huì)導(dǎo)致不必要的損失。海外EPC總承包工程項(xiàng)目主要在國(guó)外地區(qū)進(jìn)行施工，在進(jìn)行施工過程中，其條件自然無(wú)法與國(guó)內(nèi)相比較，這就勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致施工風(fēng)險(xiǎn)因此增加。項(xiàng)目變更風(fēng)險(xiǎn)則主要包括以下幾個(gè)方面：（1）在非洲等不發(fā)達(dá)國(guó)家，項(xiàng)目施工過程中，通常采取的是邊設(shè)計(jì)邊施工的方式，為此，在施工過程中，經(jīng)常性會(huì)出現(xiàn)施工方案變更的情況。（2）項(xiàng)目在進(jìn)入到施工階段之后，因地質(zhì)條件或者審核等各方面原因，不得不對(duì)地塊進(jìn)行更換，從而導(dǎo)致項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)增加。（3）業(yè)主單位部門負(fù)責(zé)人在進(jìn)行調(diào)整過程中，新的部門負(fù)責(zé)人通常情況下，會(huì)對(duì)項(xiàng)目提出一些其他或者新的要求，導(dǎo)致項(xiàng)目不得不面臨著變更。

1.1.2外部來(lái)源：海外EPC總承包工程項(xiàng)目所面臨的最主要的外部風(fēng)險(xiǎn)主要是指文化、政治、軍事以及經(jīng)濟(jì)等各方面導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。海外EPC總承包工程項(xiàng)目因其工期本身就相對(duì)較長(zhǎng)，加之部分地區(qū)在部分季節(jié)極易遭遇較為嚴(yán)重的自然災(zāi)害，這些都會(huì)致使項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)增加。此外，針對(duì)部分內(nèi)亂和戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)家，經(jīng)常性出現(xiàn)在項(xiàng)目建設(shè)期間不得不面臨毀約或者因遭到破壞而停工的情況。當(dāng)項(xiàng)目所在國(guó)家的法律政策在出現(xiàn)了改變之后，致使承包企業(yè)承擔(dān)不必要的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，項(xiàng)目所在國(guó)家其通貨膨脹、貨幣匯率以及國(guó)家政局等在發(fā)生了變化之后，也會(huì)導(dǎo)致承包企業(yè)面臨著不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

海外EPC總承包工程項(xiàng)目因其本身所具備的特殊性，使得它們除有一般工程的風(fēng)險(xiǎn)之外，且風(fēng)險(xiǎn)還存在以下特點(diǎn)：

1.2.1全局性（綜合性）：海外EPC總承包工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等均會(huì)致使整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施受到較大影響。

1.2.2風(fēng)險(xiǎn)多（復(fù)雜性）：由于海外EPC總承包工程項(xiàng)目參與國(guó)家眾多，投入資金量大，建設(shè)周期非常長(zhǎng)等，其除了需考慮一般工程的風(fēng)險(xiǎn)之外，還會(huì)受到文化差異、所在地技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)、政治因素等方面的影響。

1.2.3可控性：風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，與人的行為存在較大聯(lián)系，尤其是不規(guī)范操作被認(rèn)為是引起風(fēng)險(xiǎn)的主要根源。但是，人的行為本身具有較高的可控性，因此，在海外EPC總承包工程項(xiàng)目中，通過采取相應(yīng)措施即可實(shí)現(xiàn)對(duì)個(gè)人行為的有效控制。

1.2.4規(guī)律性：盡管影響海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的因素非常多，但同時(shí)其也具有較高規(guī)律性。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)即可分析其規(guī)律，從而擬定相應(yīng)的測(cè)量，來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。

2.海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故引發(fā)的源頭以及造成的后果進(jìn)行調(diào)查統(tǒng)計(jì)。識(shí)別結(jié)果可以說直接影響著風(fēng)險(xiǎn)控制效果，只有通過對(duì)海外EPC總承包工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素精心辨識(shí)，才能夠在日常監(jiān)測(cè)中真正落實(shí)安全風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，為提高識(shí)別的有效性和準(zhǔn)確性，避免重復(fù)多次操作，可由不同的人采取不同的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。目前，較常使用的幾種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法為：

2.1專家調(diào)查法

該方法需由一支具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)隊(duì)伍執(zhí)行，能全面考慮文化、政治等因素帶來(lái)的影響，通常會(huì)選取具有代表性的專家加入到該支隊(duì)伍中。通過借助專業(yè)人員的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和常識(shí)等，來(lái)提高海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別有效性。這種方法多適用于項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)較少或者缺乏相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的情況。

2.2核對(duì)表法

海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)本身存在一定的規(guī)律性，按照以往的經(jīng)驗(yàn)，通過將識(shí)別出來(lái)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行重新編制，制定成核對(duì)表。風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表一方面可幫助管理人員清楚掌握存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而更加冷靜地提出應(yīng)對(duì)策略；另一方面可幫助管理人員根據(jù)核對(duì)表中列舉項(xiàng)目來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的分析。

2.3敏感性分析法

這種方法能夠幫助海外EPC總承包工程項(xiàng)目管理人員了解存在的風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度。但這種方法需要借助其他方法來(lái)判定風(fēng)險(xiǎn)因素，再由該方法來(lái)實(shí)現(xiàn)其影響程度的識(shí)別。

2.4項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)

要真正實(shí)現(xiàn)對(duì)海外EPC總承包工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別，需要依靠項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)。海外EPC總承包工程項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)與其他識(shí)別方法不同，其能夠非常完整地描述出項(xiàng)目的組成以及各組成部分之間的關(guān)系、項(xiàng)目與環(huán)境之間的必然聯(lián)系等，通過這種方法即可實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)不確定性的控制，而這也是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要目的。

2.5頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法主要是對(duì)參與人員的經(jīng)驗(yàn)和分析結(jié)果進(jìn)行結(jié)合，通過集思廣益的方式，來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，此后再通過分析和討論即可明確項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，并明確其發(fā)生的可能性以及可能帶來(lái)的影響。

3.海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

在完成對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的綜合評(píng)價(jià)之后，需要結(jié)合海外EPC總承包工程項(xiàng)目與企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及其所能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)能力等來(lái)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，以最低的成本來(lái)確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行和風(fēng)險(xiǎn)的最大化控制。風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是目前國(guó)際上較常使用的四種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控策略。

3.1風(fēng)險(xiǎn)減輕

主要是指通過有效的措施對(duì)各種不利風(fēng)險(xiǎn)事件所引起的后果或者發(fā)生的概率進(jìn)行控制，使其能夠控制在一個(gè)較為理想的狀態(tài)下。該方法主要是在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，提前采取有效的應(yīng)對(duì)措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或者降低發(fā)生概率，從而達(dá)到降低其對(duì)項(xiàng)目帶來(lái)的影響。這種方法相較于在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后再采取措施進(jìn)行補(bǔ)救效果更為顯著。而海外EPC總承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)減輕的主要目的是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失的降低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的控制以及分散存在的風(fēng)險(xiǎn)等。

3.2風(fēng)險(xiǎn)自留

主要是指在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由項(xiàng)目或者項(xiàng)目主體自行承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的方法。這種情況在國(guó)際中較為多見。針對(duì)一部分風(fēng)險(xiǎn)損失不大，如果采取其他應(yīng)對(duì)策略，其獲得的回報(bào)較低，會(huì)導(dǎo)致更高損失的情況下，大部分企業(yè)都采取這種方式來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。在采取該方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的情況下，需要擬定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，但在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)也必須采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。但是，這種方法存在一定的局限性，主要表現(xiàn)為：必須清楚了解風(fēng)險(xiǎn)事件的具體信息以及有雄厚的財(cái)力作為基礎(chǔ)。

3.3風(fēng)險(xiǎn)回避

主要是指對(duì)海外EPC總承包工程項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整或者改變，從而避開可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)或者排除風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的保護(hù)，確保其不會(huì)受到來(lái)自各方面因素的影響。風(fēng)險(xiǎn)回避這種方法通常是從風(fēng)險(xiǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率兩個(gè)方面來(lái)實(shí)施。

3.4風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

主要是指通過有效的措施將風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響全數(shù)轉(zhuǎn)移到第三方。這種方法實(shí)際上并未徹底消除風(fēng)險(xiǎn)，而是對(duì)其進(jìn)行轉(zhuǎn)移。目前，在海外EPC總承包工程項(xiàng)目中，工程擔(dān)保、工程投標(biāo)、工程分包、工程保險(xiǎn)等多種方式均屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中較常運(yùn)用的方法。

在為項(xiàng)目提供相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制策略時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡可能地根據(jù)不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)及給項(xiàng)目帶來(lái)的影響，選取相應(yīng)的措施。具體來(lái)說，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的項(xiàng)目，即使某個(gè)因素風(fēng)險(xiǎn)程度有顯著升高，但在不會(huì)引起項(xiàng)目不受控制的情況下，建議企業(yè)可通過自留的方式來(lái)進(jìn)行控制；針對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)程度非常高，可能會(huì)致使項(xiàng)目無(wú)法順利進(jìn)行時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取綜合評(píng)估方法確定用風(fēng)險(xiǎn)減輕或者自留的方式來(lái)進(jìn)行控制；針對(duì)中等風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目的發(fā)展趨勢(shì)和實(shí)際情況，采取具有較高針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或者風(fēng)險(xiǎn)減輕等措施來(lái)應(yīng)對(duì)；若為非常高的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，則可通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、減輕或者回避等多項(xiàng)措施來(lái)進(jìn)行綜合應(yīng)對(duì)，從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)后果、控制風(fēng)險(xiǎn)概率等目的。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，與國(guó)內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目相比，海外EPC總承包工程項(xiàng)目具有較高的復(fù)雜性，因此，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目所在地區(qū)以及項(xiàng)目的具體情況來(lái)進(jìn)行策劃，使各個(gè)環(huán)節(jié)均能夠?qū)崿F(xiàn)最大限度地控制，有效避免項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、名譽(yù)的損失。

參考文獻(xiàn)：

[1]曾紹鵬.解析海外EPC工程項(xiàng)目管理與風(fēng)險(xiǎn)控制[J].低碳世界，2017（20）：121-122.