【摘 要】近20年來，張家界市積極開展社會信用體系建設，社會成效日益顯現(xiàn)。但是信用體系建設任重而道遠，中小微企業(yè)信用體系建設尚處在起步階段。中小微企業(yè)信用信息平臺尚未建立，第三方信用評級尚未普及，整體信用狀況還不理想，銀行發(fā)放信用貸款占比很低，企業(yè)融資難融資貴問題比較突出。本文旨在以張家界市中小微企業(yè)為例，探索如何推動中西部欠發(fā)達地區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設，改善中小微企業(yè)融資環(huán)境提出可行建議和措施。

【關鍵詞】中小微企業(yè)；信用體系建設；金融服務

一、張家界市中小微企業(yè)信用體系建設的現(xiàn)狀

1.信用信息歸集成效明顯，“一庫一網(wǎng)一平臺”已經(jīng)建成

按照省委、市委深入推進社會信用體系建設的要求，以《湖南省社會信用體系建設發(fā)展規(guī)劃（2015-2020）》為指導，著力推進張家界市信用信息系統(tǒng)基礎設施建設，促進部門、行業(yè)間公共信用信息歸集、整合和共享，為我市建設全國文明城市、深化經(jīng)濟體制改革提供有力支撐。以“一庫一網(wǎng)一平臺”（信用信息基礎數(shù)據(jù)庫、“信用湖南”網(wǎng)站、省級信用信息共享交換平臺）為核心的信用信息系統(tǒng)建成運行，夯實了信用信息共享交換基礎，共建、共用、共享局面穩(wěn)步推進，以信用為核心的事前信用承諾、事中分類監(jiān)管、事后聯(lián)合獎懲新機制初步建成。利用政府信用信息共享交換平臺擴大信用信息，全面整合信用數(shù)據(jù)。信用信息共享交換平臺已于2016年7月底建成，2016年實現(xiàn)與省平臺的互聯(lián)互通，與之相匹配的《信用張家界》網(wǎng)站亦同時搭建完成。全市信用信息共享工作自2016年5月底啟動以來，各成員單位積極協(xié)調內部信用數(shù)據(jù)歸集共享，統(tǒng)籌推進單位系統(tǒng)優(yōu)化，立足本單位實際，克服重重困難，夯實共享基礎，有效地推動了部門和行業(yè)信用建設，促進了全市信用信息共享。截至2017年末，45家成員單位，共歸集公共信用信息數(shù)據(jù)217.6萬條；38家成員單位共報送“雙公示”信息13552條，形成并發(fā)布企業(yè)法人信用檔案118761份。

2.政府職能部門作用得到充分發(fā)揮，完善了信用激勵和懲戒機制

充分發(fā)揮地方黨政部門在社會信用體系建設中的優(yōu)勢作用，強化守信激勵和失信懲戒導向，整治和打擊失信行為，推動地方政府進一步重視實施信用記錄核查工作，將實施信用記錄核查工作列入重要議事日程，擴大信用報告核查、使用范圍，逐步推動地方黨委政府在干部管理、行政管理活動中將信用報告作為審核依據(jù)之一。積極推動武陵源區(qū)政府、市委宣傳部、市委統(tǒng)戰(zhàn)部、市財政局、市質檢局等分別在旅游核心景區(qū)誠信餐館評定、2015年度“十佳企業(yè)明星”和“十佳創(chuàng)新企業(yè)明星”評選表彰、年度市長質量獎及名牌產(chǎn)品企業(yè)評審、農(nóng)業(yè)開發(fā)扶貧貼息資金發(fā)放、工商聯(lián)換屆選舉等活動中核查了117家候選企業(yè)和189名候選人的信用報告，信用記錄良好的企業(yè)和個人全部入選，5人因信用欠佳被取消候選資格；在干部提拔、人大代表選舉、政協(xié)委員提名等行政管理事務中要求使用個人信用報告，把“誠信受益、失信受懲”與職務晉升、代表當選、委員提名等高度關聯(lián)，市場主體誠信意識不斷增強。推動全市法院堅持不斷拓寬對失信被執(zhí)行人信用懲戒的范圍和深度，2015年以來限制出境105人次，限制高消費1250人次。一系列的激勵和懲戒措施在社會上起到了一定的示范和威懾作用。

3.挖掘信用融資渠道，人民銀行積極推動中小微企業(yè)信用體系建設

一是加大中小微信貸機構接入征信系統(tǒng)的力度，積極推動轄內住房公積金管理中心、桑植縣永銀小額貸款公司向征信系統(tǒng)報送信貸信息。二是聯(lián)系協(xié)調各相關部門，深入走訪調研，選取張家界經(jīng)濟開發(fā)區(qū)（張家界科技工業(yè)園）作為我市中小微企業(yè)信用體系建設試驗區(qū)，積極開展信用創(chuàng)建活動，提高企業(yè)信用度獲得銀行信用貸款，以解決中小微企業(yè)融資難的問題。三是加強中小微企業(yè)信用體系建設，為中小微企業(yè)融資提供便利條件，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。今年已經(jīng)著手與湖南商易征信有限公司合作開展中小微企業(yè)信用信息平臺建設。草擬了《推進張家界市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設工作方案》，征求了金融機構意見和建議，召開了金融機構聯(lián)系會，目前正在征求開發(fā)區(qū)企業(yè)和主管部門意見，協(xié)商一致后，即可正式下文并進行數(shù)據(jù)的采集，評選信用企業(yè)，給符合條件的企業(yè)發(fā)放銀行信用貸款，利率上實行優(yōu)惠政策，切實解決企業(yè)融資難融資貴問題。

二、張家界市金融服務中小微企業(yè)發(fā)展的做法

1.加強金融服務功能，促進經(jīng)濟快速發(fā)展

一是推動中小微企業(yè)貸款發(fā)放。截至2017年末，中小企業(yè)貸款余額261.93億元，同比增長54.05%，增幅居全省前列。全市取得銀行授信意向的中小微企業(yè)達818戶，其中信用貸款余額19.45億元，占總貸款的8.33%。說明信用貸款潛力很大。二是大力推動普惠金融發(fā)展。截至2017年末，引導各金融機構累計發(fā)放“續(xù)力貸”1.31億元、“道德貸”776萬元。三是加強金融安全區(qū)建設。推動桑植縣和慈利縣“湖南省金融安全區(qū)”創(chuàng)建工作，凈化金融投資環(huán)境，提高誠信守信品質。

2.人民銀行發(fā)揮央行職能，積極督促轄內金融機構支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展

2017年10月，市人民銀行組織召開了全市金融支持工業(yè)企業(yè)推進會。通過會議協(xié)調，22家工業(yè)企業(yè)明確了對接銀行，確定了貸款支持額度，計劃貸款支持4.68億元。市人民銀行根據(jù)金融支持工業(yè)企業(yè)推進會明確的支持對象，分別對各家銀行下達信貸支持任務。市人民銀行先后到湖南康爾佳生物醫(yī)藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設備制造有限公司2家企業(yè)開展調研，聽取了2家企業(yè)經(jīng)營發(fā)展情況及存在問題的匯報，對湖南康爾佳生物醫(yī)藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設備制造有限公司分別存在6000萬元、1000萬元的貸款難問題進行了現(xiàn)場協(xié)調，明確由中國銀行、長沙銀行分頭進行對接。

3.持續(xù)推進金融改革創(chuàng)新，降低中小微企業(yè)融資成本

一是落實利率市場化改革要求。有效管控個別機構提高存款上限等非理性定價行為，維護存款利率定價平穩(wěn)，引導貸款利率下行。2017年全市貸款加權平均利率為6.41%，同比下降11個基點。二是引導多層次金融市場業(yè)務發(fā)展。著力優(yōu)化融資結構，充分發(fā)揮金融市場優(yōu)化資源配置的功能，提升金融支持中小微企業(yè)發(fā)展的效率和能力。截至2017年末，全市累計發(fā)行非金融企業(yè)債務融資工具29.5億元，累計發(fā)行各類企業(yè)債、公司債29.9億元，累計定向增發(fā)股票融資8.66億元。三是穩(wěn)步推進外匯管理改革。貫徹落實貨物貿易、服務貿易、直接投資、資本結匯、跨境擔保、外債轉貸等一系列改革，進一步促進了貿易投資便利化，推動張家界市經(jīng)濟開放發(fā)展。2017年促成轄內完成一筆金額為40萬美元跨境融資。四是積極推廣應收賬款融資服務平臺。2015年—2017年共推動轄內旅游企業(yè)以景區(qū)門票收費權為質押，通過應收賬款融資服務平臺貸款40筆67.5億元，有力地推動了當?shù)芈糜谓?jīng)濟的發(fā)展。

三、張家界市金融服務中小微企業(yè)發(fā)展存在的問題

1.金融機構覆蓋面較窄，貸款投放受限

一是金融服務機構較少。全市僅有市級銀行業(yè)金融機構11家，市級證券機構3家，市級保險公司15家，地方法人金融機構4家，信托、租賃、財務公司、汽車金融公司等金融機構尚屬空白。二是金融資源配置區(qū)域不均衡有所加劇。我市尚屬于欠發(fā)達地區(qū)，各銀行機構上報的信貸審批項目與發(fā)達地區(qū)相比，整體處于劣勢，省內信貸資源向長株潭等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)配置的力度相對較大，獲取信貸資源的難度加大。目前出現(xiàn)的信貸增長主要依賴于基礎設施建設等重點項目。三是金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新仍然不足。全國性銀行和湖南省法人銀行在我市的分支機構受業(yè)務管理權限的制約，信貸審批權限受到限制。目前，中小微企業(yè)貸款審批權大多集中在省分行。地方法人金融機構受人力、技術、風險和制度等方面的制約，金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新能力不強。四是全市僅有張家界市中小企業(yè)信用擔保公司和張家界市融資擔保公司2家融資性擔保公司，區(qū)縣還未設立融資性擔保公司，為企業(yè)提供貸款增信的能力有限。

2.第二產(chǎn)業(yè)基礎薄弱，有效信貸需求不足

第二產(chǎn)業(yè)投資總量較小，增長緩慢，是投資結構中的短板，產(chǎn)業(yè)擴張需求不足，難以為信貸支持提供有效載體。2017年第二產(chǎn)業(yè)投資57.8億元，同比增長1.7%，增速較上年同期下降3.5個百分點。其中，工業(yè)投資同比下降13.2%，是影響第二產(chǎn)業(yè)投資增速的主要因素。缺乏大項目支撐和項目開工率低是導致工業(yè)投資增長乏力的主要原因。目前，全市工業(yè)園入園企業(yè)數(shù)量偏少且多為中小微規(guī)模的企業(yè)，其中一部分企業(yè)在經(jīng)濟轉型升級過程中因創(chuàng)新瓶頸而陷入經(jīng)營困境，工業(yè)發(fā)展滯后，有效信貸需求不足。

3.中小微企業(yè)經(jīng)濟實力難以達到信貸準入條件，融資難現(xiàn)象依然普遍

中小微企業(yè)數(shù)量在我市企業(yè)總量中的占比較高，資金需求迫切，但是很多中小微企業(yè)的融資要求達不到銀行放貸條件，難以轉化為有效信貸需求。首先，中小微企業(yè)能夠用于抵押的資產(chǎn)非常有限，難以獲得銀行抵押貸款。其次，很多中小微企業(yè)財務制度不健全，缺乏財務數(shù)據(jù)積累，很難獲得較高的銀行信用評級，達不到銀行信用貸款放貸條件。此外，全市融資性擔保機構僅2家，擔保機構數(shù)量少、擔保資本規(guī)模偏小，很多中小微民營企業(yè)獲得貸款擔保的難度較大，由此導致中小微企業(yè)融資難現(xiàn)象比較普遍。

4.企業(yè)信用和風險意識不強，金融生態(tài)環(huán)境建設有待加強

一是部分貸款企業(yè)同時涉及民間融資，出現(xiàn)不良以后，處置難度大，銀行機構往往遭受損失。如涉及民間融資的桑植縣某房地產(chǎn)公司，1.49億元貸款發(fā)生不良，貸款銀行因此遭受9900萬元損失。二是法院判決經(jīng)濟案件執(zhí)行率不到50%，難以彌補銀行貸款損失。三是金融生態(tài)環(huán)境建設長效機制有待完善。我市被確定為省級金融生態(tài)良好城市創(chuàng)建試點地區(qū)后，創(chuàng)建力度不夠，具體創(chuàng)建措施還需要政府相關部門的大力支持。

四、中西部欠發(fā)達地區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設與加強金融服務的建議和措施

1.找準路子發(fā)展經(jīng)濟，培育有效信貸需求

一是突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快工業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、休閑旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為金融支持經(jīng)濟發(fā)展提供有效需求。二是突出企業(yè)規(guī)范化管理。積極引導中小微企業(yè)規(guī)范管理，分期分批組織開展企業(yè)主要負責人、財務負責人、財務人員金融知識、財務知識、信貸政策培訓班，增強企業(yè)的信用意識和融資意識。三是大力發(fā)展普惠金融。加快普惠金融服務中心建設，落實相關經(jīng)費支持，滿足中小微企業(yè)信貸需求。四是加大政策扶持力度，撬動金融資源投入。加強財政、金融和產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動，進一步健全產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資擔保、財政貼息和風險補償政策，充分發(fā)揮財政政策對信貸和產(chǎn)業(yè)政策的保障支撐作用，實現(xiàn)財政政策、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策有機融合，引導金融更好地服務經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié)。五是積極拓寬直接融資渠道。積極推動企業(yè)利用好新三板試點擴容至全國，公司債券放寬發(fā)債主體限制等有利時機，通過發(fā)行股票上市掛牌、發(fā)行公司債券或資產(chǎn)證券等方式進行融資。

2.金融機構積極主動，進一步提高金融服務經(jīng)濟的能力

一是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務方式。人民銀行做好“窗口指導”職能，繼續(xù)督促商業(yè)銀行簽約項目的資金落地，支持產(chǎn)業(yè)提質升級。依托應收賬款融資服務平臺，積極拓展應收賬款質押貸款規(guī)模。改善中小微企業(yè)金融服務，量身打造符合中小微企業(yè)特點的“續(xù)力貸”、“道德貸”等特色金融產(chǎn)品。二是落實差別化信貸優(yōu)惠政策。各銀行機構向上級行爭取在信貸行業(yè)準入、貸款審批權限、信貸產(chǎn)品創(chuàng)新等方面對中西部欠發(fā)達地區(qū)予以傾斜。向上級行爭取一定金融產(chǎn)品開發(fā)自主權，適度放寬基礎設施、生態(tài)農(nóng)業(yè)、高科技企業(yè)等客戶的準入條件。加大金融扶貧貸款的投放，扶植新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營企業(yè)，助推農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。地方法人金融機構要逐步提升信貸產(chǎn)品創(chuàng)新能力，滿足經(jīng)濟多樣化的信貸融資需求。三是加快政府融資平臺市場化轉型。進一步整合國有資源，注入優(yōu)質資產(chǎn)，提升“造血”能力。通過積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟、發(fā)行債券、實行債轉股、引入私募基金等多種資本運作方式，降低融資平臺公司的資產(chǎn)負債率，提升服務經(jīng)濟的能力。

3.依托銀行征信系統(tǒng)，健全完善信用信息數(shù)據(jù)

銀行貸款和信用卡信息對借款人的約束機制已經(jīng)顯現(xiàn)出來，這是目前取得的最大成效。越來越多的人開始關注自己和企業(yè)的信用報告，自覺按時還款，不然造成的不良信用記錄會嚴重影響以后的銀行融資和其他任職資格以及干部的任用選拔。銀行征信系統(tǒng)需要完善信用信息數(shù)據(jù)，比如網(wǎng)貸信息、司法仲裁信息、納稅信息、行政許可和行政處罰信息、企業(yè)信用賒銷、水電費繳納等更多的信用信息，以便全方位地體現(xiàn)個人和企業(yè)信用信息。

4.有效發(fā)揮征信作用，擴大信用信息的應用范圍

目前，信用報告主要應用在銀行和非銀行金融機構信貸部門審批貸款，以及一些社會任職條件和干部任用選拔方面。以后要逐步向信用擔保、信用保險、信用保理、信用評級開放應用信用報告，加大推廣動產(chǎn)質押業(yè)務和應收賬款融資業(yè)務。動產(chǎn)變現(xiàn)能力要比固定資產(chǎn)變現(xiàn)能力強，時間短，更有利于信貸資產(chǎn)風險防控。

5.發(fā)動全民參與，加大力度整體推進社會信用體系建設

信用體系建設是個龐大的系統(tǒng)工程，需要多年的堅持與多方面的整體聯(lián)動。加大信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的創(chuàng)建和工業(yè)園區(qū)的信用創(chuàng)建，以點帶面，各個突破，徹底改善張家界地區(qū)整體信用水平，為招商引資和銀行信貸風險防控打下堅實的信用基礎。同時加強校園誠信文化建設，誠信教育從娃娃抓起，培養(yǎng)全民信用誠信意識。加大征信知識宣傳，深入田間地頭、鄉(xiāng)村集市、工商企業(yè)、政府大院、城市街道、銀行柜臺等，全方位宣傳，擴大民眾知曉度，防范于未然，建立民眾“懂征信、守征信、用征信”的良好氛圍，培育誠信文化建設的民眾根基。

作者簡介：

陳生霞（1971—），女，湖南張家界人，會計師，本科學士，研究方向：信用體系建設與金融信貸關系。