吳林娜

（中共瑞安市委黨校，浙江 瑞安 325200）

一、引言

內生型農民資金互助會是在銀監(jiān)審批的正規(guī)金融農村資金互助社發(fā)展受阻后，應運而生的一種自發(fā)組織形式。與其他外生型農民資金互助組織不同，資金互助會成員之間具有較堅實的生產合作基礎，相互之間的經濟關系較強，因此，全國出現了為數眾多的資金互助會。據不完全統(tǒng)計，全國現存有各類非銀監(jiān)會批準的農村資金互助組織超過2萬家。在數量上呈井噴式增長然而，數量如此龐大的資金互助會，同樣存在一些問題，形式龐雜，運行不規(guī)范，導致亂象叢生。有些資金互助會罔顧條規(guī)假借互助會名義吸儲，更有甚者涉嫌詐騙集資，不僅未幫助農民解決小額貸款問題，反而是擾亂了農村金融市場秩序，造成農民財產損失?？梢姡绾我?guī)范發(fā)展資金互助會，成為當前政策和實踐的難題。

國內外學者從多個角度分析了內生型資金互助組織作為合作社內部融資的一種手段，有前期與后期之分，前期主要關注其存在的原因、優(yōu)勢、意義等；后期則主要闡明資金互助社發(fā)展不順的原因及農村資金互助會的應運而生，總體上集中在五個方面。一是存在的原因方面。 Porter and Scully［1］認為，合作社將社員通過內部資金循環(huán)可以解決合作社的資金困境；Sanchis et al．［2］認為，在合作社基礎上開展的信用合作是農村地區(qū)的重要融資手段，能夠有效解決社員的資金需求。二是存在的優(yōu)勢方面。姜斐然［3］認為內生型農村資金互助在資金、產業(yè)關聯等方面具有優(yōu)勢，能夠促使勞動與資本的雙重聯合；張暢［4］認為，內生型資金互助可以在解決貧困成員缺少啟動資金問題的同時，利用合作社的組織優(yōu)勢，對貧困成員進行引導，提高資金使用效益，確保資金安全，實現合作社“法人化”與“產業(yè)化”的結合；樓棟等［5］認為，內生型資金互助離農村金融需求更近，更能夠克服信息不對稱并且能夠帶來范圍經濟；王剛貞［6］認為專業(yè)合作社內部開展的資金互助能夠取得較好的經營績效與社會績效。三是存在的意義角度。周聆靈等［7］認為，農村合作金融與農民專業(yè)合作社嚴重脫節(jié)，這種“雙線”的發(fā)展趨勢嚴重阻礙著農民專業(yè)合作社的升級；安合祥，安津［8］認為，如果只發(fā)展專業(yè)合作社而忽略了以農民為主體的合作金融組織的構建，合作社將寸步難行；何廣文［9］則印證了內生型農村資金互助對于農村經濟、農村金融具有的重要意義。四是農村資金互助社發(fā)展不順的原因。陳司謹［10］認為，由于監(jiān)管制度與農村金融實際相脫離，政府監(jiān)管不當或監(jiān)管過度降低了經營的靈活性而導致其無法生存；齊良書，李子奈［11］認為，農村資金互助社缺乏合理的融資機制，普遍面臨資金不足的境況；董曉琳等［12］通過采集農村資金互助社的微觀數據，分析后認為當前農村資金互助社呈現強烈的凈貸款者利益傾向，導致其資金不足、發(fā)展緩慢，甚至偏離合作金融軌道；陳東平，周振［13］從資金互助社內部治理結構入手探尋原因，認為合作社的治理機制使社員控制權和信貸及收益分配權不能合理的匹配，導致出現了某種程度的功能異化。五是農村資金互助會的應運而生。胡振華等［14］認為農村資金互助會彌補了村級層面中金融組織的空白，成為建立“三位一體”必要環(huán)節(jié)；張文律［15］認為內生型農村資金互助組織的制度安排實現了潛在利潤，滿足了相關利益集團的利益需求，當事人之間達成了一致性同意，是一種新的帕累托改進。促進內生型農村資金互助組織的合法化是現階段一種較優(yōu)的政策選擇；金建東等［16］從資金互助會的特性入手，認為資金互助會對破解三農問題，推進農業(yè)現代化，尤其對于浙江省“三位一體”改革和深化供銷社改革有著重要意義。

可見，學者對內生型資金互助組織的研究對象以農村資金互助社為主，對農村資金互助會這一新生事物實則著墨不多。因此，本文將主要基于對瑞安農村資金互助會的調研，深入剖析資金互助會的形成原因、運行機制及存在的問題，并提出規(guī)范我國內生型農村資金互助組織的建議。

二、農村資金互助會的成立背景分析

（一）惡化的融資環(huán)境

由于我國農村長期以小農經濟模式為主，農業(yè)組織化程度不高，依然是小規(guī)模生產，個體化經營，使農民無法以平等市場主體的身份在正規(guī)金融市場很容易地獲得資金支持。據《中國農村金融發(fā)展報告 2014》顯示，農村家庭的正規(guī)信貸可得性約為27．6%，遠低于全國40．5%的平均水平。而未獲得銀行貸款的那部分農戶中，有62．7%農戶確實有資金需求，卻不去銀行申請，只有9．8%的農戶雖向銀行提出貸款申請，但被銀行拒絕。據筆者走訪調查發(fā)現，農戶之所以較難從現有融資渠道獲得信貸，農戶現有融資手段使用較多的是正規(guī)金融機構、民間借貸及小額貸款公司（見表1）。由表1可知，正規(guī)金融機構由于角色轉換滯后、具有大企業(yè)偏好及其信用機制特點等決定了很難滿足農戶的金融需求。民間借貸則對借款人的社會關系要求高且利息過高，小貸公司總體而言對支農信貸作用有限。

因此，農戶往往有意愿通過“抱團”的方式組建聯合社，滿足農戶各方面的需求，特別是解決農戶資金上的后顧之憂，令其可維持或提升生產經營規(guī)模和生產技術水平。這樣，各種類型的專門以資金為要素進行合作的資金互助社，或在專業(yè)合作社內部成立資金互助會應運而生。有學者指出，只有信用合作同生產合作、供銷合作緊密結合時，才能使社員農戶實現個人效用最大化。農村資金互助屬于較高層次的合作，須建立在充分的社區(qū)信任與良好的制度框架基礎上，一般要經過長期的生產合作、供銷合作才能最終發(fā)展到金融合作。比如，融達資金互助會即是由瑞安順泰毛芋專業(yè)合作社在內的10家農民專業(yè)合作社組建，用以解決社員資金方面的燃眉之急，就是農民為了在競爭中爭取更大的經濟利益而自發(fā)形成的一種信用合作形式。

表1 農戶貸款難的原因分析

農村資金互助會作為一種新生事物，其在合作社的成功運作，較好解決了農戶的臨時資金周轉問題，時效性強、透明度高、手續(xù)簡便、利率低，破解了商業(yè)銀行涉農貸款手續(xù)繁瑣、審批難、時間長、抵押物缺等問題。從而驅動農戶參加農村資金互助組織。

（二）積極的政策環(huán)境

中央通過國家相關“三農”的宏觀政策實施，對地方政府及其職能部門的行為進行規(guī)范、引導和約束，同時，對有關農民合作組織制度化建設及規(guī)范化運營給予宏觀上的指導。通過強制性制度變遷促進農村資金互助會的成長。2006年提出“引導農戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸”；2008年10月，在中共十七屆三中全會上通過了《中共中央關于推進農村改革發(fā)展若干重大問題的決定》，明確指出“允許有條件的農民專業(yè)合作社開展信用合作”，正式承認了內生型資金互助組織的合法性。黨的十八大明確提出要扶持發(fā)展新型農業(yè)經營主體，2017年更是將“三位一體”的農村改革目標寫入了中央一號文件。作為地方政府，為深化溫州“金改”，2012年8月，溫州市政府則下發(fā)了《關于推進農村金融體制改革的實施意見》。文件的重要突破和一大亮點便是開始由溫州市級層面籌建，供銷社主辦，農業(yè)局主管，金融辦監(jiān)管，民政局登記，民辦非企業(yè)性質。按照組織封閉對象封閉上限封頂“三封”原則向會員提供資金互助服務的資金互助會。并對新創(chuàng)辦的農村資金互助會補助10萬元，縣級政府以獎代補再獎勵10萬元。對業(yè)績突出的農村資金互助會，予以表彰獎勵。通過政策和規(guī)劃引領，各鎮(zhèn)街道及農民專業(yè)合作社對發(fā)展農村資金互助會意向高漲。由此可見，政府通過政策放寬、有限試點、完善規(guī)則、積極推廣等方式。將資金互助業(yè)務納入到農民專業(yè)合作社的制度框架中，一方面為農民開展資金互助提供了一個低成本的準入方式和發(fā)展基礎，另一方面也有利于地方政府積極參與其中，因地制宜地探索適合本地的發(fā)展方向。

綜上分析可知，內生型農民資金互助會的產生，主要是在農村金融供給不足和農村金融需求多樣性的市場環(huán)境下，在農村金融改革先行區(qū)政策允許、引導的宏觀背景下，依托農民合作社的社員資金和社會資本優(yōu)勢，自動發(fā)起而產生，最終形成生產合作、供銷合作、信用合作“三位一體”的新型農村合作體系。

三、瑞安市內生型農村資金互助組織運行基本情況

近年來瑞安市在“三位一體”農村合作經濟體系建設上做了大量工作，有兩家農村資金互助會先后成立。

瑞安市鑫民種養(yǎng)專業(yè)合作社資金互助會依托單個農民專業(yè)合作社的內部發(fā)起，并于2013年3月16日成立，位于瑞安市陶山鎮(zhèn)，是瑞安市首家農村資金互助會，它最初由808名社員和12名發(fā)起人一道出資1571．9萬元成立，按照章程規(guī)定，瑞安市鑫民種養(yǎng)專業(yè)合作社資金互助會的月息基本在8厘至9厘，如果是家庭經濟困難的社員，月息可降至7厘。該資金互助會僅在農民專業(yè)合作社內部進行互助，相對外人而言社員之間關系緊密，社員之間都是知根知底的熟人，資金用途和社員信用狀況等信息較透明，能有效防范逆向選擇和道德風險等。開業(yè)后，社員尋找親戚朋友作擔保人成功申請貸款，該資金互助會最多時擁有社員966名，2017年因資金周轉困難而終止解散。瑞安市融達農業(yè)專業(yè)合作社資金互助會位于瑞安市馬嶼鎮(zhèn)，依托瑞安順泰毛芋專業(yè)合作社在內的10家農民專業(yè)合作社組建，是瑞安市成立的第二家農村資金互助會，成立于2013年9月30日，注冊資金520．2萬元，注冊會員600人，從業(yè)人員5人。是為了支持會員發(fā)展生產經營活動，農業(yè)產業(yè)化項目提供金融服務的組織。截至2017年3月，融達資金互助會按照“組織封閉、對象封鎖、上限封頂”原則組建運營，累計發(fā)放互助金488筆，4999．5萬元。極大地促進會員的農業(yè)生產經營，投放金投放按會員農業(yè)生產周期進行安排，平均貸款周期6個月，月占用費率為7‰～11‰，四年多來，互助會資金實現了良性循環(huán)。

互助會有效彌補了農村金融網點覆蓋率低、供給不足等問題。以簡便的方式、便捷的手續(xù)、最好的服務為農民提供最大限度的支持?；ブ鷷ㄟ^利用社區(qū)信息優(yōu)勢，建立了自擔、互擔和共擔等多項風險內控機制，還建立熟人社會聲譽保證機制，使貸款“放得出、管得好、收得回”，貸款質量和貸款周轉率明顯高于傳統(tǒng)商業(yè)銀行機構，成為全面深化“三位一體”農村合作經濟的重要抓手。

由表2可知，兩家資金互助會成立與運行的方式大致相同，但據筆者深入調查發(fā)現兩家資金互助會具有本質區(qū)別。

四、瑞安市農民專業(yè)合作社資金互助會運行機制分析

所謂農村資金互助會，根據溫州市推進農村金融體制改革的“1＋11”系列文件，農村資金互助會是指在有條件的農民專業(yè)合作社或村股份經濟合作社內部，由合作社社員自愿入會組成、為會員提供資金融通服務的自我服務組織，嚴格采用“組織封閉、對象封鎖、上限封頂”的原則，以此有效控制風險。可見是社員自愿性選擇的基礎上形成的經濟組織，資金的產權性質屬于私人，具有很強的排他性，可以說本質上內生型資金互助會是一種自組織。

自組織是一個由大量子系統(tǒng)組成的巨系統(tǒng)，無須外界指令而能自行組織、自行創(chuàng)生、自行演化，即能自主地從無序走向有序，其外在條件是當外界物質、能量、信息流的輸入達到某個臨界值［17］。耗散結構①耗散結構：一種偏離平衡態(tài)的開放的非平衡系統(tǒng)在其外參數變化到某一值時，通過系統(tǒng)與外界連續(xù)不斷地交換能量和物質以及內部非線性動力學機制的作用，系統(tǒng)可以從原來無序性狀態(tài)轉變到空間、時間和功能上都有序的結構。由伊里亞·普里戈金（Ilya Prigogine）教授創(chuàng)立耗散結構論。是自組織理論的重要組成部分。一個開放型的耗散結構系統(tǒng)（如人體系統(tǒng)、經濟系統(tǒng)等）從外界環(huán)境吸收物質和能量而具有“負熵流②熵流是物理學家普里戈金在研究熱力學開放系統(tǒng)時提出的概念，指系統(tǒng)與外界交換的物質流及能量流。負熵則指熵減少，是熵函數的負向變化量?！钡墓δ芴匦苑Q為系統(tǒng)的耗散性。當系統(tǒng)在遠離平衡態(tài)下輸入的物質、能量、信息流達到某種臨界點時，系統(tǒng)可能發(fā)生突變從而進入一個平衡有序的狀態(tài)。一個系統(tǒng)之所以可稱之為自組織其必符合以下條件：一是開放性系統(tǒng)。只有與外界不斷地交換才能形成互動式的發(fā)展，也能不斷促進系統(tǒng)自發(fā)進化升級。二是具有非線性體系特征。系統(tǒng)內部元素之間、子系統(tǒng)之間的非線性相互作用可以產生競爭和合作效應，從而使系統(tǒng)由無序向有序轉變。三是外界輸入達到某種臨界值。四是遠離平衡態(tài)的耗散結構，在系統(tǒng)內部產生自組織力。

表2 瑞安市兩家資金互助會基本情況列表

內生型農村資金互助組織形成過程是農村經濟合作社在特定的環(huán)境下沿著一定的信用合作目標軌跡演化，是農村合作組織系統(tǒng)內供銷合作系統(tǒng)、生產合作系統(tǒng)相互作用、協同發(fā)展并與農村經濟社會環(huán)境相關聯而不斷形成耗散結構的動態(tài)過程。農村經濟社會環(huán)境包括農村社會、農村經濟合作社、農戶、農業(yè)大戶、農村信用社、供銷社、村集體經濟、政府部門等方面，在不同的農村環(huán)境中，農村合作社系統(tǒng)內各子系統(tǒng)之間的相互聯系和作用的方式不盡相同，因而農村資金互助組織的運行結果也有所不同。

農村資金互助系統(tǒng)從屬于農村經濟合作組織這個大系統(tǒng)，開始處于無序狀態(tài)，隨著外界輸入的資金、信息等達到利益驅動的臨界值，合作社系統(tǒng)內部元素之間、子系統(tǒng)之間的非線性相互作用合作效應。比如通過生產合作、供銷合作獲得更多的資金流量，從而促進信用合作不斷向前發(fā)展。在其他系統(tǒng)的相互作用過程中產生耗散效應，從而使系統(tǒng)由無序向有序轉變。

可見系統(tǒng)發(fā)展的重要手段在于必須使系統(tǒng)與其他系統(tǒng)開放協同，有物質能量信息的交流。系統(tǒng)的整體功能是由各個要素的性質和功能以及各要素間相互作用的方式決定的，農村資金互助組織系統(tǒng)的運行與各個子系統(tǒng)的運行及它們之間“匹配”與否直接相關，為增大資金互助會系統(tǒng)的功效，提高農村資金互助組織系統(tǒng)的質量和效率，必須十分重視農村經濟合作體系各個要素之間的相互聯系，股東、農戶、社會、政府及有關監(jiān)管部門要有明確一致的目標，農村資金互助組織系統(tǒng)各方必須加強配合、協同合作，通力促使農村信用合作體系和諧、健康地向前發(fā)展。

（一）農村資金互助會內部組織結構和外部系統(tǒng)

根據國內外合作經濟組織發(fā)展的經驗，組織的正常運行和健康發(fā)展離不開制度的保證。農民資金互助會組織結構包括社員代表大會、理事會和監(jiān)事會。社員代表大會是互助會的權力機構；理事會是互助會的執(zhí)行機構；監(jiān)事會是互助會監(jiān)督機構（見圖1）。

圖1 農村資金互助會組織結構

可見資金互助會內部各分支機構既相對獨立，又相互聯系，構成了資金互助會組織的有機整體，可以說其系統(tǒng)內部存在非線性相互作用。另外，資金互助會作為一個組織系統(tǒng)又與外界有著緊密的聯系，是一種開放性系統(tǒng)與外界進行物質、能量、信息的交換與交流（見圖2）。系統(tǒng)與外界交流中可能產生熵流，系統(tǒng)向有序演化的條件是存在負熵，一個孤立的系統(tǒng)會自發(fā)趨于無序，它的正熵會逐漸增大。如圖2所示，在農村資金互助會的建設方面，互助會只有與生產合作社、供銷合作社、信用社、政府職能部門、社會等系統(tǒng)的不斷交流，才能使資金盤活，互助會才能有活力，也即產生了負熵流。資金互助會的資金來源于會員出資外，還有政府扶持、社會捐贈及農信信貸支持，而這些都需要開放系統(tǒng)的交換。同樣，資金投放有著嚴格的規(guī)定，對投放對象、額度、利率以及用途都有著極為詳細的制度要求。其中用途要求所借資金必須用于發(fā)展生產經營，特別是農業(yè)產業(yè)化生產，不得用于其他途徑。這就要求借款人必須將資金用于生產經營，而作為個體而言，在市場競爭中是一個“弱者”，在經營活動中往往會遇到作為個體較難克服的困難，為降低運營成本和交易費用，提高談判地位，促進增收、增效，農戶會為獲得更多利潤轉而尋求外部系統(tǒng)的生產合作與供銷合作。

圖2 農村資金互助會外部系統(tǒng)

（二）資金互助會的終止解散

農村資金互助會作為一個自組織系統(tǒng)從無序到有序是存在負熵流，然而在現實中，有些互助會并非都能如是。比如瑞安鑫民資金互助會，據調查了解，該互助會成立之初衷乃是其負責人為解決個人企業(yè)資金周轉困難，借政府政策東風依托原有合作社成立瑞安市首家內生型資金互助會。前期資本用于合作社日常管理費用后，沒有生產合作、供銷合作作為利潤來源，借貸合同糾紛增加，產生正熵流，不良借款率超過15%，財務管理陷入混亂，系統(tǒng)重新進入無序，而陷入不正常運轉狀態(tài)?？h（市、區(qū)）核準單位（農業(yè)主管部門、地方金融管理部門、農合聯組織）予以終止解散。

根據耗散結構論，一個系統(tǒng)之所以能夠形成耗散結構，主要是因為這個系統(tǒng)能夠與外界進行熵的交換。在系統(tǒng)分析中，熵值越小，表明系統(tǒng)的有序性越強或越有序；相反，熵值越大，則說明系統(tǒng)的有序性較弱或趨于無序；當系統(tǒng)達到平衡時，熵值最大，而此時，系統(tǒng)也最混亂、最無序。因鑫民資金互助會成立之初衷是解決負責人個人企業(yè)的資金困難，互助會貸款未在農業(yè)生產中體現價值，而根據有關條例規(guī)定，互助會資金不得用于除農業(yè)生產經營外的資金活動。因互助會活力不足，國家政府的獎勵補貼也漸減少，因而互助會最終趨于封閉孤立。由熱力學第二定律，孤立系統(tǒng)的熵只可能增加，而永無減少。因為孤立系統(tǒng)總是要隨著時間向平衡態(tài)轉化的，當最終達到平衡態(tài)時，熵值達到最大，此時系統(tǒng)變成一種最無序的結構，可見要形成一個有序的結構，只有想辦法盡力克服熵的增加。這就要求系統(tǒng)必須開放，并且從外界獲得負熵流來降低自己的熵值。在開放系統(tǒng)中，系統(tǒng)的熵變由dis和des兩部分組成， 即 ds＝ dis＋des （dis≥0，des≤0）。其中des是系統(tǒng)與外界相交換時系統(tǒng)內部產生的負熵，只要這個負熵流（des＜0）足夠強，就能夠在抵消了系統(tǒng)熵的增加（dis＞0）之后，使系統(tǒng)的總熵減小，從而使系統(tǒng)進入相對有序的狀態(tài)，形成耗散結構。因此可見，系統(tǒng)開放是耗散結構得以形成、維持和發(fā)展的首要條件。系統(tǒng)只有不斷地與外界進行物質、能量、信息交換與交流、引入負熵流，才能抵消自身的熵的增加，才有可能實現從無序向有序的演變［18］。

（三）風險控制制度

1．資金投放手續(xù)程序及回收責任制度。（1）合作社成員自愿出資成為資金互助會會員后，即可以向互助會提出借款申請。借貸雙方要嚴格遵守借款申請制度、審批制度、貸款投放制度和擔保、抵押及借款合同制度。資金互助會組織通過執(zhí)行借款申請、調查論證、集體評議、調查審核、簽訂合同、辦理借款、信用獎勵等手續(xù)程序防范風險（見圖3）。一般而言，單一會員以少于入會資金數額申請貸款，可以信用貸款方式進行，只要有擔保人即可，無需抵押物。超過入會資金額度的，則必須有抵押與擔保，但質（抵）押物除符合金融機構要求外，還可以農具、活體畜禽、土地承包經營權、農房、林權、互助金質押、入會資金質押等新型質（抵）押物等方式進行擔保；大額借款則必須由具備償還能力的單位或個人作擔保，擔保者本人須當場親自簽字確認，抵押物必須便于變現。每筆款項的投放都必須有專人論證、審批。任何人不得違規(guī)投放資金。（2）落實資金回收責任制，調查論證并審批人必須擔負起到期本息回收的責任。（3）嚴格控制資金逾期率和呆滯率，不得超過5%或2%以上，若超過則需限制互助會資金投放。

圖3 農村資金互助會放貸流程

2．內部風控制度。監(jiān)事會負有內部監(jiān)督責任，資金業(yè)務部門有義務及時向監(jiān)事會必要的信息和資料，以便監(jiān)事會對互助會財務狀況和經營管理情況進行有效監(jiān)督、檢查和評價。無特殊情況下，一個月形成一份稽核報告書，連同財務會計報表上報縣（市、區(qū)）農業(yè)行政主管部門、地方金融管理部門、農合聯組織，以作報備。

五、當前瑞安農村資金互助會存在的問題

瑞安兩家農村資金互助會都是在原有合作社基礎上建立，融達資金互助會雖然是依托10家不同的合作社而成立，但這10家合作社皆為一個村或相臨村舍人家，因而其內部人員基本都是互相熟悉，大家彼此之間都是相互了解，包括人品、信用、資金實力等，具有信息、擔保、交易成本等方面的優(yōu)勢，會員向互助會申請借款，一般當天甚至當場就可以辦妥。因此，通過資金互助會的運行，讓農戶閑散資金得到了利用，有資金需求的農戶會員能夠以相對便捷、低費率的方式獲得在備耕生產、種苗投放、經營販銷等生產經營環(huán)節(jié)資金短缺問題，發(fā)揮了互助互惠的作用，某種程度上在農戶解決資金短缺問題上發(fā)揮著較好的作用。但和其他新生事物一樣，新型農村資金互助會的發(fā)展也需要一個完善過程，在此期間，仍存在許多困難和問題，需要在法律、政策、監(jiān)管上給予更加具體的引導與扶持，促進其健康發(fā)展。

（一）開放性不夠，影響互助會可持續(xù)發(fā)展

1．資金來源有限，不能滿足農戶需求。目前互助會資金主要來源于政府補助和會員自籌，個人捐助和貸款融資的方式僅占極少數。實際上，政府補助僅占小部分且多為補助運行良好的互助會，大部分資金來源于會員自籌。由于農戶對資金互助會的認知有限，再加之其存款利率的保障性和安全性相對于大中型國有商業(yè)銀行而言是無法企及的，因而相當多的農戶更愿意將閑散的資金存放到金融機構中。目前來看，瑞安農村仍以普通農業(yè)生產為主，用款需求相對比較集中，且受季節(jié)性影響較大。加之互助會資金存量有限，因而，農戶集中借貸會給互助會資金周轉帶來困難，用款集中期可能無法滿足會員的用款需求?？梢哉f當前的貸款金額對于農業(yè)生產的幫助非常有限，很難有效地解決農業(yè)生產資金短缺問題，這極大地影響了農民入股資金互助會的積極性。

2．互助會運營成本居高不下，與生產合作、供銷合作相互促進不足?；ブ鷷T借用資金需用于農業(yè)生產用途，然而資金占用月利率一般在7．6‰左右。若沒有生產合作、供銷合作促進農業(yè)生產向更高水平發(fā)展，建立起與農業(yè)企業(yè)談判的基礎，從而能獲取更多的利潤，對大多數農戶而言資金成本明顯偏高。另外，資金互助會平時除了支付存款利息、營運開支外，年底還要有結余給會員分紅。要維持正常運營，互助會資金占用費短期內難以下調。

（二）管理基礎薄弱，缺乏有效的風險控制機制

資金互助會的資金互助并非屬于金融管理，資金運轉過程中實際從事的是類金融或準金融行為，需要監(jiān)管部門保障其正常運營，以確保資金互助的公平交易，防范合作社出現金融風險。但是就目前瑞安農村資金互助會運營情況來看，整體尚缺乏有效的風險控制機制。一是管理人員素質不高。資金互助會的管理者和工作人員基本來自農民專業(yè)合作社及農村經濟股份合作社，以種、養(yǎng)殖業(yè)能手為主，現有從業(yè)人員普遍缺乏金融、法律、管理等相關的業(yè)務知識，人員素質不高，法律法規(guī)意識不到位，風險防范意識不強。二是管理人員職能分工不明確。個別資金互助會內部存在管理工作人員的職能和工作內容劃分不清楚的情況，有些內部尚存在一人身兼多職的問題，并且缺乏專職管理人員，不健全的內部管理機制使得合作社的資金運行存在較大的風險。三是風險管理理念淡薄。資金互助會建立在草根文化基礎上，會員和管理者對市場經濟的法制精神、信用文化、風險管理理念等都較為淡薄，在一定條件下，會員間的信任機制和非正式制裁機制有可能趨向于失靈，造成以互助會為平臺進行非法吸儲、惡意放貸、非法洗錢、金融詐騙、管理者公款私用或卷款私逃等相關犯罪，會給農村社會造成極大的危害，引發(fā)金融和社會秩序的動蕩不安。因此，管理者的道德風險約束制度有待完善。三是外部監(jiān)管有待提高。瑞安金融辦作為農村資金互助會的監(jiān)管部門成立于2011年，是新成立的政府部門。存在監(jiān)管工作力量不足、業(yè)務不熟的問題。據調查了解，其非現場監(jiān)管系統(tǒng)已初步具備業(yè)務操作和監(jiān)管功能，但在統(tǒng)計分析、自動預警等方面功能還有待進一步完善。而供銷社、農合聯、民政局等部門分別負責規(guī)劃、籌建、登記，但不負監(jiān)管責任，不利于風險的全方位監(jiān)管。

（三）缺乏立法的明確規(guī)范，法律地位不明確

國家頒布《合作社法》規(guī)范合作社的發(fā)展，但合作社向農民發(fā)放貸款并沒有充分的法律依據，《貸款細則》等金融法體系規(guī)定，任何單位或者個人不得設立銀行業(yè)金融機構或者從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動。因此，可以說農村資金互助會的互助貸款并不受我國現行法律的保護。雖然政府逐步放寬了農村金融的準入機制，資金互助會并不符合農村金融組織的界定要求，因而，農村資金互助會在金融市場的地位是很難得到保障，在出現貸款糾紛時，雖然救濟途徑多樣，但有效解決較難。

六、推進農村資金互助會工作的對策建議

（一）提高互助會開放性，充分發(fā)揮市場機制作用

資金互助會是在現有金融部門無法顧及的農村中夾縫生存，因此更應該將市場定位在正規(guī)金融機構難以覆蓋的客戶群體，比如，新型農村合作經濟組織成員、小額信貸的對象，以及正規(guī)金融未輻射到的客戶等。資金互助會體制設計要充分體現“互助性”。一是充分利熟人借貸的便利，體現信息優(yōu)勢，規(guī)避因信息不對稱而可能造成的逆向選擇、道德風險和委托—代理沖突等金融風險。二是要堅持小額原則，避免因盤口太大，造成資金周轉困難，加大違約風險。三是要充分體現“便農”，因農業(yè)生產的特殊性，資金互助會融資期限設計要與農業(yè)生產季節(jié)相匹配，可以在有大量資金需求時，滿足大部分農戶的借貸需要。瑞安開展的農業(yè)互助保險試點工作，較好地發(fā)揮了市場機制的作用。通過將農業(yè)保險與資金互助會相結合。有限地規(guī)避了一部分風險，有效地促進農村資金互助會為農服務、促進“三農”發(fā)展。

（二）提高管理人員綜合素質，建立科學合理的運行機制

1．建立完善的人員管理機制。積極引導發(fā)展壯大集體經濟吸引人才回村創(chuàng)業(yè)，同時，大規(guī)模開展職業(yè)技能培訓，提供全方位公共就業(yè)服務，促進高校畢業(yè)生等青年群體投入農村合作組織。在條件許可的情況下，請一些有專業(yè)金融知識的人才來協助發(fā)展資金互助會。向人民銀行、銀監(jiān)會及其他一些金融機構學習經驗，為農村資金互助會的發(fā)展提供良策。

2．建立科學合理的運行機制。農村資金互助會會員大會、理事會、監(jiān)事會“三會”制度是資金互助會權力機構、經營管理決策機構、監(jiān)督管理機構的明確分工。為克服一些資金互助會可能出現的個別人說了算或家族經營的傾向，要嚴格執(zhí)行“三權”分離，實行“三會制”下的經理人制度。監(jiān)事會是履行內部監(jiān)督職能，監(jiān)管內容圍繞合作性、互助性、目的性來確定，充分披露經營管理信息。因此，對監(jiān)事會成員的個人素質與業(yè)務素養(yǎng)要有著更高的要求。有必要定期或不定期地組織參觀學習、培訓，介紹金融部門監(jiān)管經驗，提升他們的內部監(jiān)管能力。

（三）強化行政監(jiān)管力度，提高風控管理能力

首先，金融辦對農村資金互助會資本充足率、業(yè)務范圍等方面要進行及時有效地監(jiān)管。其次，農合聯對農村資金互助會業(yè)務上多指導。鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府對資金互助會的內部治理結構、資金規(guī)模、投放與收回責任、資金管理、安全設施等，要時刻掌握變動情況。還要安排人員參與內部審計，掌握資金互助會運營動態(tài)，特別對資本金倍率、備付金比率、投放逾期、呆壞賬、訴訟案件、借貸糾紛等信息要充分掌握。