蕭然

這種以自愿為原則、漸進(jìn)式的退休制度設(shè)計(jì)，讓人們可以根據(jù)自身情況進(jìn)行選擇，而拉開(kāi)檔次的退休金獲得比例，特別是對(duì)于延遲退休的獎(jiǎng)勵(lì)性收益，一定程度上鼓勵(lì)了美國(guó)人延遲退休。

說(shuō)起退休這事，我們不能總盯著國(guó)內(nèi)，也應(yīng)該看看外面的世界，別人都是怎么做的。比如美國(guó)。

合理——退休與否看自愿

美國(guó)的退休制度設(shè)計(jì)具有一定彈性，不少老人選擇延遲退休，只要你還干得動(dòng)、老板也愿意雇你。如果你在美國(guó)旅行，留心觀察一下就會(huì)發(fā)現(xiàn)，旅游、餐飲等各類(lèi)服務(wù)行業(yè)中都有不少老年人在工作。

提前退休：年滿(mǎn)62歲就可以開(kāi)始領(lǐng)退休金，但要打7折，每推遲一個(gè)月領(lǐng)取，打的折扣就少一些。

正常退休：根據(jù)出生日期的不同，美國(guó)社會(huì)保障局設(shè)定了不同的正常退休年齡，比如1937年和1937年以前出生者，退休年齡是65歲，1943年到1954年間出生者，退休年齡是66歲，1960年和1960年后出生的人，退休年齡是67歲。在正常退休年齡內(nèi)退休的人，可以領(lǐng)取全額退休金。

延遲退休：選擇延遲退休的人在原有的退休金基礎(chǔ)上還能獲得獎(jiǎng)勵(lì)性的收益（Delayed Retirement Credits）。如果你的正常退休年齡是66歲，你選擇在67歲退休，那么你每個(gè)月能拿到108%的退休金，如果你選擇在70歲或70歲以后退休，那么你每個(gè)月能拿到132%的退休金。

這種以自愿為原則、漸進(jìn)式的退休制度設(shè)計(jì)，讓人們可以根據(jù)自身情況進(jìn)行選擇，而拉開(kāi)檔次的退休金獲得比例，特別是對(duì)于延遲退休的獎(jiǎng)勵(lì)性收益，一定程度上鼓勵(lì)了美國(guó)人延遲退休。

鬧心——抵觸延退一切切

在美國(guó)，人們選擇延遲退休的理由很多，有的人是喜歡工作、愿意發(fā)揮余熱，更多的人是為了多賺點(diǎn)兒錢(qián)，好讓自己能過(guò)一個(gè)更安定、富足的晚年。美國(guó)勞工局的數(shù)據(jù)顯示，2013年，65歲以上的美國(guó)男性之中有24%的人仍在工作，65歲以上的女性中有15%的人仍在工作。美國(guó)社會(huì)保障局的年度統(tǒng)計(jì)報(bào)告也顯示了同樣的情況。以男性數(shù)據(jù)為例，2000年時(shí)，有41.6%年滿(mǎn)62歲的美國(guó)人選擇申領(lǐng)退休金，到2012年，這個(gè)比例下跌到37.2%。

美國(guó)現(xiàn)行的漸進(jìn)式退休制度是1 983年國(guó)會(huì)通過(guò)的相關(guān)法律規(guī)定的，然而到2010年，美國(guó)社保項(xiàng)目出現(xiàn)1983年改革以來(lái)首次入不敷出的局面，預(yù)計(jì)到2033年，還將面臨“社保破產(chǎn)”的窘境，為此美國(guó)也存在著是否要“提高退休年齡”的爭(zhēng)論。

美國(guó)國(guó)會(huì)參議院財(cái)政委員會(huì)主席格拉斯利就曾經(jīng)建議，將美國(guó)人的退休年齡提高到69歲。但這同樣也存在問(wèn)題。不少人諷刺說(shuō)，如果以犧牲安享晚年為代價(jià)，那么到時(shí)候很可能會(huì)變成“人沒(méi)了，錢(qián)還在”的狀況。而老年人不退休，也會(huì)影響到年輕人的工作機(jī)會(huì)。《華盛頓郵報(bào)》就曾援引勞工統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)報(bào)道，自2008年金融危機(jī)引發(fā)的經(jīng)濟(jì)衰退開(kāi)始以來(lái)，55歲以上的人參加工作的人數(shù)增加了310萬(wàn)，增幅達(dá)到12%，在75歲及以上的老人中參加工作的比例也在升高。相比之下，年齡在25歲到54歲之間的就業(yè)人數(shù)減少了650萬(wàn)，降幅為6 5%。目前而言，美國(guó)政府還沒(méi)有拿出最后的方案，仍在摸索之中。

算賬——退休收入不高

美國(guó)普通民眾的退休金是SocialSecurity Retirement Bene-fits（社保退休福利），平時(shí)工作要交社保稅，個(gè)人交收入的6.20%，公司也交同樣的比例，如果是自雇的話(huà)，個(gè)人要交12.40%。

退休金如何計(jì)算？（以下內(nèi)容中貨幣單位為美元）

第一步，取最高35年的年收入總和（經(jīng)過(guò)通貨膨脹調(diào)整的，1980年賺5萬(wàn)當(dāng)然比2010年賺5萬(wàn)要多得多，社保局有每年的通貨膨脹系數(shù)，最后統(tǒng)一換算成現(xiàn)值），如果沒(méi)工作35年就取所有工作年份的收入。

第二步將總收入除以35，再除以12得出平均月收入。

第三步是計(jì)算正常退休年齡下的退休金：頭767折算90%，從767到4624區(qū)間算32%，之后是15%。比如某人平均月收入4762，那他的退休金就是：767×0.9+（4624-767）×0.32+（4762-4624）×0.15=1945。

那么看各種收入段的美國(guó)民眾在正常退休年齡的退休金是多少：

1）底薪如售貨員，飯店服務(wù)員等，時(shí)薪8到10元，假如平均月收入1400：

工作10年的話(huà)，退休金是360

工作20年的話(huà)，退休金是701

工作35年以上，退休金是892

2）一般收入如辦事員等，月薪2000到3000，假如平均月收入2500：

工作10年的話(huà)，退休金是643

工作20年的話(huà)，退休金是902

工作35年以上，退休金是1245

3）全職工作中位數(shù)收入如小學(xué)教師，記者等，年薪四萬(wàn)到五萬(wàn)，假如平均月收入3500：

工作10年的話(huà)，退休金是765

工作20年的話(huà)，退休金是1064

工作35年以上，退休金是1565

4）高薪工作如職業(yè)白領(lǐng)等，年薪6萬(wàn)到10萬(wàn)，假如平均月收入6000：

工作10年的話(huà)，退休金是993

工作20年的話(huà)，退休金是1542

工作35年以上，退休金是2131

5）頂薪如管理層等，超過(guò)11萬(wàn)社保最高限，即平均月收入9166：

工作10年的話(huà)，退休金是1283

工作20年的話(huà)，退休金是2017

工作35年以上，退休金是2605

這樣算，退休金的上限是每月2605，2014年美國(guó)人平均社保金是1185（包括所有領(lǐng)取社保的人，其中，退休人員平均退休金是1298）。從這個(gè)數(shù)字，結(jié)合美國(guó)物價(jià)水平來(lái)看，美國(guó)人的退休收入算不上優(yōu)厚，也難怪有那么多美國(guó)老人愿意繼續(xù)工作，延遲退休。

困難——雙軌制入不敷出

聯(lián)邦雇員和地方政府雇員一般不參加社保，他們有自己的退休金計(jì)劃（pension），一般是按工作年限，一年累計(jì)1%到2%。退休金按最高收入3年或5年平均為基準(zhǔn)，乘以累計(jì)值。如果工作35年，累計(jì)了70%，最高收入平均是6000每月，那么退休金就是4200，遠(yuǎn)大于社保的退休金。美國(guó)政府雇員總數(shù)是2000多萬(wàn)，占勞動(dòng)力人口的15%，加上政府雇員中高薪的比例不少，造成退休金巨大的差距，一直被社會(huì)輿論批評(píng)。最近幾年由于政府退休金開(kāi)支越來(lái)越大，已經(jīng)入不敷出，有些部門(mén)如郵局放棄退休金計(jì)劃而加入聯(lián)邦的社保計(jì)劃。

除了社保外，美國(guó)還有401K或類(lèi)似的計(jì)劃，這種補(bǔ)充退休金計(jì)劃，主要是自己存錢(qián)，國(guó)家對(duì)這部分收入暫時(shí)不征稅（社保稅和老年醫(yī)療稅不能免），另外公司也可能往里投點(diǎn)兒。到了60歲后可以取出來(lái)，但要交收入稅，老了收入低，稅率會(huì)變少。美國(guó)不少小型公司根本不提供401 K，即使提供401 K計(jì)劃的公司只有60%給員工出點(diǎn)兒錢(qián)。有統(tǒng)計(jì)顯示36%的有工作的和退休的美國(guó)人所有存款和投資（包括401 K）不超過(guò)1000元錢(qián)。所以絕大多數(shù)美國(guó)人退休還只靠政府的退休金。蓋洛普最近的民意調(diào)查顯示美國(guó)人最大的擔(dān)憂(yōu)就是退不起休，占59%。