王焱 張文斌

[摘要]小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的重要組成部分，對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人們的生活水平提高有重要的意義，所以在近幾年，我國政府極為重視小微企業(yè)的發(fā)展，為小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展提供了很多制度和政策方面的支持，尤其是現(xiàn)在人們的生活質(zhì)量提高，很多的小微企業(yè)相繼出現(xiàn)，給我國的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來了很多的助力。在小微企業(yè)的發(fā)展中，融資是十分重要的，對于企業(yè)的發(fā)展十分重要，現(xiàn)在小微企業(yè)的融資呈現(xiàn)出了“個(gè)貸化”的特點(diǎn)，所以文章就針對現(xiàn)在小微企業(yè)融資的相關(guān)問題進(jìn)行分析。

[關(guān)鍵詞]小微企業(yè)；融資；“個(gè)貸化”

[DOI]1013939/jcnkizgsc201825051

小微企業(yè)是現(xiàn)在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)中重要的組成部分，對于我國的社會(huì)發(fā)展有十分重要的意義，促進(jìn)了我國的人民生活水平提高，促進(jìn)了社會(huì)發(fā)展，有利于實(shí)現(xiàn)我國的社會(huì)和諧和實(shí)現(xiàn)全面小康社會(huì)。在小微企業(yè)的發(fā)展中，由于其本身的規(guī)模等原因，融資問題是影響其發(fā)展的重要因素，所以國家對小微企業(yè)的融資提供了很多的幫助，經(jīng)過長時(shí)期的發(fā)展，我國的小微企業(yè)融資向著“個(gè)貸化”的方向發(fā)展，所以要針對該現(xiàn)象進(jìn)行分析。

1小微企業(yè)“個(gè)貸化”的特點(diǎn)

11普遍化

現(xiàn)在的小微企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)普遍出現(xiàn)了“個(gè)貸化”的特點(diǎn)，很多的小微企業(yè)融資時(shí)都是在建設(shè)銀行、浦發(fā)銀行等進(jìn)行的小微企業(yè)個(gè)人經(jīng)營貸款，很少有以企業(yè)為單位進(jìn)行的貸款，大部分的小微企業(yè)負(fù)責(zé)人都是使用一些個(gè)人綜合貸款、個(gè)人信用卡貸款等途徑在金融機(jī)構(gòu)融資，將個(gè)人貸款用于企業(yè)的發(fā)展，這種現(xiàn)象已經(jīng)十分常見了。

12形式多樣化

現(xiàn)在的金融貸款機(jī)構(gòu)不斷增多，各種形式的貸款層出不窮，比如個(gè)人經(jīng)營貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人信用卡透支貸款等，這些貸款形式都被稱為小微貸，已經(jīng)成為現(xiàn)代小微企業(yè)個(gè)人貸的重要方式。

13額度小額化

小微企業(yè)的個(gè)人貸額度一般都比較小，大部分集中在10萬元到30萬元之間，這種貸款額度比較小，因?yàn)樗璧慕痤~比較小的原因，很多的小微企業(yè)都會(huì)在一定的范圍內(nèi)選擇個(gè)人貸，優(yōu)先以個(gè)人名義進(jìn)行貸款，認(rèn)為該貸款形式更加便捷。

14授信多樣化

在進(jìn)行貸款時(shí)，信用和抵押是十分重要的，對于小微企業(yè)來說，信用的形式也十分多樣，能夠用實(shí)物或者其他的形式作為抵押，但是出于風(fēng)險(xiǎn)的考慮，大部分的小微企業(yè)都會(huì)選擇用房地產(chǎn)和被擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保。

15以短期抵押和擔(dān)保貸款為主

小微企業(yè)的個(gè)貸化融資主要是以抵押和擔(dān)保為主，很多的小微企業(yè)都是以短期貸款為主的，都是在一年的期限之內(nèi)，而擔(dān)保都是以房產(chǎn)抵押和個(gè)人擔(dān)保為主。

2小微企業(yè)“個(gè)貸化”的原因

21能夠更好地滿足小微企業(yè)的資金需求

小微企業(yè)由于規(guī)模等問題，一般需要融資時(shí)都是因?yàn)榻?jīng)營過程中缺少原材料、難以支付應(yīng)付款項(xiàng)，或者是發(fā)不出工資，這些問題都屬于短期緊急的問題，所以在融資時(shí)需要在短時(shí)間內(nèi)得到小額的貸款，盡量減少相關(guān)的手續(xù)辦理流程，這個(gè)要求就使得很多的小微企業(yè)在進(jìn)行貸款時(shí)不會(huì)選擇比較嚴(yán)格和煩瑣的方式，而是要求貸款的方式更加便捷和快速，這樣在還款時(shí)也更加方便，不需要很多煩瑣的手續(xù)，這樣的貸款方式能夠更容易滿足小微企業(yè)的融資要求，能夠更加及時(shí)地滿足小微企業(yè)融資需要。

22能夠更好地解決小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度和抵押等方面的問題

小微企業(yè)的規(guī)模和發(fā)展都存在一定的限制，在進(jìn)行貸款時(shí)擔(dān)保等都存在一定的問題，很多的小微企業(yè)都難以拿出比較具有信用的抵押物，所以在貸款時(shí)都需要進(jìn)行擔(dān)保貸款，可是在擔(dān)保貸款時(shí)也會(huì)因?yàn)榈盅何锏膬r(jià)值或者本身的信用和制度方面的問題難以得到貸款。很多的小微企業(yè)在財(cái)務(wù)方面的制度并不健全，很多的企業(yè)甚至難以向銀行提供比較正規(guī)和清晰明了的財(cái)務(wù)報(bào)表，這就使得在貸款時(shí)難以通過銀行的審查，個(gè)人和企業(yè)的信用不足，貸款存在問題。所以在這種情況下，很多的企業(yè)都會(huì)選擇審核并不嚴(yán)格、便捷、高效的融資方式，就是個(gè)人貸款。

23銀行能夠更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

正如上文所說的，小微企業(yè)在融資貸款時(shí)擔(dān)保和信用等都存在問題，所以在發(fā)放貸款時(shí)銀行的相關(guān)審查都會(huì)十分嚴(yán)格，甚至有的企業(yè)難以得到貸款，銀行如果審查通過了，作為小微企業(yè)來說，其還貸能力也比較低，很容易出現(xiàn)還貸困難的情況，甚至是企業(yè)破產(chǎn)、倒閉，這就增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。而且小微企業(yè)在財(cái)務(wù)上法人代表的個(gè)人財(cái)產(chǎn)和公司財(cái)產(chǎn)是難以區(qū)分的，這就使得很多的企業(yè)都容易出現(xiàn)法人私自挪用資金的問題，銀行對于這種問題難以及時(shí)進(jìn)行監(jiān)管，這極大地增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。但是個(gè)人貸款不同，個(gè)人貸款需要相應(yīng)的擔(dān)保人，對貸款進(jìn)行追回時(shí)也比較方便，這樣能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

3小微企業(yè)“個(gè)貸化”存在的問題

31造成貸款數(shù)據(jù)失真

貸款是影響現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的重要因素，在小微企業(yè)的發(fā)展中，貸款更是比較常見的活動(dòng)，但是我國對于貸款的相關(guān)統(tǒng)計(jì)工作并不嚴(yán)謹(jǐn)，尤其是對于小微企業(yè)融資個(gè)貸化的趨勢下，銀行難以統(tǒng)計(jì)貸款的使用對象，不能從中分辨出哪些款項(xiàng)是個(gè)人使用，哪些是用于企業(yè)的經(jīng)營，這就使得小微企業(yè)的貸款數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作出現(xiàn)問題，因?yàn)殪`活性的原因，對于資金的用途銀行也難以進(jìn)行有效的監(jiān)管，這就使得小微企業(yè)的貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)很容易失真，對銀行的調(diào)控工作十分不利。

32加大銀行信貸管理難度

小微企業(yè)融資個(gè)貸化的現(xiàn)象使得很多的小微企業(yè)法人將個(gè)人貸款與企業(yè)貸款混在一起，銀行難以區(qū)分，這就在一定程度上模糊了個(gè)人信貸和企業(yè)信貸。小微企業(yè)的融資個(gè)貸化使得很多的銀行在進(jìn)行貸款時(shí)，貸款的主體既是企業(yè)又是個(gè)人，這給小微企業(yè)的貸款追回造成了困難，因?yàn)椴荒艽_定哪些是個(gè)人貸款，按照個(gè)人貸款的要求還貸；哪些是企業(yè)貸款，按照企業(yè)貸款的要求進(jìn)行還貸，二者的還貸要求和方式等都不同，所以一旦發(fā)生問題就難以進(jìn)行控制。

4小微企業(yè)“個(gè)貸化”現(xiàn)象的對策

41完善金融統(tǒng)計(jì)管理制度

想要促進(jìn)“個(gè)貸化”的融資方式健康發(fā)展，就要完善金融統(tǒng)計(jì)管理制度，加大人民銀行對小微企業(yè)貸款的統(tǒng)計(jì)工作，要完善小微企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)科目，可以設(shè)置小微企業(yè)個(gè)人貸款的項(xiàng)目，對“個(gè)貸化”的融資方式設(shè)置專門的會(huì)計(jì)科目，對貸款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和管理。然后要加強(qiáng)對小微企業(yè)貸款的資金使用情況調(diào)查，要加強(qiáng)監(jiān)控，對資金的流向和用途進(jìn)行監(jiān)管，要將企業(yè)使用和個(gè)人使用的資金進(jìn)行嚴(yán)格的辨別，加強(qiáng)銀行對小微企業(yè)信貸的調(diào)控。

42完善銀行資本監(jiān)管與考核機(jī)制

針對用途清晰和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確的小微企業(yè)貸款，要加強(qiáng)對其的審核，對于其發(fā)展要進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆龀趾捅O(jiān)管，要按照企業(yè)貸款的相關(guān)要求和規(guī)范進(jìn)行監(jiān)管。然后是對小微企業(yè)的“個(gè)貸化”融資進(jìn)行專門的管理，要建立起專門的監(jiān)管體系，對其進(jìn)行針對性的監(jiān)督。

43豐富個(gè)貸化融資產(chǎn)品

現(xiàn)在的小微企業(yè)個(gè)貸化融資產(chǎn)品的種類都比較少，所以國家可以專門開發(fā)企業(yè)的個(gè)貸化融資產(chǎn)品，要實(shí)現(xiàn)企業(yè)信貸與個(gè)人信貸之間的互補(bǔ)，對于產(chǎn)權(quán)和股份劃分清晰的企業(yè)，可以將其股權(quán)作為抵押，并專門開發(fā)“個(gè)貸化”金融產(chǎn)品，專為小微企業(yè)服務(wù)，便利小微企業(yè)的融資。

44提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力

對于小微企業(yè)的個(gè)貸化融資，銀行是承受了很大的風(fēng)險(xiǎn)的，所以銀行需要考慮到小微企業(yè)融資的相關(guān)特點(diǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)管，要對小微企業(yè)的“個(gè)貸化”融資設(shè)立專門的貸后管理制度，對所貸資金的流向進(jìn)行追蹤，要對相關(guān)的管理方法等進(jìn)行單獨(dú)的設(shè)立，規(guī)定還款日期，加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

5結(jié)論

小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的重要組成部分，對于我國的經(jīng)濟(jì)市場繁榮有重要的意義，融資是制約小微企業(yè)發(fā)展的重要因素，所以現(xiàn)在很多的小微企業(yè)融資都出現(xiàn)了個(gè)貸化的現(xiàn)象，所以要加強(qiáng)對該現(xiàn)象的管理。

參考文獻(xiàn)：

[1]丁濤小微企業(yè)融資“個(gè)貸化”現(xiàn)象探析[J].中國商論，2016（33）：43-44

[2]葉文輝對小微企業(yè)融資“個(gè)貸化”現(xiàn)象的調(diào)查與思考[J].金融縱橫，2014（7）：94-98

[3]崔婕，楊季萍我國中小企業(yè)信貸融資影響因素的實(shí)證分析[J].中國市場，2017（36）.

[4]江逸互聯(lián)網(wǎng)金融視角下科技型小微企業(yè)融資問題研究[J].中國市場，2018（3）.