劉振宇

摘 要：外部性是市場(chǎng)行為的后果，會(huì)影響價(jià)格的調(diào)節(jié)功能，進(jìn)而造成市場(chǎng)的失靈。針對(duì)市場(chǎng)行為的外部性，政策的調(diào)控方式可以分為直接調(diào)控與間接調(diào)控，在直接調(diào)控中，稅收政策用于治理負(fù)外部性效果，補(bǔ)貼政策用于放大正外部性效果，而間接政策是以產(chǎn)權(quán)理論為基礎(chǔ)進(jìn)行的調(diào)控方式，采用了更加自由靈活的市場(chǎng)交易方式治理外部性，兩種調(diào)控方式各有優(yōu)劣，其中也體現(xiàn)出政策的公共性與超前性。

關(guān)鍵詞：外部性；直接調(diào)控；間接調(diào)控；公共性；超前性

一、外部性理論與政策調(diào)控的必要性

外部性理論指某個(gè)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)另一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生的外部影響，亦稱外部成本、外部效應(yīng)或溢出效應(yīng)。當(dāng)外部性出現(xiàn)時(shí)，價(jià)格的調(diào)節(jié)功能受到影響，因?yàn)橐徊糠钟赏獠啃詭?lái)的成本和收益被忽視了，無(wú)法達(dá)到帕累托均衡。在古典自由主義理論中，市場(chǎng)失靈是政府活動(dòng)的基礎(chǔ)，即堅(jiān)持最小政府“守夜人”的角色，公共政策是政府行為的一個(gè)有效手段，其功能主要有管制、引導(dǎo)、調(diào)控、分配。調(diào)控功能就是“政府運(yùn)用政策對(duì)社會(huì)公共事務(wù)所出現(xiàn)的各種社會(huì)矛盾進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制的過(guò)程中所起到的作用。”[1]政策的作用不僅在市場(chǎng)失靈時(shí)起到積極作用，在處理效率與公平的關(guān)系上也起到了積極的作用。

二、直接調(diào)控的政策類型

市場(chǎng)行為的外部性可以分為負(fù)外部性和正外部性，以下將分兩個(gè)角度談?wù)撫槍?duì)外部性的政策調(diào)控類型。

（一）負(fù)外部性與稅收政策

負(fù)外部性是指沒(méi)有反映在某一產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格中而由買賣雙方之外的第三方所承擔(dān)的成本，“庇古提出了一種自然的解決方法，通過(guò)向污染者征稅以矯正他的投入品定價(jià)過(guò)低的問(wèn)題，”[2]如污染企業(yè)中排放的廢氣降低了空氣質(zhì)量，損害了公共健康，由此產(chǎn)生了政策中的矯正性稅收，通過(guò)下文的微觀模型分析可以得知征稅是如何導(dǎo)致價(jià)格的上升與產(chǎn)量的下降。

MSB表示邊際社會(huì)收益，MPC表示邊際私人成本，T表示稅收，也表示負(fù)外部性造成的單位危害。稅收政策干預(yù)之前，生產(chǎn)者只考慮自己的邊際私人成本MPC，在產(chǎn)量為Q1時(shí)，價(jià)格為P1時(shí)達(dá)到均衡，但由于存在負(fù)外部性，實(shí)際的邊際社會(huì)成本為MSC。若產(chǎn)量Q1不變，則此產(chǎn)量下的邊際社會(huì)成本為P2，邊際社會(huì)收益為P1，且P2-P1=T，造成不均衡。稅收政策干預(yù)后，向生產(chǎn)者征收T單位的稅，此時(shí)造成生產(chǎn)者的邊際私人成本上升，征稅后的邊際私人成本等于邊際社會(huì)成本，產(chǎn)量由原來(lái)的Q1下降至Q*，價(jià)格由原來(lái)的P1上升至P*，減少了危害品的產(chǎn)量。

微觀經(jīng)濟(jì)模型展示了稅收政策調(diào)控的原理與方式。首先，稅收政策的核心是通過(guò)稅收將負(fù)外部性轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)者一方，由其自身來(lái)承擔(dān)生產(chǎn)的消極后果；其次，稅收政策影響方式是通過(guò)提高價(jià)格和減少產(chǎn)量來(lái)控制社會(huì)供給，減少的產(chǎn)量一方面使社會(huì)邊際成本與社會(huì)邊際收益相等，另一方面使危害產(chǎn)量減小；再次，負(fù)外部性的減小有助于提高其他生產(chǎn)者與消費(fèi)者的效用，如減少污染性生產(chǎn)，可以改善該地區(qū)水、空氣和土壤的情況，直接有利于從事養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展；最后，政府通過(guò)稅收政策帶來(lái)的收益可以進(jìn)行其他方面的管理與投資，在轉(zhuǎn)移支付中實(shí)現(xiàn)更大的社會(huì)收益。

（二）正外部性與補(bǔ)貼政策

正外部性是指沒(méi)有反映在價(jià)格中的除買賣雙方之外的第三方所獲得的收益，當(dāng)對(duì)第三方的影響有益時(shí)，政府的政策通常會(huì)鼓勵(lì)此產(chǎn)品的生產(chǎn)，以放大這種生產(chǎn)帶來(lái)的收益，比如教育事業(yè)、消防和傳染病預(yù)防接種等。

MPC表示邊際私人成本，MPB表示邊際私人收益。S表示補(bǔ)貼，也表示正外部性造成的單位收益。補(bǔ)貼政策干預(yù)之前，消費(fèi)者只考慮自己的邊際私人收益MPB，在產(chǎn)量為Q1時(shí)，價(jià)格為P1時(shí)達(dá)到均衡，但由于存在正外部性，實(shí)際的邊際社會(huì)收益為MSB，要高于MPB，若產(chǎn)量Q1不變，則此產(chǎn)量下的邊際社會(huì)成本為P2，邊際社會(huì)收益為P1，而P2-P1=S，造成不均衡。在政府補(bǔ)貼S單位后，此時(shí)邊際私人收益上升，補(bǔ)貼后的邊際私人收益等于邊際社會(huì)收益，產(chǎn)量由原來(lái)的Q1上升至Q*，價(jià)格由原來(lái)的P1上升至P*，增加了該產(chǎn)品的產(chǎn)量，帶來(lái)了更大的社會(huì)收益。

通過(guò)對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)模型的解讀，可以得知補(bǔ)貼政策調(diào)控的原理與方式。首先，補(bǔ)貼政策的核心是通過(guò)補(bǔ)貼使正外部性內(nèi)化為轉(zhuǎn)移購(gòu)買力，相應(yīng)的提高了某一具有正外部性產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售；其次，補(bǔ)貼政策通過(guò)調(diào)節(jié)價(jià)格和產(chǎn)量來(lái)控制社會(huì)供給，在補(bǔ)貼政策干預(yù)后，實(shí)現(xiàn)了價(jià)格與產(chǎn)量的同時(shí)增加，一方面使社會(huì)邊際成本與社會(huì)邊際收益相等，另一方面增加了正外部性產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，放大了該產(chǎn)品的正外部效應(yīng)，“生產(chǎn)領(lǐng)域的負(fù)外部性會(huì)導(dǎo)致某些商品供給過(guò)度，而生產(chǎn)領(lǐng)域的正外部性則會(huì)導(dǎo)致某些商品供給不足”。再次，正外部性的實(shí)現(xiàn)有助于提高社會(huì)中某一類群體的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況，如對(duì)教育事業(yè)、傳染病預(yù)防和高新技術(shù)的補(bǔ)貼；最后，政府的補(bǔ)貼政策屬于財(cái)政支出的一部分，雖然政府進(jìn)行了支出，但考慮到一個(gè)綜合性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性的效益，補(bǔ)貼還是有利于增進(jìn)社會(huì)的總體效益，這也體現(xiàn)了公共政策的前瞻性。

三、產(chǎn)權(quán)理論與政策的間接調(diào)控

產(chǎn)權(quán)理論是在對(duì)政府直接干預(yù)市場(chǎng)行為進(jìn)行批判時(shí)形成的，第一，外部效應(yīng)具有相互性，往往不是一方侵害另一方的單向問(wèn)題；第二，在交易成本為零的情況下，市場(chǎng)行為者自愿協(xié)商，就可以產(chǎn)生資源配置的最佳化結(jié)果；第三，在交易成本不為零的情況下，解決外部效應(yīng)的內(nèi)部化問(wèn)題要通過(guò)各種政策手段的比較才能確定，稅收和補(bǔ)貼政策可能有效也可能是低效甚至無(wú)效；第四，制定政策本身也需要一定的成本，直接的政策干預(yù)未必會(huì)帶來(lái)比市場(chǎng)更好的解決問(wèn)題的效果。

基于產(chǎn)權(quán)理論的基本內(nèi)容，從政策調(diào)控的角度，可以認(rèn)為通過(guò)權(quán)利的清晰界定就能夠獲得資源的有效配置，考察外部性的起因是政策行為的前提，外部性是由于市場(chǎng)上某些資源使用者的財(cái)產(chǎn)權(quán)利并沒(méi)有被產(chǎn)品的買賣雙方所考慮，且現(xiàn)實(shí)中的交易都是存在交易成本的，如談判、簽訂合同的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，如此，政府只需要進(jìn)行產(chǎn)權(quán)分配就可以讓市場(chǎng)行為者自行進(jìn)行交易并使外部性得到改善。依據(jù)產(chǎn)權(quán)理論，政策的間接調(diào)控需要以下步驟進(jìn)行，首先，通過(guò)考察明確某一生產(chǎn)行為所影響到的第三方包括哪些個(gè)人或企業(yè)，其次，根據(jù)計(jì)算、評(píng)估，確定雙方對(duì)某一資源或公共產(chǎn)品的產(chǎn)權(quán)比例并根據(jù)環(huán)境變化調(diào)整該比例。對(duì)于產(chǎn)權(quán)的分配是經(jīng)過(guò)計(jì)算后進(jìn)行的，比如政策偏向某一方就提供給某一方更高的比例，如果污染企業(yè)想要擴(kuò)大生產(chǎn)，則需要承擔(dān)更多比例的成本，如果生產(chǎn)的效益不高，也可以考慮減少生產(chǎn)，此時(shí)出讓產(chǎn)權(quán)也可實(shí)現(xiàn)一部分收益。

四、兩種調(diào)控方式的比較

（一）理論假設(shè)不同

直接調(diào)控的假設(shè)是外部性由對(duì)公共資源造成有益或有害的一方引起的，即認(rèn)為外部效應(yīng)是單向性的，所以主張對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行稅收或補(bǔ)貼，來(lái)彌補(bǔ)負(fù)外部性造成的社會(huì)邊際成本或鼓勵(lì)其生產(chǎn)更多的正外部性產(chǎn)品。間接調(diào)控的政策假設(shè)是外部性的產(chǎn)生是由于市場(chǎng)中的某些公共資源使用者的財(cái)產(chǎn)權(quán)利并沒(méi)有被買賣雙方所考慮，政府只需建立資源使用的權(quán)利就可以使外部性內(nèi)在化。

（二）運(yùn)行機(jī)制不同

從市場(chǎng)與政府的關(guān)系角度看，直接調(diào)控與間接調(diào)控的差異類似于計(jì)劃?rùn)C(jī)制與市場(chǎng)機(jī)制的不同，一種是政府直接解決外部性，另一種是在政府劃定邊界、制定規(guī)則后，由私人協(xié)商解決外部性。產(chǎn)權(quán)理論在對(duì)待外部性問(wèn)題的時(shí)候是持自由主義觀的，而直接調(diào)控以福利經(jīng)濟(jì)學(xué)為理論基礎(chǔ)，主張政府干預(yù)。

（三）政策介入程度不同

政策介入的程度也就是市場(chǎng)與政府的邊界問(wèn)題。當(dāng)政府對(duì)市場(chǎng)某些行為者直接進(jìn)行干預(yù)時(shí)，除了治理外部性外，也體現(xiàn)出政府有一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃意識(shí)，政策介入市場(chǎng)的程度較高。與此不同，間接調(diào)控認(rèn)為在采取調(diào)控政策時(shí)首先要考慮是否會(huì)干擾正常的市場(chǎng)秩序從而影響市場(chǎng)機(jī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)資源的基礎(chǔ)性配置作用，體現(xiàn)著效率最優(yōu)且對(duì)市場(chǎng)介入程度較低。

五、結(jié)語(yǔ)

回到政策的目標(biāo)與本質(zhì)上看，政策是對(duì)社會(huì)價(jià)值的分配，這種分配中有公共性與偏好性的對(duì)立統(tǒng)一，所以往往表現(xiàn)出特有的傾斜性，直接的政府規(guī)制未必會(huì)帶來(lái)比市場(chǎng)更好的結(jié)果，但也有一定的優(yōu)勢(shì)。

首先，按照產(chǎn)權(quán)理論進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易也要花費(fèi)不小的代價(jià)，并且操作性難度大，在市場(chǎng)較成熟的國(guó)家或地區(qū)才可能更好的實(shí)行，其次，如何進(jìn)行產(chǎn)權(quán)的初始分配同樣體現(xiàn)著政策的傾向性，如政府可能對(duì)管轄區(qū)域內(nèi)的大型企業(yè)采取一些優(yōu)惠措施，因?yàn)樗鼈兺U納了更多的稅款，拉動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，解決了更多的就業(yè)問(wèn)題等等，所以這種政策的方式同樣可能產(chǎn)生尋租等一系列問(wèn)題。再次，政策的直接干預(yù)能夠起到立竿見(jiàn)影的效果，針對(duì)一些外部性嚴(yán)重的情況，時(shí)間變量變得非常重要，解決問(wèn)題速度的快慢有著截然不同的影響。以污染企業(yè)為例，不論其怎樣進(jìn)行污染權(quán)的交易，造成的實(shí)際后果都是對(duì)環(huán)境的破壞，而環(huán)境是所有人共享的公共資源，公共性的價(jià)值不是靠簡(jiǎn)單的成本——收益分析就能夠得出結(jié)果。所以，政策調(diào)控是必要的，而且直接調(diào)控是最常用的方式，這正體現(xiàn)了政策的公共性、全局性與超前性。

參考文獻(xiàn)：

[1]寧騷主編.公共政策學(xué)[M].北京：高等教育出版社，2011：158

[2]羅森著；趙志耘譯.財(cái)政學(xué)[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003：82