張新宇

（深圳市住房公積金管理中心，廣州 深圳 518040）

一、住房公積金貸款風(fēng)險管理的意義

住房公積金制度自建立以來已經(jīng)歷了四個階段的發(fā)展（起步、推行、規(guī)范化、完善創(chuàng)新）。其發(fā)展離不開內(nèi)部控制制度，而內(nèi)部風(fēng)險控制是保障住房公積金安全的重要措施，能夠極大的降低住房公積金資金風(fēng)險，從而實(shí)現(xiàn)住房公積金管理信息化、規(guī)范化、科學(xué)化的有效機(jī)制。作為住房公積金發(fā)展中重要的貸款業(yè)務(wù)，是住房公積金管理的生命線，據(jù)不完全統(tǒng)計，住房公積金個貸市場占有率全國平均已達(dá)到20%上下，且不斷攀升。那么如何防范貸款風(fēng)險，不僅是保障住房公積金管理工作健康、高效、有序運(yùn)行的根本所在，而且也是保障資金安全，切實(shí)維護(hù)公積金繳存職工合法權(quán)益的根本所在。所以防范貸款風(fēng)險，加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險性審計已成為一個新的探索性問題?，F(xiàn)就對住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的現(xiàn)狀做出分析，并就加強(qiáng)住房公積金貸款風(fēng)險管理提出對策。

二、住房公積金貸款的風(fēng)險分析

（一）系統(tǒng)風(fēng)險

1.政策風(fēng)險。隨著房地產(chǎn)市場日趨活躍，炒房現(xiàn)象普遍，加劇了貸款風(fēng)險。金融危機(jī)及政策性調(diào)控，可能造成房地產(chǎn)市場低迷、房價下滑，導(dǎo)致部分房產(chǎn)套牢，對個貸帶來很大風(fēng)險。中介虛假交易套取資金，抬高二手房價格，也會給貸款機(jī)構(gòu)帶來“零首付”風(fēng)險。

2015年第三季度底，在去庫存的背景下，建設(shè)部發(fā)文“調(diào)整住房公積金使用政策，簡化業(yè)務(wù)辦理流程，使資金使用效率有所提高”。并將“住房公積金資金運(yùn)用率和住房公積金個人住房貸款市場占有率作為重要考核指標(biāo)”。在去庫存工作取得階段性成果之后，全國部分主要中心的資金運(yùn)用率接近甚至超過100%，資金慌已然顯現(xiàn)。

2.購買力風(fēng)險。由于政策、法規(guī)不健全將無法保障中心債權(quán)，加劇系統(tǒng)風(fēng)險的爆發(fā)力度。根據(jù)《最高法司法解釋》“對被執(zhí)行人及其家屬生活必需居住房屋，人民法院可查封、但不得拍賣、變賣或抵債”。這一規(guī)定給住房公積金貸款風(fēng)險控制帶來重大影響。一旦借款人尚失還款能力，又沒有其他財產(chǎn)可以處置，作為貸款抵押物的房屋不能拍賣、變賣或者抵債，勢必造成公積金貸款難以收回。在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速的時候，這部分人群違約的風(fēng)險極可能發(fā)生。

（二）非系統(tǒng)風(fēng)險

1.操作風(fēng)險。第一，人員素質(zhì)。在貸款受理、審核、貸后檢查上審查和管理不嚴(yán)，造成貸款風(fēng)險。受理時，未對貸款資料的真實(shí)性，貸款價格的合理性進(jìn)行嚴(yán)格審查；審批時，未嚴(yán)格審查貸款人的信用情況及還款能力，對貸款首期款及套數(shù)控制不嚴(yán)；未嚴(yán)格控制放款條件，在未辦妥抵押登記手續(xù)后即放款；在貸后管理中，未及時跟蹤催辦抵押權(quán)證及產(chǎn)權(quán)證；未對逾期貸款進(jìn)行管理等。

第二，系統(tǒng)研發(fā)。是由于公積金電子化發(fā)展衍生的一些后果，部分來自政策變化，在未取得充沛時間測試的情況下，需要更新系統(tǒng)導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)及未來一定時間段系統(tǒng)操作的風(fēng)險。另外，由于人員素質(zhì)原因，對業(yè)務(wù)需求、測試?yán)斫獠坏轿粚?dǎo)致系統(tǒng)操作風(fēng)險。還有就是對公開招標(biāo)的軟件開發(fā)公司審查不嚴(yán)格，實(shí)際上馬后，只能將就使用，帶來系統(tǒng)研發(fā)乏力，狀況頻出。

2.信用風(fēng)險。主要來自借款人不能按期還款至逾期所形成資金損失的風(fēng)險。個貸的信用風(fēng)險受借款人的素質(zhì)、行為方式、收入狀況，個人的財務(wù)管理能力等方面的影響。上述借款人的情況發(fā)生變化，將即時影響貸款資產(chǎn)的質(zhì)量。開發(fā)商及中介公司的資質(zhì)和信用直接影響貸款的資產(chǎn)質(zhì)量，由于開發(fā)商提供的房產(chǎn)質(zhì)量有問題，中介公司提供的二手房客戶質(zhì)量欠佳，同樣會造成貸款風(fēng)險。評估公司的資質(zhì)與信用未納入年審制，出現(xiàn)某些評估公司跟隨利益驅(qū)使操縱房產(chǎn)評估價值。

3.資金風(fēng)險。上文政策性風(fēng)險中提及的宏觀調(diào)控，已經(jīng)影響住房公積金中心的管理質(zhì)量，而管理質(zhì)量直接決定住房公積金資金的使用效率，導(dǎo)致個別中心資金池水淺，增加了資金流動性風(fēng)險。為籌集資金，可能考慮資產(chǎn)證券化，這樣雖籌集到資金，但也帶來資產(chǎn)總量及質(zhì)量的消耗。還有上面的個人還款能力欠佳所導(dǎo)致的貸款逾期，都可能帶來資產(chǎn)損失的風(fēng)險。貸款風(fēng)險說到底，基本面就是資金風(fēng)險。

三、加強(qiáng)住房公積金貸款風(fēng)險管理的對策建議

（一）制定呆賬準(zhǔn)備提取及核銷管理機(jī)制

呆賬是根據(jù)財政部相關(guān)規(guī)定確定已無法收回，需要沖銷貸款準(zhǔn)備金的貸款。對貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金提取和住房公積金呆賬核銷情況，應(yīng)定期監(jiān)督檢查。對按照規(guī)定足額提取貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金、符合規(guī)定條件、有確鑿證據(jù)證明需核銷住房公積金呆賬，可以實(shí)行逐年核銷。為防范資金風(fēng)險，增加貸款發(fā)放動作系統(tǒng)預(yù)警，將日常風(fēng)險管理指標(biāo)納入系統(tǒng)需求，防范同一筆貸款發(fā)生多次放貸操作。

（二）梳理風(fēng)險點(diǎn)，建立分級防控機(jī)制，推行標(biāo)準(zhǔn)化管理

第一，梳理《住房公積金個人貸款管理辦法》，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)審批操作流程，加強(qiáng)貸前、貸中審批核查、貸后檢查管理。從風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度兩個維度，確定相應(yīng)的風(fēng)險等級，實(shí)行分類防控，分檔管理，建立貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)。

第二，建立營運(yùn)分離的模式，實(shí)行中心內(nèi)部機(jī)構(gòu)分設(shè)，兩類管理與運(yùn)作相分離。這樣使得管理層面能充分利用有效的人力資源，更好的做好制度研究，規(guī)范、細(xì)化操作規(guī)程各層級審核要點(diǎn)。如規(guī)范業(yè)務(wù)操作人員電子檔案掃描件的清晰標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督貸前、貸中是否按規(guī)程操作。制定嚴(yán)格考核制度，定期檢查業(yè)務(wù)人員的專業(yè)勝任能力，檢查已審核通過又無理由撤銷的貸款，是否存在舞弊風(fēng)險。根據(jù)規(guī)程制定管理、業(yè)務(wù)層面風(fēng)險控制點(diǎn)，做到分級審批，責(zé)任到位，為業(yè)務(wù)層面提供指導(dǎo)，做到職能間互相制衡，提高風(fēng)險控制水平。

第三，對于貸款逾期，除了建立短信、分階段電話催收、律師函催收外，還要將公積金貸款逾期數(shù)據(jù)納入人行征信系統(tǒng)。利用與銀行的合作，建立大數(shù)據(jù)庫，對多平臺借貸、借貸逾期、信用不良的人群，建立分級信用評分大數(shù)據(jù)。對前面購買力風(fēng)險中提到的《最高法司法解釋》中引發(fā)問題的解決方案：法院通過政府的政策性住房政策，或新住房制度下改革創(chuàng)新租賃住房普惠金融的方案，先解決這部分人群的居住問題，這樣就可以正常實(shí)施執(zhí)法手段，有效化解矛盾，并實(shí)現(xiàn)以人為本的理念。

第四，建議已開發(fā)使用的系統(tǒng)，將貸款業(yè)務(wù)與財務(wù)大系統(tǒng)獨(dú)立分離，通過接口匯總至財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一發(fā)包、記賬。公積金業(yè)務(wù)獨(dú)立建模，可以極大的避免各自業(yè)務(wù)操作、系統(tǒng)更新，給業(yè)務(wù)模塊帶來不必要的降速及安全穩(wěn)定性，將風(fēng)險減少至最低。

（三）研究制定中長期風(fēng)險管理目標(biāo)

將住房公積金管理與國家金融政策緊密結(jié)合在一起，形成良好的住房公積金管理戰(zhàn)略，為住房公積金貸款營造良好的平臺和條件。住房公積金貸款風(fēng)險控制與貸款管理、規(guī)定緊密聯(lián)系在一起，形成聯(lián)動機(jī)制，確保各項(xiàng)管理策略能夠和風(fēng)險控制相結(jié)合，形成風(fēng)險矩陣，提高住房公積金的貸款風(fēng)險控制水平。

將金融與法制有機(jī)結(jié)合起來，用法制手段保障各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。

中心制定的內(nèi)部規(guī)程應(yīng)不得與法律、法規(guī)中已規(guī)定的相關(guān)事項(xiàng)相違背，充分學(xué)習(xí)并使用現(xiàn)有法律規(guī)定為武器，是貸款業(yè)務(wù)工作者的責(zé)任。例如在貸款審批實(shí)踐工作中審核個人不良信用記錄時，除按中心征信標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，還應(yīng)按國務(wù)院發(fā)布的《征信業(yè)管理?xiàng)l例》第十六條之“征信機(jī)構(gòu)對個人不良信息的保存期限為五年，超過五年的應(yīng)該予以刪除”的規(guī)定執(zhí)行。對人行征信中未按期刪除個人不良信息的，可靈活處理，視為無效，以減少不必要的退件及申請人的奔走與等待，實(shí)現(xiàn)操作升級。

（四）建立貸款風(fēng)險預(yù)警體系

任何事物都有風(fēng)險，住房公積金的貸款風(fēng)險也是客觀存在的。那么我們首先要識別風(fēng)險并找出其形成的原因，在實(shí)踐中集思廣益采取風(fēng)險應(yīng)對措施以降低風(fēng)險。伴隨信息技術(shù)的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的普及，住房公積金管理中心可以此為媒介與突破口，建立“貸款風(fēng)險管理信息系統(tǒng)”實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管控，建議從以下三個維度建立模型。

1.貸前的風(fēng)險評估?？梢詮年P(guān)注名單、多平臺借貸、多關(guān)聯(lián)異常、風(fēng)險手機(jī)號等規(guī)則，建立精準(zhǔn)風(fēng)控模型。

2.可信度分級。針對不同場景的評級模型與針對性調(diào)優(yōu)聯(lián)合建模兩種方式，根據(jù)用戶辦理公積金業(yè)務(wù)的行為以及信貸數(shù)據(jù)，進(jìn)行可信度分級。

3.貸后風(fēng)險預(yù)警。通過識別新增多平臺申請、可逾期預(yù)警、可信度分級變化預(yù)警，全周期監(jiān)控借貸風(fēng)險。

（五）大數(shù)據(jù)的運(yùn)用

1.大數(shù)據(jù)運(yùn)用。利用與外聯(lián)接口（人行、銀行、國土部門）數(shù)據(jù)，分析判斷申請人誠信狀況、可能出現(xiàn)的逾期后果，避免人為判斷疏失帶來的風(fēng)險，為營造AI技術(shù)的運(yùn)用創(chuàng)造基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。大數(shù)據(jù)應(yīng)用還可以在貸款資金分配、貸款資產(chǎn)質(zhì)量分級（正常、關(guān)注、次級、可疑和損失）、貸款風(fēng)險控制、預(yù)警體系發(fā)揮意向不到的作用。

2.AI技術(shù)運(yùn)用。目前北上廣深等一線城市，基本上已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了貸款電子化審批，這些城市的做法，代表了目前國內(nèi)公積金行業(yè)較為先進(jìn)的貸款審批方式。但此種方法存在人眼疲勞過度帶來的操作失誤，以及電子化系統(tǒng)設(shè)計、更新數(shù)據(jù)所帶來的一系列諸如視圖出現(xiàn)延緩所致人腦邏輯思維中斷帶來審核速度緩慢及差錯。在審批實(shí)踐中如何利用系統(tǒng)上傳個貸數(shù)據(jù)、外聯(lián)數(shù)據(jù)、中心大數(shù)據(jù)，模擬人腦邏輯思維進(jìn)行AI智能化自動審批，是未來公積金貸款能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險控制的一項(xiàng)重大飛躍。這樣的科技成果的運(yùn)用將解決目前人為操作所帶來的風(fēng)險，提高審批效率，節(jié)省開支及不必要的人員占用。

四、結(jié)論

備受矚目的十九大再次明確“住房要回歸居住屬性，加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度”，在新的住房制度中租賃住房將占主體地位，當(dāng)前的住房形式呼喚政策性金融創(chuàng)新。現(xiàn)在住房公積金管理中心面臨全面轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵期，何去何從，都離不開風(fēng)險控制在管理中發(fā)揮持續(xù)有效的作用，所以建立及深度研究貸款風(fēng)險管理刻不容緩。

讓一切在陽光下運(yùn)行，只有這樣才能掃清前進(jìn)道路上的障礙，真正發(fā)現(xiàn)管理及業(yè)務(wù)缺陷。讓制度更加成熟、定型，讓發(fā)展更有質(zhì)量，讓管理更有水平。