馮 彬

（重慶農(nóng)村商業(yè)銀行南岸支行，重慶 400060）

網(wǎng)絡(luò)銀行通過電子信息流實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)柜臺(tái)銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)借助于網(wǎng)絡(luò)可以跨地域、全天候的實(shí)現(xiàn)銀行服務(wù)，網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營模式以及理念與傳統(tǒng)銀行有著較大的差別，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)銀行也是現(xiàn)代商業(yè)銀行的一種新盈利模式，網(wǎng)絡(luò)銀行為我國金融行業(yè)帶來了巨大的變革以及發(fā)展，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)問題卻嚴(yán)重制約了網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理水準(zhǔn)成為了網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展過程中的重大隱患問題。

一、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀

（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全

我國網(wǎng)絡(luò)銀行起步較晚在對(duì)于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制認(rèn)識(shí)及能力上還存在較多的問題，從現(xiàn)階段我國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來看，我國目前網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)形式流于形式，同時(shí)在對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)審計(jì)上，一般的審計(jì)人員由于專業(yè)性的不足，很難對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行科學(xué)、合理的審核。此外,目前我國網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制人員的相關(guān)技能存在一定的滯后性，多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制人員都是傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制人員，其對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的特有風(fēng)險(xiǎn)問題把握不足，從而無法在具體的運(yùn)營過程中保障我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（二）監(jiān)管體系不完善

網(wǎng)絡(luò)銀行在業(yè)務(wù)開展及貨幣交易的過程中都是一種虛擬形式的交易，從本質(zhì)上來講相比于傳統(tǒng)紙質(zhì)的交易監(jiān)管力度較大，同時(shí)現(xiàn)階段的電子銀行信息數(shù)據(jù)可以毫無痕跡的被修改，這在一定程度上也提升了對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管難度。此外，在目前我國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展過程中，網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)部監(jiān)管體系也存在較大的問題，不少的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的監(jiān)管，而缺乏對(duì)于其他方面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)問題是多元化的，針對(duì)于財(cái)務(wù)但一方面的監(jiān)管，并不能有效實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行的自身風(fēng)險(xiǎn)控制水平提升，這無疑從一定程度上提升了我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制難度。

（三）網(wǎng)絡(luò)銀行法規(guī)制度體系不完善

網(wǎng)絡(luò)銀行是一個(gè)新興事物，其與傳統(tǒng)銀行有著較大的差別，我國目前對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的法規(guī)制度體系還存在較大的缺失，例如目前我國并沒有網(wǎng)絡(luò)銀行的交易法律文件，消費(fèi)者在網(wǎng)絡(luò)銀行交易過程中出現(xiàn)的問題并不能依照固定的法規(guī)文件作為參考進(jìn)行，從而導(dǎo)致了在具體的糾紛問題出現(xiàn)時(shí)，沒有參照法規(guī)進(jìn)行，從而弱化了現(xiàn)階段網(wǎng)絡(luò)銀行法規(guī)文件對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管；此外，目前的法規(guī)制度體系中對(duì)于消費(fèi)者保護(hù)法如何適用于網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)營環(huán)境、電子合同和數(shù)字簽名的法律效應(yīng)等問題尚未完全解決[1]。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制建議

（一）完善網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

完善網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制是從網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范作為出發(fā)點(diǎn)，在具體的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制完善上需要從以下方面進(jìn)行：

首先，規(guī)范化網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部人員行為操作；在網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)營過程中，應(yīng)當(dāng)明確對(duì)于相關(guān)人員的操作程序規(guī)范，防止違規(guī)操作形成的風(fēng)險(xiǎn)問題。

其次，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)控制技能培訓(xùn)，通過風(fēng)險(xiǎn)控制技能培訓(xùn)，全面提升網(wǎng)絡(luò)銀行人員的綜合風(fēng)險(xiǎn)控制能力，從而有效降低網(wǎng)絡(luò)銀行在發(fā)展過程中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

再次，制定網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從制度上應(yīng)當(dāng)明確網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，同時(shí)在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的過程中，強(qiáng)化對(duì)于相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任明確，同時(shí)對(duì)于相關(guān)違規(guī)操作形成的風(fēng)險(xiǎn)問題提出對(duì)應(yīng)的懲處方案。

（二）強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，是優(yōu)化降低網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的最佳選擇，其中需要明確的是對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施需要不斷的完善，其主要原因在于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的變化及相關(guān)技術(shù)的變化，都會(huì)讓網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)有著較大的差異性，進(jìn)而對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管必須堅(jiān)持階段化推進(jìn)，同時(shí)強(qiáng)化對(duì)于階段內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)問題及網(wǎng)絡(luò)銀行本身的綜合把握。

在對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上，應(yīng)當(dāng)通過全方位、全過程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管無盲區(qū)，在具體的實(shí)現(xiàn)上，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)絡(luò)銀行平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)問題，到網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)產(chǎn)品自身的風(fēng)險(xiǎn)，在推出過程中的風(fēng)險(xiǎn)以及后期服務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題等把握，從而全面提升網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平，提升網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

（三）健全相關(guān)法律法規(guī)

健全先關(guān)法律法規(guī)文件不僅是推動(dòng)我國法治社會(huì)進(jìn)程的重要措施，同時(shí)也是優(yōu)化我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的最佳措施，通過相關(guān)法律法規(guī)文件的健全，可以有效的對(duì)我國網(wǎng)絡(luò)銀行的整體發(fā)展?fàn)I造良好的法律環(huán)境，同時(shí)對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展形成良好的法律管制。概括性的來說，在對(duì)于相關(guān)法律法規(guī)的健全上，應(yīng)當(dāng)從以下方面進(jìn)行：首先是對(duì)于電子商務(wù)立法的完善，強(qiáng)化對(duì)于用戶交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)防御，同時(shí)明確用戶的權(quán)益與義務(wù)說明；其次是對(duì)于我國網(wǎng)絡(luò)銀行的法律監(jiān)管，其中特別是網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)協(xié)議，目前我國多家網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)協(xié)議在內(nèi)容體現(xiàn)上有較大的差異性，在未來的發(fā)展過程中國家應(yīng)當(dāng)出臺(tái)相關(guān)法規(guī)文件進(jìn)行統(tǒng)一[2]。此外，我國也應(yīng)當(dāng)出臺(tái)針對(duì)銀行內(nèi)部人員的違規(guī)操作監(jiān)管及查處法規(guī)，從而強(qiáng)化對(duì)于相關(guān)人員的行為約束。