張帆 何佰洲

【摘 要】EPC總承包項目承發(fā)包模式的特點決定了總承包合同管理工作的難度較高，需要項目部將其作為重點進(jìn)行管理。論文對我國建筑市場上對于工程合同管理的現(xiàn)實情況作了較為細(xì)致的表述，闡述了EPC建設(shè)工程總承包模式合同風(fēng)險管理的研究意義，并介紹了合同管理和風(fēng)險管理的相關(guān)概念及各自的理論內(nèi)容，旨在使我國承包商提高對合同風(fēng)險管理的重視，提升對項目合同風(fēng)險管理的研究。

【Abstract】The characteristics of the contract model of EPC general contracting project decide the difficulty of the management of general contracting contracts， and it needs to be managed as the important part by the project department. This paper makes a detailed description of the actual situation of engineering contract management in China's construction market， this paper expounds the research significance of contract risk management of EPC project general contracting mode， and introduces the related concepts of contract management and risk management and their respective theoretical contents， aiming to make our contractors attach on the contract risk management， and improve the research of contract risk management.

【關(guān)鍵詞】總承包；合同管理；風(fēng)險管理

【Keywords】general contract； contract management； risk management

【中圖分類號】F273 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號】1673-1069（2018）04-0026-02

1 引言

建設(shè)工程合同規(guī)定了工程參建各方的權(quán)利和義務(wù)，是承發(fā)包人參與工程建設(shè)、收付工程價款的依據(jù)，與建設(shè)工程參建各方利益息息相關(guān)。所以，只有加強(qiáng)對于建設(shè)工程合同的認(rèn)識，重視建設(shè)工程合同管理以及在風(fēng)險管理方面的預(yù)防，才能在簽訂建設(shè)工程合同時有效降低潛在風(fēng)險，實現(xiàn)項目各參建方的利益及工程整體利潤的可持續(xù)增長[1]。并且，不同類型的承發(fā)包項目有不同的合同關(guān)系，應(yīng)根據(jù)其具體的點以及項目實際情況，抓住項目合同風(fēng)險管理的重點，采取相對應(yīng)的措施，才能夠做到規(guī)范全面，通過合同風(fēng)險管理實現(xiàn)項目有效管理[2]。基于此，做好合同管理工作，對于提高工程質(zhì)量、樹立建筑參與方良好形象、切實保障參與各方權(quán)益、促進(jìn)建筑行業(yè)健康發(fā)展都有著積極的作用。

2 建筑市場合同管理現(xiàn)狀

我國建筑行業(yè)目前秩序較為混亂，尤其建設(shè)工程合同管理方面存在著許多問題，總結(jié)起來主要有以下幾個方面。

2.1 缺少合同管理意識

①合同條款不公平，且其中大部分的條款內(nèi)容是指向工程的承包方，這樣就將發(fā)包方的工程風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到了承包方的身上。②合同文本不規(guī)范。很多情況下，發(fā)包人為了逃避或減輕自己應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)，采用由發(fā)包方自制的體現(xiàn)著發(fā)包方自身利益的合同文本代替標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的合同文本與承包方簽合同，將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了承包方。③合同條款履約困難。在合同簽訂后實際履行過程中，會根據(jù)發(fā)包方自己意愿隨意更改合同內(nèi)容，不按條款規(guī)定執(zhí)行。④合同違約索賠困難。由于合同文本不規(guī)范，導(dǎo)致關(guān)于索賠的規(guī)定不明確，且部分承包方索賠意識比較差，這就造成了索賠工作的開展困難，且此種情形下，成為受害方的更有可能是承包一方。⑤建筑工程的違法分包或非法轉(zhuǎn)包泛濫。部分承包商在通過低價中標(biāo)后會將整個工程拆分為幾個小的部分，以更加低廉的價格轉(zhuǎn)包給那些沒有承包資質(zhì)的小承包商以謀取差價利潤，影響工程質(zhì)量。

2.2 合同管理領(lǐng)域缺乏專業(yè)的人才

對于合同的管理人員來說，需要具備相關(guān)的專業(yè)知識及相關(guān)法律政策。但這在大部分工程建設(shè)中都難以實現(xiàn)。由此，當(dāng)發(fā)生合同糾紛爭議時，專業(yè)的法律支持援助就顯得可望而不可即。

2.3 管理方式落后

目前建筑市場對于合同歸檔的程序并未做明確規(guī)定；對于合同信息的管理包括信息的采集、儲存及維護(hù)上，手段滯后，對其資源并未有效利用優(yōu)化；對于合同管理軟件開發(fā)也是停滯不前。

3 工程總承包項目合同風(fēng)險管理

本文研究將風(fēng)險管理流程分為四個階段：風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)測、分析評價、控制和處理。本文結(jié)合風(fēng)險管理的四個階段，分析EPC總承包項目的合同管理。

3.1 風(fēng)險的識別

通過對已有研究文獻(xiàn)的查閱及整理，將EPC總承包項目風(fēng)險產(chǎn)生的原因歸為政治原因、經(jīng)濟(jì)因素、社會風(fēng)險、人文自然、技術(shù)風(fēng)險以及管理風(fēng)險六類。因此，在進(jìn)行合同管理工作時，就必須根據(jù)項目具體風(fēng)險提前明確規(guī)定應(yīng)對措施。

3.2 風(fēng)險分析

3.2.1合同簽訂階段條款風(fēng)險分析

對于合同簽訂階段條款風(fēng)險的分析主要從以下幾個方面進(jìn)行：通貨膨脹風(fēng)險（合同中應(yīng)約定此類風(fēng)險應(yīng)由哪方承擔(dān)，如何承擔(dān)）；物價上漲與調(diào)整風(fēng)險（合同中應(yīng)約定物價調(diào)整時的具體調(diào)整細(xì)節(jié)，具體到調(diào)整期限區(qū)間、利率等）；合同索賠風(fēng)險（合同中應(yīng)明確，如果發(fā)生違約導(dǎo)致索賠，應(yīng)如何提出申請、提交證據(jù)進(jìn)行索賠）；工程工期及驗收風(fēng)險（合同中應(yīng)明確具體驗收的日期及標(biāo)準(zhǔn)，若未按期完工或者按期完工但未達(dá)到驗收標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)如何處理）；質(zhì)保金風(fēng)險；合同完備性；對合同理解不同產(chǎn)生的風(fēng)險（對于容易產(chǎn)生歧義的合同條款，應(yīng)明確做出解釋說明）。

3.2.2 合同執(zhí)行階段風(fēng)險分析

合同執(zhí)行階段主觀風(fēng)險分析：支付能力方面的風(fēng)險；項目管理人員素質(zhì)風(fēng)險；分包帶來的風(fēng)險；核心技術(shù)人員穩(wěn)定情況等。

合同執(zhí)行階段客觀風(fēng)險分析：地質(zhì)條件風(fēng)險；水文氣候條件風(fēng)險；工程變更風(fēng)險、材料供應(yīng)風(fēng)險等。

3.3 風(fēng)險評價

一般來說，評估風(fēng)險會從風(fēng)險發(fā)生的概率和風(fēng)險造成的后果這兩個角度來考慮，且風(fēng)險損失帶來的后果的重要性高于損失發(fā)生頻率。

3.4 風(fēng)險的控制處理

風(fēng)險控制處理就是根據(jù)前述風(fēng)險分析和評價的結(jié)果，預(yù)測建設(shè)工程項目未來可能會發(fā)生的風(fēng)險的概率及損失程度，以此來確定風(fēng)險等級，然后采取相應(yīng)的措施來降低風(fēng)險帶來的損害。對總承包項目進(jìn)行合同風(fēng)險處置管理時應(yīng)該遵循以下原則：責(zé)權(quán)利的平衡；風(fēng)險應(yīng)分配給控制能力較強(qiáng)的一方；應(yīng)符合工程慣例。常用的風(fēng)險處理方法主要有以下四種：

3.4.1 風(fēng)險回避

對于概率大且損失也大的風(fēng)險可以采取風(fēng)險回避措施，切斷了風(fēng)險源，防患于未然，把風(fēng)險因素在風(fēng)險發(fā)生之前消除，遏制風(fēng)險的發(fā)生，從而也就從根本上消除了風(fēng)險帶來的損失。這主要有兩種實現(xiàn)途徑：直接拒絕承擔(dān)這些風(fēng)險或終止正在進(jìn)行的項目以避免風(fēng)險的發(fā)生。比如拒絕和缺少誠信的分包商簽訂分包合同開展工程建設(shè)、未經(jīng)驗收合格的工程不予以分包計價等。但這是一種消極的措施，因為無論是拒絕承擔(dān)風(fēng)險還是終止項目進(jìn)展，在消除風(fēng)險的同時也放棄了風(fēng)險項目可能帶來的機(jī)會、收益和利潤。

3.4.2 風(fēng)險控制

對于損失較小，概率大的風(fēng)險，可以采取控制手段降低概率減少風(fēng)險，從而降低風(fēng)險造成的損失。在總承包項目合同管理時，應(yīng)加強(qiáng)項目人員的風(fēng)險意識和風(fēng)險教育工作，并且制定應(yīng)對風(fēng)險的措施，在合同中明確風(fēng)險發(fā)生時的應(yīng)對方法及相應(yīng)的處置條款，積極防范風(fēng)險發(fā)生，把風(fēng)險帶來的損失降至最低，它是一種積極、有效的處置方式。

3.4.3 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過簽訂合同，把風(fēng)險及其可能的損失轉(zhuǎn)移給存在利益關(guān)系參與工程建設(shè)的另一方。風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移和非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移。保險和擔(dān)保是風(fēng)險轉(zhuǎn)移最常用，最有效的方法，也是合同履約時風(fēng)險管理的重要手段。非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移通常采用的辦法為擔(dān)保合同（通過提供擔(dān)保，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給擔(dān)保方）、委托合同（將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給受委托方）、租賃合同（將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給租賃房）、分包合同（將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給分包人）等。通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移來處置風(fēng)險，只有風(fēng)險的承擔(dān)方發(fā)生了變化，但是風(fēng)險自身并沒有減少或消失。在合同中約定風(fēng)險承擔(dān)方式，選擇更有能力的一方來承擔(dān)，可以降低整個工程項目的損失。

3.4.4 風(fēng)險自留

做好EPC總承包項目的合同風(fēng)險管理應(yīng)注意：①加強(qiáng)項目談判前對合同中可能存在風(fēng)險的審核，審核合同文件內(nèi)容是否全面、責(zé)任劃分是否明確、價款規(guī)定是否清晰、爭議條款是否完備等。②合同談判階段的審核，復(fù)核設(shè)計中合同的一些數(shù)據(jù)、參數(shù)等；仔細(xì)審核合同價款，并且應(yīng)注意到的一點是，合同生效的前提是承包商已經(jīng)收到全部工程預(yù)付款。

4 結(jié)語

綜上所述，建筑市場的建設(shè)工程合同管理仍存在著很多問題，EPC總承包項目涉及參與方較廣、合同關(guān)系更為復(fù)雜、工程量也較大，其建設(shè)工程合同的風(fēng)險管理工作較困難，需要更加予以重視。做好工程合同風(fēng)險管理工作，這對于保證建筑從業(yè)人員的相關(guān)利益、更好地促進(jìn)建筑市場的健康有序發(fā)展有著重要意義。

【參考文獻(xiàn)】

【1】劉文明，趙萬偉.EPC總承包項目部的合同管理重點及措施[J].項目管理技術(shù)，2011，09（4）：79-82.