譚舒尹

通過對目前我國商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的研究我們會發(fā)現(xiàn)商業(yè)鑷行的負債結(jié)構(gòu)存在很多闊題，主要有以下幾點，受債產(chǎn)品過于單一，各商業(yè)銀行提供蚋產(chǎn)品都大相徑庭，主動負債與被動負債不平衡，銀行的發(fā)展過于依賴被動性負債，負債期限出現(xiàn)短期化特征。針對目前商業(yè)銀行存在的問題，商業(yè)鑷行應(yīng)加大力度創(chuàng)新負債類產(chǎn)品，提高主動負債在總負債中的比重，調(diào)整商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)，防范負債風(fēng)險。

商業(yè)銀行 負債結(jié)構(gòu) 風(fēng)險因素 防范策略

我國商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的歷程

第一階段：1983年以前，我國國內(nèi)只有中國人民銀行一家銀行，在這之后，我國逐步成立了四大國有銀行，國有銀行既是政策性銀行又是商業(yè)銀行，在這個階段，商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)單一。

第二階段：從1989年到1996年是第二階段。在這個階段，我國商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)是以企業(yè)存款為主，儲蓄存款為輔，在這個時期，由于經(jīng)濟發(fā)展水平不高，加上商業(yè)銀行又是剛剛成立不久，全國范圍內(nèi)的網(wǎng)點數(shù)量非常有限，加上客戶對于存款的認知度還不高，因此就使得儲蓄存款的規(guī)模變得非常有限。與此同時，商業(yè)銀行內(nèi)在動力和外在壓力要求擴大規(guī)模，該階段企業(yè)存款時商業(yè)銀行負債的主要構(gòu)成。

第三階段：從1997年至2006年是大三階段，這個階段的商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的特點是企業(yè)存款占優(yōu)，儲蓄存款增勢良好和管理負債增速非常明顯的“三元結(jié)構(gòu)”。同時，由于國內(nèi)經(jīng)濟水平的發(fā)展，商業(yè)銀行也發(fā)展壯大，全國銀行網(wǎng)點數(shù)量增多，銀行之間競爭日益激烈，這時，新的特征在商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)，整個負債業(yè)務(wù)中企業(yè)存款的比重下降，同時，儲蓄存款開始上升，以同業(yè)存款為主的管理負債在不斷地增加，企業(yè)存款中，活期存款的比重震蕩中呈現(xiàn)上升趨勢，定期存款則呈現(xiàn)下降趨勢。

第四階段：從2007年至今，我國商業(yè)銀行實現(xiàn)了全面的開放，這個階段商業(yè)銀行的特征是負債活期化，各種理財產(chǎn)品的出現(xiàn)，在整個總的負債中，負債類產(chǎn)品所占的比重增大。

影響我國商業(yè)銀行負債水平的因素

（1）影響負債的宏觀因素

1.經(jīng)濟活動的水平。在經(jīng)濟繁榮的時候，存款的增長比較迅速，而在經(jīng)濟衰退的時候，存款的增長比較緩慢，在經(jīng)濟繁榮的時候，企業(yè)通過擴大存款來支持經(jīng)濟活動。當(dāng)一個地區(qū)商品需求增加的時候，該商品的價格也會隨之上升，從而也就促進了存款的增加。

2.當(dāng)局貨幣政策。中央銀行的貨幣政策有：法定存款準備金率、再貼現(xiàn)率、公開市場操作。當(dāng)政府實行擴張性的貨幣政策時，例如降低存款準備金率，增加貨幣供應(yīng)量，這時候，商業(yè)銀行的存款量就會增加，反之，存款水平就會下降。

3.當(dāng)局的金融管制。目前，世界各國的金融當(dāng)局都會對商業(yè)銀行的利率進行管制，商業(yè)銀行自身不得擅自更改，因此，銀行就不能自己變更利率來吸收存款，這就導(dǎo)致了銀行之間的差異性變小。

（2）影響負債的微觀因素

1.商業(yè)銀行的財務(wù)狀況。當(dāng)銀行的財務(wù)狀況較差的時候，投資者就不愿意把錢存到該銀行，也不愿意購買該銀行發(fā)行的無擔(dān)保的信用工具，這時銀行的經(jīng)營就會困難。

2.金融服務(wù)的質(zhì)量。當(dāng)銀行提供更多的服務(wù)和更高的服務(wù)質(zhì)量時，就會吸引更多的客戶來買金融產(chǎn)品，或者在該銀行存款。

（3）商業(yè)銀行負債風(fēng)險的表現(xiàn)形式

1.總量性負債風(fēng)險

總量性負債風(fēng)險是指由于某些因素使商業(yè)銀行整體的負債總量發(fā)生了變化或者是影響了負債業(yè)務(wù)產(chǎn)生的整體收益，從而給商業(yè)銀行帶來了經(jīng)營的不確定性?？偭啃燥L(fēng)險可以細分為兩個方面，一個是總量變動性風(fēng)險，另一個是總量收益性風(fēng)險?？偭孔儎有燥L(fēng)險是指商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的總量發(fā)生的變動的時候如當(dāng)債權(quán)人同時提款的時候，銀行的負債總量急速下降，從而使商業(yè)銀行的產(chǎn)生的不確定性。

2.結(jié)構(gòu)性負債風(fēng)險

結(jié)構(gòu)性負債風(fēng)險是指商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化對銀行經(jīng)營產(chǎn)生的影響，負債業(yè)務(wù)主要有吸收存款、各種借款以及其他各種負債業(yè)務(wù)，這其中存款占據(jù)了絕大部分，存款主要包括活期存款、儲蓄存款、定期存款等，所以，存款業(yè)務(wù)中存在著各種各樣的結(jié)構(gòu)比例關(guān)系，其中的任何一種比例失調(diào)都將會給銀行帶來風(fēng)險。

3.操作性負債風(fēng)險

目前具有權(quán)威性的操作性風(fēng)險的定義是巴塞爾新資本協(xié)議中給出的定義：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。該定義包括法律風(fēng)險但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。在操作風(fēng)險中，大部分內(nèi)部不合規(guī)的因素是引起該風(fēng)險的主要因素，操作風(fēng)險的防范依靠于銀行的結(jié)構(gòu)和銀行的控制能力，可以這樣說，只要銀行的業(yè)務(wù)沒有中斷，操作風(fēng)險就會永久性的存在。

（4）商業(yè)銀行負債風(fēng)險的危害

1.總量性負債風(fēng)險帶來的危害

金融機構(gòu)是一個不同于別的機構(gòu)的特殊部門，它是只以貨幣為運作商品的，如果貨幣商品供給不足的話，物價環(huán)境、利率環(huán)境、匯率環(huán)境這些因素的變化會造成負債總量的變動，而且將會影響到資金的運用和收益，總量不足就會引起投放量不足，投放量不足就會引發(fā)總量性負債風(fēng)險，這時就會導(dǎo)致資金運用的成本增高，從而就會引發(fā)潛在的償付危機，以及導(dǎo)致商業(yè)銀行的競爭力下降，競爭地位處于劣勢，造成這種危害的原因是國家的政策以及商業(yè)銀行自身的經(jīng)營模式。

2.結(jié)構(gòu)性風(fēng)險帶來的危機

由于存款的增長主要依靠于幾個基層網(wǎng)點或者是某個公司的客戶，所以如果大客戶和網(wǎng)點同時轉(zhuǎn)款的話，銀行就會面臨困境，甚至?xí)绊懻麄€金融市場，資金的運用會受到限制，業(yè)務(wù)規(guī)模的擴張也會受到限制，與此同時，負債與資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)的錯位也會引發(fā)流動性風(fēng)險以及造成利益損失。短期存款長期貸款的局面很容易造成負債的流動性和資產(chǎn)的流動性不匹配，也會使得銀行的償付不足，從而引發(fā)公眾的心理危機。另一方面，長期存款短期貸款的局面也會造成利差縮小，影響到銀行的利益。

3.操作性風(fēng)險帶來的危機

由于銀行本身的制度不完善和內(nèi)部人員的道德問題，會使銀行面臨操作風(fēng)險，操作風(fēng)險主要是來源于銀行的日常營運，因此，人為因素在操作風(fēng)險中占據(jù)了極大的部分，所以我們可以說，只要是有人員參與的操作，都會存在操作風(fēng)險，市場風(fēng)險是來自于金融產(chǎn)品價格的變動，信用風(fēng)險來自于借款人的違約，操作風(fēng)險一個很重要的因素是來自于內(nèi)部人員的操作引起的失誤。