翟婷婷

現(xiàn)今中國在歷史化的進(jìn)程中面臨多種多樣的風(fēng)險，隨著經(jīng)濟(jì)全球化這些s經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域相關(guān)的風(fēng)險更加的多種多樣，今天，我們就想談一下，在利率市場億蚋大背景之下，我國商業(yè)銀行的利率風(fēng)臉，它是什么、他怎樣形成、他有什么特點(diǎn)以及在這些情況之下我們怎樣改進(jìn)現(xiàn)金的狀況。

因此本文將圍繞在利率市場化的條件下，我國商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的近況，存在的弊端和改進(jìn)的建議展開。首先講解利率市場億的概念。我國利率市場化的進(jìn)程、特點(diǎn)以及影響，及利率風(fēng)險的種類、特征。最后講述我國商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理近況，最后就我國利率市場億的現(xiàn)狀談一下改進(jìn)建議。

利率市場化商業(yè)銀行利 率風(fēng)險管理

現(xiàn)今中國在歷史化的進(jìn)程中面臨多種多樣的風(fēng)險，隨著經(jīng)濟(jì)全球化這些與經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域相關(guān)的風(fēng)險更加的多種多樣，今天，我們就想談一下，在利率市場化的大背景之下，我國商業(yè)銀行的利率風(fēng)險，它是什么、他怎樣形成、他有什么特點(diǎn)以及在這些情況之下我們怎樣改進(jìn)現(xiàn)金的狀況。

利率市場化和利率風(fēng)險

什么是利率風(fēng)險呢？我它起源于利率市場化這一大潮，并在此孕育，同時將在次進(jìn)程中持續(xù)存在一段時間。

（1）利率市場化的含義

所謂的利率市場化就是指中央銀行不再可以自己獨(dú)自果斷的決定經(jīng)濟(jì)市場上的利率，使利率的決定因素是經(jīng)濟(jì)市場的供求。

（2）回顧我國利率市場化進(jìn)程

利率市場化是全球經(jīng)濟(jì)不可避免必須要經(jīng)歷的過程，我國為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的利率管制措施的影響力也逐步消減，對資源配置的作用也不如之前那樣有用。經(jīng)過近20年的漸進(jìn)改革，我國利率市場化程度已經(jīng)有了較大提高，但是，由于人民幣存款這一核心利率仍在管制，從而消弱了整個金融體系的利率市場化程度。

1.我國利率市場化進(jìn)程

我國在發(fā)展的九十年代相應(yīng)國際潮流，開始了利率市場化改革。2012年我國政府提出：“要繼續(xù)推進(jìn)利率市場化進(jìn)程，努力探尋積極的有效的方法。”2013，利率市場化改革被進(jìn)一步推進(jìn)，中國全面進(jìn)入放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制的時代從2013年7月開始。

2.我國利率市場化的特點(diǎn)

我國開始開放存款市場使存款利率市場化，這可以說是我國利率市場化的重要關(guān)鍵點(diǎn)。在我國存款利率市場化按照”先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”的思路，對境內(nèi)外幣利率、貸款利率和存款利率依次展開了市場化改革。

（3）利率市場化對商業(yè)銀行利率風(fēng)險的影響

商業(yè)銀行的利率風(fēng)險會導(dǎo)致指銀行的財務(wù)狀況出現(xiàn)波動，多數(shù)為不利的波動。。一方面，利率變動會對商業(yè)銀行的經(jīng)營收益進(jìn)行影響。另一方面，市場利率的變動也會影響到商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)收入即商業(yè)銀行的股價變動。

1.商業(yè)銀行利率風(fēng)險的成因

商業(yè)銀行利率風(fēng)險的決定性因素主要可分為內(nèi)因外因。

我國商業(yè)銀行利率風(fēng)險的外部原因主要體現(xiàn)在，一是中央銀行的利率整體調(diào)控，二是由于我國分業(yè)經(jīng)營的商業(yè)銀行模式，所以我國商業(yè)銀行在對利率的調(diào)整上的作用是十分微小的。三為金融市場不完善。金融市場不發(fā)達(dá)，阻礙了商業(yè)銀行利用市場來進(jìn)行金融創(chuàng)新來良好的調(diào)解利率風(fēng)險的產(chǎn)生。

內(nèi)部成因主要包括，由于商業(yè)銀行對不同的行業(yè)均提供貸款，因此商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量有所差別。一些行業(yè)沒有適應(yīng)市場的發(fā)展需要建立先關(guān)的風(fēng)險防范制度及措施，進(jìn)而在商業(yè)銀行進(jìn)行貸款，存在不能償還的情況，進(jìn)而使商業(yè)銀行不良信貸增加，影響商業(yè)銀行的貸款利率和存款利率之間利率差。

2.銀行業(yè)利率風(fēng)險的種類

利率風(fēng)險是金融界不可避免的風(fēng)險之一，且其作用范圍較大，破壞性較強(qiáng)。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，利率風(fēng)險已經(jīng)日益成為我國各金融機(jī)構(gòu)的重要風(fēng)險之一。

我們知道巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對利率風(fēng)險進(jìn)行了分類，他們分別是重新定價風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)行風(fēng)險四種。

重新定價風(fēng)險，重新等價風(fēng)險是由于于銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期日和重新定價時間的差異性；期權(quán)風(fēng)險，期權(quán)性風(fēng)險來源于銀行先關(guān)業(yè)務(wù)中所先關(guān)的期權(quán)，在先關(guān)交易中銀行會與對方簽了合約，合約中會設(shè)計一定的選擇權(quán)問題，當(dāng)經(jīng)濟(jì)市場或者其他因素干擾到市場的時候，這種選擇權(quán)就可以發(fā)揮一定的作用；收益率曲線風(fēng)險。當(dāng)收益率曲線之斜率或者形態(tài)發(fā)生改變的時候，都會產(chǎn)生收益率曲線風(fēng)險，對銀行的收益產(chǎn)生不利影響；基準(zhǔn)風(fēng)險，基準(zhǔn)風(fēng)險是指依據(jù)的基準(zhǔn)利率的不一致或者利率變化大小不一致而給商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險，從而使銀行的經(jīng)濟(jì)收益收到損失；政策性風(fēng)險。政策性風(fēng)險主要是由于一國政治當(dāng)局對經(jīng)濟(jì)有關(guān)的一些政策的調(diào)整，從而給商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險。

3.商業(yè)銀行利率風(fēng)險的特征

商業(yè)銀行利率風(fēng)險的特征有很多種主要包括：不確定性。行業(yè)之間業(yè)務(wù)競爭激烈，因此利率的大小和波動必然導(dǎo)致社會資金的流動，所以說利率風(fēng)險具有不確定性這一特征；變化性。由于利率市場化，因此市場利率伴隨市場上貨幣供給量與貨幣需求量情況必然跟隨利率市場化而隨時變動，所以存在很多的不確定性，這是不可避免的。；隱蔽性。風(fēng)險是不易被人察覺的，利率風(fēng)險更是如此，每類或每種風(fēng)險在利率市場化的背景下的釋放都是一個積聚過程，在較短時間內(nèi)先關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營者是不能準(zhǔn)確的判讀出先關(guān)的風(fēng)險的。

我國商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（1）利率風(fēng)險管理意識淡薄

我國商業(yè)銀行在利率變動的時候，對其觀測和看中情況不夠，沒有強(qiáng)烈的危機(jī)意識。首先，在我國商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏完整的系統(tǒng)的規(guī)章制度來防范利率風(fēng)險，先關(guān)的高級管理人員和實(shí)際業(yè)務(wù)的操作人員對利率風(fēng)險的嚴(yán)重性認(rèn)識還不夠深入。

其次，我國中央銀行會在我國商業(yè)銀行存在先關(guān)風(fēng)險的時候加以援助，不會使之真正的陷入危機(jī)中不可自拔，所以現(xiàn)今商行的盈利活動是沒有后顧之憂的，所以商業(yè)銀行可以在無投入無風(fēng)險的狀況下獲得收益，所以就更不重視利率風(fēng)險了，也沒有先關(guān)的精力去建立相關(guān)風(fēng)險的防范制度和先關(guān)體系的實(shí)施。

（2）利率風(fēng)險管理機(jī)制不完善

首先，高層執(zhí)掌人員的意識還沒有達(dá)到一定的高度。其次，我國沒有建立一個龐大的數(shù)據(jù)庫很難有效的分析數(shù)據(jù)進(jìn)而分析風(fēng)險。進(jìn)而很難預(yù)測風(fēng)險分析風(fēng)險。

（3）商業(yè)銀行在利率風(fēng)險管理處于相對弱勢地位

首先，我國利率市場化進(jìn)程還是在發(fā)展階段，我國中長期負(fù)債是不存在的，所以就會造成先關(guān)利率風(fēng)險的存在進(jìn)而影響商業(yè)銀行的收益，給商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來損失。其次，我國銀行利率風(fēng)險管理的工具在具體的掌控實(shí)施中會受到一定的限制。銀行對先進(jìn)利率風(fēng)向處理工具了解不足，缺乏引進(jìn)和應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)。

（4）短缺風(fēng)險管理高端人才

眾所周知，利率風(fēng)險管理要掌握許多模型的分析和設(shè)計，但我國是缺乏改方面的資金和人力投入的，所以這是中國商業(yè)銀行利率風(fēng)險處理的一大弱點(diǎn)所在。所以我國商業(yè)銀行在先關(guān)方面要進(jìn)行改善。

利率風(fēng)險對我國商業(yè)銀行的影響

（1）對銀行收益的影響

銀行經(jīng)營的目標(biāo)也是獲取收益，在商業(yè)銀行的經(jīng)營中的最根本的目的便是獲取收益，正如所有的風(fēng)險一樣都會對商業(yè)銀行的收益產(chǎn)生影響，多以利率風(fēng)險的產(chǎn)生首當(dāng)其沖就是影響商業(yè)銀行的收益。

（2）對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響

目前在我國的商業(yè)銀行中多數(shù)均已上市，商業(yè)銀行經(jīng)營效果良好，那么他的收益便會增加，但是反之如果商業(yè)銀行的經(jīng)營效益不好的話，他的股票持有者便會大量出售股票，導(dǎo)致供大于求，從而股票價格下降。利率風(fēng)險必然會使商業(yè)銀行的經(jīng)營效益減少。

商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險的建議

首先要做到增強(qiáng)管理利率風(fēng)險的意識，我國商業(yè)銀行應(yīng)重視對商業(yè)銀行的利率風(fēng)險的監(jiān)管，相關(guān)操控和組織人員和實(shí)際操作人員也要加強(qiáng)利率風(fēng)向處理意識。其次，完善內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)對銀行的管理，我國中央銀行應(yīng)更加努力的推進(jìn)金融市場的圓美與生長。由于國內(nèi)金融市場的諸多不完善，許多先進(jìn)、精確的利率風(fēng)險衡量方法無法運(yùn)用到我國實(shí)踐。再次加強(qiáng)有效的金融監(jiān)管體系，首先加強(qiáng)有效的金融監(jiān)管體系可以分散商業(yè)銀行資金的適用范圍和資金來源，使商業(yè)銀行有要進(jìn)行競爭的意識，為利率市場化打好基礎(chǔ)。最后培養(yǎng)與引進(jìn)風(fēng)險管理人才，防范利率風(fēng)險，對利率風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，西方各國最為重要的經(jīng)驗(yàn)便是培養(yǎng)高端人才，我國可以從以下方面加大對人才的培養(yǎng)一是培養(yǎng)，通過專門的培養(yǎng)加強(qiáng)他們的利率風(fēng)險管理方面的知識，專門培養(yǎng)他們。同時引進(jìn)人才，但覺不能全面的依賴他們。

現(xiàn)今，利率市場化的大潮無法改變和操控，這里既有機(jī)遇同時也存在風(fēng)險和挑戰(zhàn)，我國在順應(yīng)時代潮流的同時一定要抓住機(jī)遇發(fā)展和完善自身，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)結(jié)合我國商業(yè)銀行自身的發(fā)展條件不斷建立和完善相應(yīng)組織結(jié)構(gòu)使之適應(yīng)國際金融的發(fā)展。利率市場化下的商業(yè)銀行在不斷的改進(jìn)下必將不斷解決有關(guān)利率風(fēng)險帶來的困難。