蔡汝洋

在我國經(jīng)濟發(fā)展的初期階段，為了強化地方建設(shè)成立三家政策性銀行，這三家政策性銀行對于社會經(jīng)濟資金的應(yīng)用以及資源配置有著較為重要的價值與作用，有效的推動了國民經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。但是在本質(zhì)上來說政策性銀行也是金融機構(gòu)，因為其具有政策性以及商業(yè)性的特征，導(dǎo)致政策性銀行在管理過程中面臨著一定的問題。為了強化金融監(jiān)督管理，必須要了解政策性銀行存在的問題與不足，進而規(guī)范政策銀行的經(jīng)營。

在經(jīng)濟發(fā)展過程中，政策性銀行必須要綜合市場經(jīng)濟特征，創(chuàng)新銀行的業(yè)務(wù)模式，拓展銀行的各項職能。在政策性銀行的范圍拓展中必須要轉(zhuǎn)變政策性銀行的發(fā)展理念，調(diào)整業(yè)務(wù)管理模式，強化管理。因此，在實踐中要對政策性銀行的經(jīng)營風(fēng)險進行系統(tǒng)分析，了解其實際狀況，為政策性銀行合規(guī)管理工作的開展奠定基礎(chǔ)，為今后政策性銀行的經(jīng)營管理明確方向。

一、政策性銀行在發(fā)展過程中存在的問題與風(fēng)險

（一）政策性業(yè)務(wù)以及商業(yè)性業(yè)務(wù)混亂

在政策性銀行發(fā)展過程中存在著政策性銀行業(yè)務(wù)定位不明確的問題；其中政策性銀行的主要資金就是來源與國家的財政資金，其整體的成本相對較低，這也就導(dǎo)致了政策性銀行在資金利用過程中更愿意將其用在利潤相對較高的商業(yè)性貸款中，這樣就會提升其內(nèi)部的經(jīng)濟效益，這樣就導(dǎo)致了其壓縮了一些政策性的業(yè)務(wù)資金問題的出現(xiàn)。同時，政策性銀行對于行業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)并不了解，在經(jīng)營活動的開展過程中，會出現(xiàn)各種風(fēng)險問題，導(dǎo)致虧損問題的出現(xiàn)，而一些政策性銀行就會將商業(yè)性的業(yè)務(wù)虧損轉(zhuǎn)移到政策性的業(yè)務(wù)中，這樣就增加了監(jiān)管的困難。

（二）內(nèi)部治理機制有待完善

在政策性銀行的發(fā)展過程中，其內(nèi)部的人事管理制度以及激勵約束機制具有一定的行政特征，現(xiàn)有的治理機制以及內(nèi)控制制度不適應(yīng)金融市場的發(fā)展趨勢，在管理運作以及業(yè)務(wù)經(jīng)營等領(lǐng)域中相對較為復(fù)雜，存在諸多的風(fēng)險問題。

（三）監(jiān)管職責(zé)不明確

因為政策性銀行的特征因素影響，相關(guān)部門都有權(quán)對政策性銀行進行監(jiān)督管理，因為不同行政部門監(jiān)管方式與手段、內(nèi)容的不統(tǒng)一，導(dǎo)致政策性銀行在工作開展中受到了一定的限制與影響，在一定程度上制約了政策性銀行的發(fā)展。

（四）政策性銀行面臨諸多風(fēng)險問題

1.政策風(fēng)險。政策性銀行經(jīng)營管理主要就是基于國家政策要求為主要目標，缺乏一定的風(fēng)險意識，在國家的改革與發(fā)展中，雖然不斷的調(diào)整了相關(guān)政策手段，但是這也在一定程度上了增加了政策性銀行的信貸風(fēng)險。

2.道德風(fēng)險。政策性銀行的服務(wù)對象較為單一，在發(fā)展過程中與一些企業(yè)有著密切的關(guān)系，企業(yè)在發(fā)展中將政策性銀行貸款作為“政府撥款”的行為，缺乏還款意識，這種問題的存在就導(dǎo)致了政策性銀行貸款無法有效回收的問題出現(xiàn)。出現(xiàn)此種問題的主要成因就是因為政策性銀行的信貸人員承擔(dān)的責(zé)任要小于商業(yè)銀行的信貸責(zé)任，這樣就導(dǎo)致了貸后管理工作缺乏監(jiān)督管理。

3.法律風(fēng)險。政策性銀行必須要通過獨立的法律對其進行約束管理，但是在我國的政策銀行中，并沒有專門的法律對其進行約束管理，導(dǎo)致政策性銀行的運行管理存在諸多缺陷與不足；一些監(jiān)管部門也存在著無法可依、監(jiān)管弱化的問題。

4.政府信用風(fēng)險。在一定程度上來說，政策信用對于政策性銀行的貸款中質(zhì)量有著直接的影響。但是在整體上來說，因為地方政府債務(wù)規(guī)模的擴大，導(dǎo)致其還款壓力的增加；同時地方政府館員工作調(diào)動相對較為頻繁，導(dǎo)致貸款賬目積壓問題的出現(xiàn)。這種問題直接導(dǎo)致了貸款風(fēng)險問題的出現(xiàn)。

5.商業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。在政策性銀行的發(fā)展過程中，呈現(xiàn)著商業(yè)化的發(fā)展趨勢，政策性銀行綜合現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上，拓展了營業(yè)范圍以及規(guī)模，這種狀況雖然可以推動政策性銀行的發(fā)展，但是缺乏在一定程度上忽略了對政策性扶持信貸的重視，導(dǎo)致競爭不公平的問題出現(xiàn)，存在著“監(jiān)管套利”的風(fēng)險問題。

二、淺談?wù)咝糟y行合規(guī)管理的方式與手段

政策性金融服務(wù)是一種對商業(yè)性金融的有效補充，對于國家經(jīng)濟的建設(shè)以及社會事業(yè)的發(fā)展有著積極的推動作用，基于國際發(fā)展的角度來說，政策性銀行在發(fā)展中的作用逐漸凸顯，相關(guān)政府部門提升了對政策性銀行的支持，一些國家通過政策的調(diào)整推動了政策銀行的改革與發(fā)展。而我國的政策性銀行在發(fā)展中要想有效的解決自己存在的問題與風(fēng)險，合規(guī)管理，強化經(jīng)營，必須要綜合以下幾點開展：

（一）完善政策性銀行立法，規(guī)范管理

政府部門必須要綜合市場發(fā)展狀況，以及政策性銀行的實際問，頒布各項法律規(guī)定與制度，為政策性銀行的經(jīng)營以及監(jiān)管提供一定的法律支持。通過專業(yè)的、針對性的政策銀行法律規(guī)定的構(gòu)建，明確政策銀行在我國信用機構(gòu)中的重要性質(zhì)、地位以及營業(yè)宗旨、資金來源、運用、強化內(nèi)部治理，通過相關(guān)政策手段的優(yōu)惠與傾斜，強化政策性銀行的內(nèi)部監(jiān)督管理，完善自我管理，進而推動其健康發(fā)展。

（二）明確政策性金融發(fā)展趨勢，確定界限

政策性銀行在發(fā)展過程中，必須要明確政策性金融的發(fā)展趨勢與方向，了解其工作業(yè)務(wù)的范圍與界限，進而合理開展工作。在我國商業(yè)銀行組織系統(tǒng)的完善與發(fā)展過程中，國有商業(yè)銀行的改革獲得了較為顯著的效果，逐漸的出現(xiàn)了股份制的商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市行業(yè)銀行以及民營銀行，這無疑推動了金融行業(yè)的發(fā)展；但是政策性銀行在發(fā)展過程中還是存在一定的問題與不足，在整體上來說無法適應(yīng)國家經(jīng)濟社會發(fā)展實際需要。對此，政策性銀行必須要始終明確其自身的性質(zhì)，堅守政策性銀行的發(fā)展方向，凸顯政策性的地位，合理確定政策性的業(yè)務(wù)范圍以及內(nèi)容，明確比例；集中有效的資金，整合各項資源實現(xiàn)其政策發(fā)展的既定目標；要對政策性的業(yè)務(wù)以及商業(yè)性的業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)分析，明確界定，通過清單方式對于各項政策性業(yè)務(wù)范圍進行及時調(diào)整完善，綜合政策性銀行的實際狀況，凸顯其內(nèi)在優(yōu)勢，進而推動其長足發(fā)展。

（三）強化資本約束管理，構(gòu)建多元化的資金籌劃機制

通過對現(xiàn)階段國際經(jīng)驗的分析，可以發(fā)現(xiàn)在實踐中基于資本充足率作為一項基礎(chǔ)的試穿約束機制可以有效的防范各種風(fēng)險問題，保障政策性銀行的經(jīng)營安全。在國際中，政策性銀行的資本充足率要顯著的高于商業(yè)銀行，這樣充分的彰顯了政策性銀行的地位與作用，對于市場機制，強化認知以及信用機構(gòu)的構(gòu)建有著積極的作用與價值。要想有效的規(guī)避政策性銀行的各種經(jīng)營風(fēng)險問題，保障整個銀行系統(tǒng)的持續(xù)發(fā)展，凸顯政策性銀行的政策性主體，必須要構(gòu)建完善的資本、資產(chǎn)負債以及資金撥款等約束機制與模式，要綜合實際狀況以及需求通過地方財政強化對政策性銀行的注資管理。同時，要構(gòu)建完善的政策性銀行資本約束管理機制，要綜合商業(yè)性金融機構(gòu)的既定標準，適當?shù)奶嵘龑φ咝糟y行的資本充足率的監(jiān)督管理，避免政策性銀行在發(fā)展過程中出現(xiàn)盲目擴張的問題，強化風(fēng)險監(jiān)督與管理；構(gòu)建穩(wěn)定的、成本低廉的政策性銀行資金籌集機制，通過對各項資金的籌集處理，適當?shù)恼邇A斜，通過對吸收存款范圍的拓展、通過對現(xiàn)有的財政借款、創(chuàng)新債券品種以及資產(chǎn)證券化的創(chuàng)新發(fā)展，加強對于其他金融銀行的合作，拓展現(xiàn)有的資金來源渠道，通過多元化的融資渠道強化管理，推動政策性銀行的長足發(fā)展。

（四）構(gòu)建完善的決策機制，加強政策性銀行的監(jiān)管

構(gòu)建完善的公司治理模式，構(gòu)建科學(xué)、規(guī)范以及有效的政策性銀行管理機制，進而為政策性銀行的各項政策定位發(fā)展，持續(xù)發(fā)展明確方向。完善的決策機制，可以明確各項責(zé)任、有效制衡各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，通過科學(xué)有效的管理模式以及既定的原則，對政策性銀行的股權(quán)、債權(quán)以及經(jīng)營權(quán)進行系統(tǒng)整合，通過董事會領(lǐng)導(dǎo)模式的行長負責(zé)制的構(gòu)建，加強對財政、金融等相關(guān)領(lǐng)域的管理，整合各個方面的需求以及意見，彰顯國家政策意圖，進而實現(xiàn)政策性銀行的發(fā)展目標。

同時，必須提升對政策性銀行的監(jiān)管工作的重視。綜合政策性銀行的各項政策性定位以及現(xiàn)有的經(jīng)營管理模式，探究完善的管理標準與方式，綜合政策性銀行的實際狀況，構(gòu)建我那時的內(nèi)外部監(jiān)督管理模式，提升政策性銀行監(jiān)督管理的針對性，通過合理的績效評價系統(tǒng)、完善的評價模式，對政策性銀行的經(jīng)營管理、資金運轉(zhuǎn)等狀況進行系統(tǒng)管理，真正的實現(xiàn)政策性和財務(wù)管理的統(tǒng)一性。

（五）完善財稅扶持政策，規(guī)范信貸風(fēng)險防控機制

通過政策性銀行各項財稅扶持政策的完善，明確政策性銀行的業(yè)務(wù)管理、財務(wù)實施以及自營性的分賬管理，通過分類核算的方式強化管理質(zhì)量與效果；通過對各項補償機制的明確制定，加強對政策性銀行的風(fēng)險控制與管理；適當?shù)脑鰪娬咝糟y行政策性業(yè)務(wù)的風(fēng)險提取比例，通過再貸款以及再貼現(xiàn)等相關(guān)貨幣信貸政策工具，拓展資金來源。

同時要對政策性銀行的信貸風(fēng)險防控機制進行規(guī)范。必須要構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險評估系統(tǒng)，通過信貸資產(chǎn)質(zhì)量評價制度的構(gòu)建，明確分工，加強對政策性銀行的信貸風(fēng)險的監(jiān)督、處理、預(yù)測以及評估；構(gòu)建完善的信貸風(fēng)險預(yù)警模式，通過信息數(shù)據(jù)庫、資料庫的構(gòu)建，綜合國家的各項政策發(fā)展趨勢以及經(jīng)濟發(fā)展形式，明確貸款的質(zhì)量，進而實現(xiàn)預(yù)警信貸風(fēng)險。構(gòu)建完善的信貸風(fēng)險責(zé)任追究模式，強化貸款的評估、審批以及貸款管理監(jiān)督，通過內(nèi)部的機制的完善，構(gòu)建嚴謹?shù)摹皩?、貸、查”三權(quán)分離的管理系統(tǒng)，加強對各個業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督與管理，進而規(guī)范政策性銀行的各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。

三、結(jié)語

在實踐中，政策性銀行要想規(guī)范管理，強化監(jiān)督，必須要了解自身在發(fā)展中存在的問題與不足，了解自己的風(fēng)險問題，合理規(guī)避，通過科學(xué)的方式與手段，對其進行系統(tǒng)的監(jiān)督管理，通過對政府、社會以及政策性銀行的內(nèi)部管理，利用法律監(jiān)約束、內(nèi)部控制以及外部監(jiān)督等方式加強管理，進而保障其各項業(yè)務(wù)活動合規(guī)管理，這樣才可以推動政策性銀行的長足發(fā)展。（作者單位為國家開發(fā)銀行海南省分行）