時(shí)曄

摘 要：在經(jīng)過20世紀(jì)90年代的1995年英國巴林銀行倒閉的事件之后，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)就逐漸成為一個(gè)受到廣泛注意的問題，許多機(jī)構(gòu)與學(xué)者開始討論操作風(fēng)險(xiǎn)，自從2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《巴塞爾新資本協(xié)議》之后，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管范圍，為其設(shè)定了最低資本要求，這一舉動(dòng)，大大推進(jìn)了銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，經(jīng)過十幾年的時(shí)間，操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究取得了不少有意義的成果，但是還沒有形成統(tǒng)一的理論研究體系，本文通過概括介紹國內(nèi)外在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的現(xiàn)狀，指出這一領(lǐng)域中的不足與問題，為商業(yè)銀行操作管理風(fēng)險(xiǎn)理論研究的深入研究提供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)管理；理論體系；研究概述

引言：

我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)處理手段目前還處于學(xué)習(xí)階段，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平較低，不能及時(shí)的對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營過程中出現(xiàn)的各種問題及時(shí)做出處理，這就導(dǎo)致我國商業(yè)銀行時(shí)常發(fā)生各類丑聞與違規(guī)事件，商業(yè)銀行員工素質(zhì)較低，產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)較大，信用欺詐問題經(jīng)常出現(xiàn)，通過2004年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》，我們可以從中借鑒商業(yè)銀行管理經(jīng)驗(yàn)，通過完善我國的商業(yè)銀行治理機(jī)制，構(gòu)筑“三道防線”，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制與預(yù)防。

一、國內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究概述

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題的概述，是由2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》作為開端的，在這之前的二十世紀(jì)九十年代，1995年英國巴林銀行的倒閉，為各國商業(yè)銀行的運(yùn)營做出了警示，各國的專家與學(xué)者都就這一問題展開了研究與討論，自從《巴塞爾新資本協(xié)議》頒布以來，操作風(fēng)險(xiǎn)研究進(jìn)入了一個(gè)新的高潮階段，國外機(jī)構(gòu)與學(xué)者的相關(guān)研究視角主要有以下幾個(gè)：（1）探索可操作性強(qiáng)的數(shù)理模型對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量與估計(jì)。（2）用管理學(xué)理論對(duì)銀行的業(yè)務(wù)流程做出研究。（3）對(duì)涉及銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律進(jìn)行研究探討。（4）從人為的因素進(jìn)行考慮。與國外的的理論體系相比，國內(nèi)對(duì)于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究起步較晚，隨著2005年的一系列銀行金融大案，我國也開始下發(fā)一系列的管理?xiàng)l例，加強(qiáng)對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的防控與監(jiān)督，我國也開始逐漸加大對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問題的重視，引發(fā)了國內(nèi)眾多學(xué)者的研究熱潮。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與問題

我國商業(yè)銀行開始真正的關(guān)注操作領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)問題是從上世紀(jì)九十年代中后期開始的，在經(jīng)過一系列的商業(yè)銀行違法違紀(jì)行為之后，我國開始逐漸頒布相關(guān)法律禁止商業(yè)銀行違規(guī)行為的出現(xiàn)，并且加大打擊力度，對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)加大重視，并加大對(duì)于違法行為的打擊力度。隨著我國對(duì)于商業(yè)銀行違法違紀(jì)行為的重視力度不斷地加大，我國目前對(duì)于商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有授權(quán)、流程與制度控制、法律審查、保險(xiǎn)、考核評(píng)價(jià)等手段，這些措施對(duì)于控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有著一定的作用，但是由于我國現(xiàn)階段經(jīng)驗(yàn)不足，理論實(shí)際準(zhǔn)備較為缺乏，與國際的銀行還是有著較大的差距，這就導(dǎo)致我國的管理方法仍然比較初級(jí)，總體上較為薄弱，其中具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、尚未建立起完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

我國的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段目前只是停留在初級(jí)階段，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理只是在部分方面有所突破，還未設(shè)立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與政策還不夠明確，沒有一套專業(yè)的管理系統(tǒng)，比起發(fā)達(dá)國家，我國在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)操作管理系統(tǒng)上還是有著巨大的差距，有著比較明顯的隨意性與自發(fā)性，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理層次較低，缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)信息溝通機(jī)制。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)信息透明度低。

我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)操作管理比較受到政府與社會(huì)各界的廣泛重視，所以，各行普遍將依法合規(guī)經(jīng)營納入分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人經(jīng)營的目標(biāo)責(zé)任制考核，并且與各種資源分配相掛鉤，“發(fā)案率”對(duì)于商業(yè)銀行的管理層來說是一個(gè)非常重要且敏感的指標(biāo)，因此，商業(yè)銀行中的各級(jí)管理人員出于各種考慮，對(duì)損失較小的操作風(fēng)險(xiǎn)采用了“就地消化”的策略，在有些大的操作風(fēng)險(xiǎn)的上報(bào)時(shí)，也會(huì)經(jīng)過一些“加工”，這種隱瞞式的策略，普遍存在于我國的商業(yè)銀行操作系統(tǒng)中，導(dǎo)致決策層無法真正的了解銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)情況，對(duì)于損失較小的風(fēng)險(xiǎn)，決策層甚至無法進(jìn)行了解，對(duì)于損失較大的風(fēng)險(xiǎn)，所了解到的也是經(jīng)過了層層加工的信息，這樣，就導(dǎo)致銀行內(nèi)部無法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的補(bǔ)救措施，就導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)頻頻發(fā)生，造成更加嚴(yán)重的后果。這種對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隱瞞或者加工的處理手段，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行不能有針對(duì)性的提出解決措施，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)措施發(fā)展緩慢，管理手段較發(fā)達(dá)國家仍然處于落后階段。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段未能實(shí)現(xiàn)完全的覆蓋

在目前的我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理手段還尚未形成成熟的體系，在一些新產(chǎn)品開發(fā)的項(xiàng)目中，缺乏成熟的操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段，這就導(dǎo)致有些產(chǎn)品在產(chǎn)品投產(chǎn)前就出現(xiàn)了問題與缺陷，導(dǎo)致新產(chǎn)品從開發(fā)開始就缺乏系統(tǒng)的管理體系與手段，導(dǎo)致新產(chǎn)品的開發(fā)不夠完善，有著“先天不足”的問題，進(jìn)而對(duì)銀行造成一系列的損失。

4、商業(yè)銀行員工整體素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

隨著世界范圍內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善，金融市場體系得到了逐步的發(fā)展，客戶的需求也隨之變得多樣化，商業(yè)銀行已經(jīng)從過去的勞動(dòng)密集型行業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)在的，勞動(dòng)、技術(shù)、智力集一體的密集型行業(yè)，科技手段的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，也為商業(yè)銀行的飛速發(fā)展與轉(zhuǎn)變帶來支持與影響。同時(shí)，也為人才的發(fā)展提出了更高的要求，目前的商業(yè)銀行管理層是由經(jīng)驗(yàn)型與關(guān)系型的人才組成的，在過去的商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)體系中，由于是勞動(dòng)密集型行業(yè)，這就導(dǎo)致人才的素質(zhì)已經(jīng)不適合現(xiàn)代社會(huì)商業(yè)銀行的發(fā)展，而目前我國商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型與飛速發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，就對(duì)高級(jí)人才有著非常大的需求，在這樣的情況下，就導(dǎo)致我國商業(yè)銀行中不可避免的出現(xiàn)了人才不適應(yīng)現(xiàn)代的發(fā)展與人才匱乏的現(xiàn)象，目前我國商業(yè)銀行中的人才只能處理一些簡單的問題，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行無法滿足新時(shí)代客戶的需求，導(dǎo)致工作團(tuán)隊(duì)的能力下降，在這樣的條件下，許多操作風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)隨之產(chǎn)生，為我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來威脅。

5、金融生態(tài)環(huán)境等因素不佳

在我國現(xiàn)代的金融環(huán)境下，社會(huì)信用秩序較為混亂，全社會(huì)信用制度與信用管理體系建設(shè)滯后與市場經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展進(jìn)程，各級(jí)政府、企業(yè)與居民信用意識(shí)淡薄，導(dǎo)致信用監(jiān)督制度不夠完善，這樣就導(dǎo)致有些社會(huì)中介聯(lián)手編造、包裝財(cái)務(wù)報(bào)表騙取銀行貸款等，而目前我國商業(yè)銀行對(duì)于客戶的選擇權(quán)較為有限，這樣就導(dǎo)致商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)急劇上升，進(jìn)一步導(dǎo)致客戶的投訴率大幅度增長，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行在發(fā)展中，受到多方面的金融風(fēng)險(xiǎn)威脅。

結(jié)論：

在我國目前的商業(yè)銀行發(fā)展階段，出現(xiàn)了一系列由于經(jīng)驗(yàn)不足，理論實(shí)際準(zhǔn)備較為缺乏而導(dǎo)致的問題，就進(jìn)一步導(dǎo)致我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)操作手段與國際的銀行還是有著較大的差距，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)處理手段目前還處于學(xué)習(xí)階段，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平較低，不能及時(shí)的對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營過程中出現(xiàn)的各種問題及時(shí)做出處理，再加上我國目前的金融生態(tài)環(huán)境等因素不佳等現(xiàn)狀，就進(jìn)一步導(dǎo)致我國商業(yè)銀行發(fā)展速度緩慢，出現(xiàn)了一系列的問題，對(duì)于商業(yè)銀行來講，操作風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長期的任務(wù)，需要進(jìn)行多方面的綜合治理，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理過程，也是一個(gè)不斷嘗試，在嘗試中吸取經(jīng)驗(yàn)而變得成熟的過程。

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