摘要：為了全面提升農(nóng)村民生保障水平、興盛農(nóng)村文化、推動(dòng)鄉(xiāng)村綠色發(fā)展、做好鄉(xiāng)村振興人才支撐、構(gòu)建鄉(xiāng)村治理體系，貫徹落實(shí)黨中央“三農(nóng)”安排部署，逐步加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度。筆者就政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范問題進(jìn)行分析論述，希望能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)步增長(zhǎng)。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保業(yè)務(wù)；國(guó)民經(jīng)濟(jì)；風(fēng)險(xiǎn)防范

前言：

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一直存在融資難的問題，農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)就是為了降低農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)中央金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)整夜，提升貸款服務(wù)積極性。下面我們就政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解加以闡述，并提出農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施。

1.農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保行業(yè)存在的問題

1.1客戶群體資信狀況不佳、可抵質(zhì)押資產(chǎn)較少

農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司作為企業(yè)存在的根本原因是解決“三農(nóng)”在金融市場(chǎng)上融資難和融資貴的問題，這就決定了農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司所面對(duì)的客戶群體往往都是資信狀況不佳、可抵質(zhì)押資產(chǎn)較少的銀行次級(jí)客戶。

1.2合作機(jī)制存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患

在由農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司承擔(dān)全部債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的合作機(jī)制下，商業(yè)銀行在客戶盡職調(diào)查方面的審慎職責(zé)將成為一句空話，更有甚者，為達(dá)到完成業(yè)務(wù)量的目的，存在銀行的客戶經(jīng)理完全摒棄社會(huì)道德和職業(yè)道德的約束，和借款人里外勾結(jié)，惡意騙保的情況，嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司的合法權(quán)益。

1.3被擔(dān)保對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)農(nóng)業(yè)企業(yè)、合作社、種糧大戶等被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，自有資金匱乏，生產(chǎn)成本較高且風(fēng)險(xiǎn)抵御能力薄弱。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)企業(yè)、合作社的經(jīng)營(yíng)規(guī)模普遍較小，存在會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、賬務(wù)處理隨意的現(xiàn)象；在購(gòu)進(jìn)原材料、銷售產(chǎn)品時(shí)大多采用現(xiàn)金交易，無法提供發(fā)票、入庫(kù)單等生產(chǎn)銷售活動(dòng)的憑證，不能如實(shí)反映企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。

信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)企業(yè)、合作社一般規(guī)模較小，企業(yè)前期投入不多，當(dāng)經(jīng)營(yíng)不善或遭遇其他風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于違約成本低，企業(yè)實(shí)際控制人抽逃的可能性較高。自然風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)防范和化解機(jī)制探討

2.1加快相關(guān)立法進(jìn)程，切實(shí)解決農(nóng)村各類資產(chǎn)用于融資的合法性問題

明確農(nóng)村集體土地使用權(quán)及其地上附著物能否進(jìn)入商業(yè)流通領(lǐng)域。土地確權(quán)工作正在積極推進(jìn)，政策層面大刀闊斧的改革已在逐步推進(jìn)，我們呼吁國(guó)家能夠加快立法進(jìn)程，加快農(nóng)村集體土地使用權(quán)及地上私有財(cái)產(chǎn)和農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)商業(yè)化流轉(zhuǎn)的立法進(jìn)程，為政府相關(guān)部門加快相關(guān)權(quán)利的確權(quán)頒證工作鋪平道路，同時(shí)也為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展提供法律保障。

2.2加快擔(dān)保體系建設(shè)，全面分散、化解、防范擔(dān)保業(yè)務(wù)中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

加快建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)體系進(jìn)程，為業(yè)務(wù)全面發(fā)展保駕護(hù)航。為有效防范風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立健全內(nèi)部控制體系，明確內(nèi)部控制職責(zé)，完善內(nèi)部控制措施。目前，黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司已經(jīng)建立，公司正在積極籌建各市縣的子公司、分公司和辦事機(jī)構(gòu)。子公司、分公司、辦事機(jī)構(gòu)的建立無論是對(duì)于形成完善的擔(dān)保公司體系，還是對(duì)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展特別是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的管理都將起到良好的促進(jìn)作用。

加強(qiáng)銀擔(dān)合作進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)雙方風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、互惠互利、共謀發(fā)展。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司是國(guó)家的公司，是政府的企業(yè)，這與商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行資本屬性具有一致性。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司的出現(xiàn)，既是為了解決農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴的問題，具有較強(qiáng)的政策性，也直接降低了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)與地方財(cái)政的合作，建立地方聯(lián)合擔(dān)?；?。

2.3強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，落實(shí)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控檢查職責(zé)

對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的保后監(jiān)督管理，是降低風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。一是要落實(shí)保后現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)地了解貸款資金的使用情況，出現(xiàn)資金挪用現(xiàn)象要及時(shí)通知銀行，并立即執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。二是要通過多種途徑了解被擔(dān)保對(duì)象的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、投融資情況、生活情況等，是否存在被列為失信被執(zhí)行人或其他違法現(xiàn)象。三是對(duì)于即將到期的業(yè)務(wù)，要提前通知被擔(dān)保對(duì)象，督促被擔(dān)保對(duì)象及時(shí)還款。

3.幾點(diǎn)建議

3.1建立完整規(guī)范的準(zhǔn)入機(jī)制

針對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的問題，建議在擔(dān)保業(yè)務(wù)工作開展當(dāng)中，應(yīng)逐步完善被擔(dān)保對(duì)象的準(zhǔn)入條件，盡快建立起嚴(yán)格、完整、規(guī)范的準(zhǔn)入機(jī)制，從企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)情況、管理模式等多方面人手，認(rèn)真分析被擔(dān)保對(duì)象的共性特點(diǎn)及個(gè)性特點(diǎn)，歸納總結(jié)，將龍頭企業(yè)、農(nóng)民合作社、種養(yǎng)大戶等借款主體的準(zhǔn)入條件作出明確的劃分。

3.2加快推進(jìn)個(gè)人信用體系建設(shè)

針對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，聯(lián)保戶個(gè)人的信用情況，應(yīng)建立多渠道調(diào)查了解機(jī)制。一是加大對(duì)聯(lián)保小組成員的審查與監(jiān)管力度。與當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)建立密切聯(lián)系，定期召開聯(lián)保小組會(huì)議，及時(shí)了解聯(lián)保小組成員動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，處置風(fēng)險(xiǎn)。通過定期會(huì)議，讓聯(lián)保小組了解擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)關(guān)注其貸款情況，而不是“一貸了之”；同時(shí)有利于聯(lián)保成員向擔(dān)保機(jī)構(gòu)及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)狀況和成員的貸款、還款信息。二是加大宣傳力度，增強(qiáng)村民還貸意識(shí)。通過各種渠道對(duì)聯(lián)保戶進(jìn)行宣傳，讓聯(lián)保戶清楚聯(lián)保的法律責(zé)任，審慎聯(lián)保，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和自覺還貸意識(shí)。

3.3完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部部門設(shè)置

建議在農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司內(nèi)部設(shè)置市場(chǎng)信息部門或崗位，專門針對(duì)農(nóng)業(yè)市場(chǎng)各類農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)走勢(shì)進(jìn)行數(shù)據(jù)收集和專業(yè)分析并提供咨詢，為擔(dān)保業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范防提供決策建議，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)信息的把控，有力防控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.結(jié)束語

綜上所述，政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有利于提升資金流轉(zhuǎn)的安全性，切實(shí)解決農(nóng)業(yè)貸款難的問題。因此，廣大農(nóng)業(yè)擔(dān)保工作者應(yīng)當(dāng)積極投身于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究工作當(dāng)中，努力為農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)開展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

參考文獻(xiàn)：

[1]農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的意愿——基于遼寧省沈陽市的調(diào)查[J].于麗紅，蘭慶高.農(nóng)村經(jīng)濟(jì).2013（08）

作者簡(jiǎn)介：王洪果（1979.1）男，黑龍江省青岡縣，供職于黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司綏化分公司，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師、中國(guó)企業(yè)法律顧問，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。