安徽省交通運輸廳

黨的十八大以來的五年，是安徽交通運輸發(fā)展速度最快、質(zhì)量最優(yōu)、成效最好的時期。交通建設(shè)投資接連邁過5個百億元臺階，近兩年穩(wěn)居800億元以上，累計完成投資3896億元，是上個五年的2.9倍，累計新增高速公路1463公里、新增一級公路2393公里，新改建農(nóng)村公路7.1萬公里，其中農(nóng)村道路暢通工程建成5.5萬公里，覆蓋全省3.1萬個較大自然村/撤并村，交通建設(shè)的高速發(fā)展對內(nèi)部審計工作提出更高要求，我廳在內(nèi)部審計制度化、信息化建設(shè)上做了一些探索，現(xiàn)簡要報告如下。

一、聚焦主業(yè)主責(zé)，建立健全內(nèi)部監(jiān)管體系。

近年來，我廳按照省委、省政府和交通運輸部有關(guān)加強內(nèi)部審計規(guī)定，結(jié)合我省交通實際，不斷健全內(nèi)部審計監(jiān)督體系,增強內(nèi)部審計監(jiān)督效能。

一是完善內(nèi)部審計工作制度。去年我廳出臺了《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作的實施意見》，從完善內(nèi)部審計工作機制、加快推進(jìn)內(nèi)部審計工作轉(zhuǎn)型升級、深入推進(jìn)內(nèi)部審計全覆蓋、強化審計問題整改和結(jié)果運用四個方面對內(nèi)部審計工作提出新的要求，中國審計報以《強化問題整改和結(jié)果應(yīng)用 安徽省交通運輸廳出臺意見加強內(nèi)審工作》為題進(jìn)行了專題報告。

二是加強領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)審計結(jié)果運用。去年我廳成立由主要負(fù)責(zé)人任組長的內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)研究制定內(nèi)部審計年度計劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)我廳內(nèi)部審計工作中的重大問題，指導(dǎo)、推動內(nèi)部審計工作開展，督促內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)問題整改，強化內(nèi)部審計結(jié)果運用。

二、服務(wù)行業(yè)發(fā)展，實施內(nèi)部審計全覆蓋。

2017年，我廳繼續(xù)實施內(nèi)部審計全覆蓋，全年共完成審計項目145個，審計總金額199.83億元，查出問題金額181.5萬元,節(jié)約投資5248.9萬元，向被審計單位提出審計意見建議被采納69條，促進(jìn)完善規(guī)章制度12條。

一是開展預(yù)算執(zhí)行審計全覆蓋，2017年起，我廳對廳直單位開展三年周期輪審，去年完成省公路管理局、省交通質(zhì)監(jiān)局、廳機關(guān)服務(wù)中心2014～2016年度預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)收支情況審計。同時廳直單位對其所屬單位開展兩年周期輪審。

二是開展離任審計全覆蓋。對廳管干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實行全覆蓋，做到有離必審，凡審必嚴(yán)，同時探索開展廳管干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

三是推進(jìn)建設(shè)項目審計全覆蓋，對交通建設(shè)項目，建立由審計機關(guān)主導(dǎo)、主管部門和建設(shè)單位協(xié)同、社會審計參與的審計全覆蓋機制，對重點項目實現(xiàn)跟蹤審計全覆蓋。

四是積極推進(jìn)審計整改工作，著力構(gòu)建整改聯(lián)動、督促檢查、對賬銷號等工作機制，推動審計查出問題全面整改到位。把審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況納入年度考核，作為對廳直單位綜合考核的重要依據(jù)，定期開展廳直單位審計整改督查，切實抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作；同時推動審計發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)線索、紀(jì)檢部門日常掌握與審計相關(guān)的廉政風(fēng)險雙向移交，提高監(jiān)督效能。

三、推進(jìn)內(nèi)部審計信息化建設(shè)

近年來，我廳為有效解決審計任務(wù)與審計力量供需不平衡的矛盾，積極推進(jìn)內(nèi)部審計信息化建設(shè)，探索構(gòu)建“預(yù)算—財務(wù)—審計—評價”一體化管理平臺，管理平臺由兩部分組成，一是系統(tǒng)財務(wù)及所屬單位預(yù)算數(shù)據(jù)庫，逐步建立廳屬各單位預(yù)算執(zhí)行實時監(jiān)控、動態(tài)監(jiān)測的信息化系統(tǒng)，二是內(nèi)部審計管理平臺，以預(yù)算數(shù)據(jù)庫、計劃項目庫、協(xié)審庫、被審計單位庫和法律法規(guī)庫為基礎(chǔ)，建立面向委托單位、中介機構(gòu)和被審計單位三方用戶的審計管理平臺。主要有以下特點：

一是合理配置審計資源。運用管理平臺的計劃管理功能，在管理平臺按照預(yù)算執(zhí)行審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程審計、績效評價、專項審計等類別形成年度審計計劃，同時在管理平臺中設(shè)立中介機構(gòu)人員庫，委托單位在選擇中介機構(gòu)時可以直接選擇中介機構(gòu)人員，確保審計人員配置的合理性，實現(xiàn)對審計項目的科學(xué)規(guī)劃。

二是科學(xué)開展審前準(zhǔn)備。下達(dá)審計通知書前，要求被審計單位在管理平臺上提供審計資料清單，并在線進(jìn)行審核，對不具備審計條件的項目要求被審計單位及時補充資料，中介機構(gòu)在接到審計任務(wù)后，及時制定審計實施方案并由委托單位審定后予以實施，進(jìn)一步提高審計效率。

三是強化審計過程管理?，F(xiàn)場實施過程中，要求審計人員及時上傳審計底稿和審計發(fā)現(xiàn)疑點，通過審計月報和旬報的方式及時掌握審計進(jìn)展情況，對現(xiàn)場實施時間超期提前進(jìn)行在線預(yù)警，同時在管理平臺中設(shè)置政策法規(guī)庫，對審計發(fā)現(xiàn)問題定性進(jìn)行分類，確保問題定性合法合規(guī)。

四是強化問題整改和成果運用。對審計發(fā)現(xiàn)問題實行清單管理，對被審計單位整改情況進(jìn)行動態(tài)預(yù)警，同時生成電子檔案和臺賬，對審計問題分布情況、建議采納情況、整改完成情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，為后續(xù)審計提供參考借鑒。

雖然我廳在內(nèi)部審計的制度化和信息化方面取得一定成績，但與交通運輸部要求和監(jiān)管需要還有不小差距，下一步我廳將學(xué)習(xí)借鑒各兄弟省區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗做法，全面提升我省交通運輸內(nèi)部審計監(jiān)管水平，為安徽交通運輸事業(yè)發(fā)展，建設(shè)交通強國保駕護(hù)航。