蔡 娛，孟陽光

（交通運(yùn)輸部天津水運(yùn)工程科學(xué)研究院，天津 300456）

為貫徹落實《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006～2020年）》,加強(qiáng)對中央級公益性科研事業(yè)單位的支持，建立穩(wěn)定有效的支持機(jī)制，提升科研院所持續(xù)創(chuàng)新能力，2006年，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部科技部關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)中央財政科技經(jīng)費管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2006〕56號）文件的精神，設(shè)立了“公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費專項資金”，主要用于支持公益性科研院所的優(yōu)秀人才和團(tuán)隊自主開展選題研究。

一、管理模式

基本科研業(yè)務(wù)費是用于科研院所自主選題研究項目經(jīng)費，定位于單位職能，圍繞自身的發(fā)展規(guī)劃和計劃，綜合考慮學(xué)科發(fā)展方向和優(yōu)秀科研人員及團(tuán)隊的科研需求，確定基本科研業(yè)務(wù)費用于重點支持的科研方向，依托科研院所已有的科研條件、設(shè)施和環(huán)境，充分利用各級重點實驗室和實驗基地的良好實驗基礎(chǔ)條件，結(jié)合修繕購置專項提供的優(yōu)良儀器設(shè)備和試驗環(huán)境等硬件設(shè)施條件，在整個科研項目申報、立項和經(jīng)費劃撥等環(huán)節(jié)有所側(cè)重，綜合考慮各單位自身特點在項目實施、年度考核、驗收結(jié)題和績效考評各環(huán)節(jié)形成各科研院所各具特色的管理模式。以交通運(yùn)輸部部屬科研院所為例，主要體現(xiàn)在制度建設(shè)和項目管理兩方面。

（一）完善制度建設(shè)，為專項資金管理提供保障。

在制度建設(shè)方面，部屬科研院所積極貫徹落實《中央級公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費專項資金管理辦法（試行）》文件要求,對基本科研業(yè)務(wù)費實行規(guī)范加強(qiáng)管理，提高專項資金使用效益，建立健全基本科研業(yè)務(wù)費內(nèi)部管理制度，制定并印發(fā)了基本科研業(yè)務(wù)費管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則，并結(jié)合執(zhí)行過程中出現(xiàn)的新問題不斷完善，確保專項資金合理安全有效使用，提供規(guī)范有效的制度保障。

（二）規(guī)范項目管理流程，嚴(yán)格審批資金支出，保障專項資金支出科學(xué)有效。

1.規(guī)劃引導(dǎo)，前瞻布局，科學(xué)立項，公開公正。

在項目管理方面，著眼于規(guī)劃引導(dǎo)，前瞻布局，重點支持符合科研院所職能定位和發(fā)展規(guī)劃的科研項目，有助于實現(xiàn)學(xué)科布局和實現(xiàn)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)，更有利于培育優(yōu)秀的科研人才和團(tuán)隊。項目管理過程保證公開公正，實現(xiàn)科學(xué)立項。各科研院所形成了一套由院所科研管理部門負(fù)責(zé)初步評審、學(xué)術(shù)委員會遴選、公示等環(huán)節(jié)的規(guī)范流程，并執(zhí)行嚴(yán)格的回避制度，確保項目立項過程的科學(xué)民主公開公正，保證了基本科研業(yè)務(wù)費項目的順利開展。

2.規(guī)范化管理，強(qiáng)化監(jiān)督職能。

項目立項后由法定代表人和項目負(fù)責(zé)人簽訂項目任務(wù)書，明確權(quán)責(zé)關(guān)系，按項目任務(wù)書約定時間節(jié)點提交項目執(zhí)行報告、項目結(jié)題申請、項目總結(jié)報告和項目經(jīng)費決算等材料，由學(xué)術(shù)委員會按照任務(wù)書約定的考核指標(biāo)進(jìn)行驗收考核，同時每年度末部屬科研院所對基本科研業(yè)務(wù)費執(zhí)行情況要進(jìn)行檢查，對項目實施情況開展績效評價，在項目立項、執(zhí)行和結(jié)題驗收的各個環(huán)節(jié)實行有效監(jiān)督。

3.?？顚Ｓ?，保證資金安全有效。

項目管理還要求基本科研業(yè)務(wù)費專項資金要?？顚Ｓ茫瑢崿F(xiàn)專項資金安全有效。項目立項過程中對預(yù)算編制進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)審查，任務(wù)書訂立后建立專項資金課題經(jīng)費本，對項目經(jīng)費使用情況進(jìn)行專項管理和監(jiān)督，并在項目承擔(dān)部門和財務(wù)管理部門設(shè)專人負(fù)責(zé)，明確相關(guān)部門和個人職責(zé)。項目經(jīng)費執(zhí)行過程中，嚴(yán)格按照程序?qū)徟?，在項目?jīng)費預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行開支，定期對基本科研業(yè)務(wù)費專項資金執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

二、執(zhí)行成效

基本科研業(yè)務(wù)費作為用于支持科研院所開展符合公益職能定位、代表學(xué)科發(fā)展方向、體現(xiàn)前瞻布局的自主選題研究工作的專項資金，資金實施取得了顯著成效。以交通運(yùn)輸部為例，2006～2012年七年間，交通運(yùn)輸部部屬科研院所累計獲得基本科研業(yè)務(wù)費近1.6億元，項目累計達(dá)600余項。

（一）促進(jìn)學(xué)科發(fā)展，支持重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

交通運(yùn)輸部部屬科研院所在2006～2012年七年間，依托基本科研業(yè)務(wù)費項目，支持了公路工程、安全與環(huán)保技術(shù)、軟科學(xué)研究、交通信息化技術(shù)以及公路與橋梁養(yǎng)護(hù)等13個重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展，支持金額達(dá)1.1億元，占專項資金預(yù)算總金額的71%；支持基本科研業(yè)務(wù)費項目四百多項，占基本科研業(yè)務(wù)費項目總量的67%。其中是公路工程業(yè)務(wù)領(lǐng)域支持金額1700余萬元，支持項目70余項；安全與環(huán)保技術(shù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域支持金額1600余萬元，支持項目80余項；公路與橋梁養(yǎng)護(hù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域支持金額1100余萬元，支持項目60余項；軟科學(xué)研究業(yè)務(wù)領(lǐng)域支持金額1400余萬元，支持項目50余項。

（二）培養(yǎng)了一批優(yōu)秀科技人才和團(tuán)隊

部屬科研院所依托基本科研業(yè)務(wù)費項目，培育了一批青年科技人才及其團(tuán)隊，2006～2012年七年間，共培育青年科技人才（項目負(fù)責(zé)人）500余人。其中高級技術(shù)職稱人員近300人，占比52%；中級技術(shù)職稱人員200余人，占比43%。特別是年齡在25歲及以下的青年科技人才近30人，占比6%；25至30歲（含30歲）的青年科技人才近180人，占比34%；30歲至35歲（含35）歲的青年科技人才近230人，占比44%；35歲至40歲（含40歲）的近90人，占比17%。

（三）形成了豐碩的科技成果

部屬科研院所依托基本科研業(yè)務(wù)費項目，七年間形成了豐碩的科技成果，一方面孵育了一批國家科技項目，七年間部屬科研院所設(shè)立儲備性研究項目200余項，項目金額7000多萬元；設(shè)立創(chuàng)新性研究項目近300項，項目金額近6000萬元；設(shè)立孵化性研究項目140余項，項目金額3000余萬元。一方面促進(jìn)了科技成果產(chǎn)出，制定和修訂了一批國家和行業(yè)級標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，七年間制定和修訂各類標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范共計400多項，其中，國家級三百多項，行業(yè)級百余項，地方級十幾項。一方面取得了大量知識產(chǎn)權(quán)，七年間共取得軟件著作權(quán)百余項，國內(nèi)授予專利近270項。另一方面，也發(fā)表眾多論文著作，約1800多篇。

三、存在問題

在基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的管理和執(zhí)行過程中也存在一些問題，有待進(jìn)一步改進(jìn)完善。

（一）立項缺乏整體規(guī)劃和布局

部分單位，在基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的管理和使用過程中缺乏統(tǒng)籌管理，特別是在立項階段缺乏整體規(guī)劃和布局意識，沒有定位單位職能、結(jié)合學(xué)科發(fā)展以及院所的發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，項目立項主要取決于科研人員的科研需求，從而導(dǎo)致基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的使用沒有側(cè)重點，重點學(xué)科和行業(yè)重點發(fā)展方向沒得到重點支持。

（二）部分青年項目負(fù)責(zé)人缺乏專項資金管理經(jīng)驗

部分青年項目負(fù)責(zé)人項目管理經(jīng)驗不足，在項目立項和項目執(zhí)行中都會遇到一些困難。在項目立項預(yù)算編制階段，缺乏科學(xué)性，大多根據(jù)以往經(jīng)驗判斷，在缺乏項目管理經(jīng)驗的情況下，主觀想法發(fā)揮主要作用，這不但造成了預(yù)算編制的不合理，也造成了后續(xù)的預(yù)算執(zhí)行不順暢和項目結(jié)題決算的一系列問題。在項目執(zhí)行階段，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)統(tǒng)籌考慮預(yù)算各科目，在預(yù)算范圍內(nèi)合理支出，這就要求項目負(fù)責(zé)人對基本財務(wù)知識有所了解，對各項支出能清晰分類，同時也影響著項目結(jié)題決算階段的順利進(jìn)行。

（三）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度相對落后

部分單位項目立項晚，每年六七月份才能完成基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的項目立項工作，待簽訂項目任務(wù)書后要到下半年才能開始預(yù)算執(zhí)行，這就造成預(yù)算實際執(zhí)行進(jìn)度相對滯后，影響課題研究正常進(jìn)度，從而造成課題支出不合理。而且由于大部分項目在預(yù)算編制階段沒有考慮預(yù)算批復(fù)時間以及立項時間等客觀因素影響，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行與經(jīng)費預(yù)算年度計劃管理不協(xié)調(diào)等。

（四）績效考評缺乏針對性

大多數(shù)單位對基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的績效考核都是基于傳統(tǒng)的績效考評體系，基于各項數(shù)量指標(biāo)，如發(fā)表論文數(shù)量、參加國際交流次數(shù)以及職稱晉升人數(shù)等等，沒有針對基本科研業(yè)務(wù)費專項資金項目管理特點，綜合考慮專項資金項目具有基礎(chǔ)性、前瞻性、創(chuàng)新性和探索性的特點，缺乏針對性和有效性，不能行之有效的發(fā)揮績效考評作用，從而不能根據(jù)考評結(jié)果更好的指導(dǎo)專項資金項目管理。

四、有關(guān)建議

針對以上存在不足，提出以下幾點建議。

（一）圍繞院所職能定位、結(jié)合學(xué)科和行業(yè)發(fā)展科學(xué)立項

基本科研業(yè)務(wù)費專項經(jīng)費作為科研院所自主選題項目經(jīng)費，應(yīng)緊緊圍繞科研院所職能定位以及學(xué)科和行業(yè)重點發(fā)展方向，綜合考慮院所發(fā)展規(guī)劃和計劃，從人才培養(yǎng)和科研實力提升兩個方面，規(guī)范和強(qiáng)化基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的使用，重點支持具有前瞻性、基礎(chǔ)性、創(chuàng)新性和探索性的科研項目，為科研院所形成有益于持續(xù)發(fā)展、不斷創(chuàng)新的長效機(jī)制。

（二）實行財務(wù)專家指導(dǎo)制，在項目整個生命周期提供財務(wù)指導(dǎo)。

對基本科研業(yè)務(wù)費項目實行財務(wù)專家指導(dǎo)制，在項目整個生命周期提供財務(wù)指導(dǎo)。首先，在項目立項階段提供項目預(yù)算編制指導(dǎo)，保證項目預(yù)算編制的合理性科學(xué)性。其次，在項目執(zhí)行階段嚴(yán)格財務(wù)審批流程，規(guī)范預(yù)算科目支出并實時提供項目執(zhí)行進(jìn)度情況，保證基本科研業(yè)務(wù)費專項資金科學(xué)有效支出。最后在項目結(jié)題決算階段給與財務(wù)專業(yè)指導(dǎo)和意見，保證項目結(jié)題決算的順利進(jìn)行。實行財務(wù)專家指導(dǎo)制能輔助青年項目負(fù)責(zé)人課題的順利開展，促進(jìn)青年科技人才成長和科研團(tuán)隊建設(shè)，實現(xiàn)基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的持續(xù)有效管理使用。

（三）在合理預(yù)算編制的基礎(chǔ)上嚴(yán)格把控項目支出的整個生命周期各個節(jié)點

一方面在基本科研業(yè)務(wù)費項目立項預(yù)算編制階段，特別是跨年度項目，要綜合考慮項目申報和立項以及預(yù)算下達(dá)時間等客觀因素的限制，確保預(yù)算執(zhí)行順利進(jìn)行。一方面應(yīng)將項目立項、簽訂任務(wù)書等項目生命周期的早期節(jié)點提前，加強(qiáng)前期基礎(chǔ)研究和調(diào)研工作，成立項目儲備庫，將項目申報節(jié)點提前到前一年一上預(yù)算階段，項目立項階段于前一年二上階段完成，在當(dāng)年預(yù)算下達(dá)后盡早完成任務(wù)書簽訂并設(shè)立課題專項支出，嚴(yán)格按照項目預(yù)算節(jié)點審批支出，確保項目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和執(zhí)行效果。

（四）建立并完善針對基本科研業(yè)務(wù)費專項資金管理特點的績效考評體系

建立并完善針對基本科研業(yè)務(wù)費專項資金管理特點的績效考評體系，要求以設(shè)立基本科研業(yè)務(wù)費初衷為基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)體現(xiàn)基本科研業(yè)務(wù)費基礎(chǔ)性、前瞻性、創(chuàng)新性、探索性的特點，在傳統(tǒng)項目績效評價體系的基礎(chǔ)上將提高單位整體科研能力、促進(jìn)行業(yè)及學(xué)科科技發(fā)展、培養(yǎng)年輕科研人員和團(tuán)隊作為考核重點，以鼓勵年輕科研人員依托基本科研業(yè)務(wù)費提升科研能力，創(chuàng)立科研隊伍，積累科研儲備。同時有效的績效考評體系，能真實反映基本科研業(yè)務(wù)費專項資金的實施效果，從而更好的指導(dǎo)專項資金持續(xù)有效的使用。