(北京工商大學(xué) 北京 100048)

一、引言

長期以來，我國的商業(yè)銀行主要靠存貸利息差獲取利潤。由于金融脫媒現(xiàn)象日益嚴(yán)重、利率市場化進程加速、非銀行金融機構(gòu)逐漸興起等因素的影響，商業(yè)銀行僅依靠利息收入已不足以維持其原本的盈利水平。勢必要改變當(dāng)前的盈利模式，改變收入結(jié)構(gòu)，尋找新的發(fā)展方向。經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)可以作為商業(yè)銀行新的利潤增長點，并開始重視對中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，努力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，增加中間業(yè)務(wù)種類，提升在市場中的競爭力。

近年來，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對中間業(yè)務(wù)收入的定義日趨成熟。根據(jù)分析各上市商業(yè)銀行的歷年年度財務(wù)報告中中間業(yè)務(wù)收入的計算方法以及參考國內(nèi)學(xué)者對中間業(yè)務(wù)的界定，本文將中間業(yè)務(wù)收入定義為除利息凈收入之外的其他營業(yè)收入，包括五部分：手續(xù)費及傭金凈收入、匯兌收益、投資收益、公允價值變動損益、其他中間業(yè)務(wù)收入。

與傳統(tǒng)的利息收入相比較而言，中間業(yè)務(wù)具有其獨特的業(yè)務(wù)特點，具體分析如下：

第一，中間業(yè)務(wù)占用資金少。中間業(yè)務(wù)收入與利息收入的性質(zhì)不同，利息收入主要來源于將銀行的資金提供給客戶而獲得的報酬，而中間業(yè)務(wù)收入的主要來源是為客戶提供服務(wù)而收取的費用和投資獲得的收益等，并不需要花費銀行的自有資金，它所需要花費的成本主要是前期對網(wǎng)點、技術(shù)、人員的投入，對銀行資金量的需求較低。

第二，中間業(yè)務(wù)存在多種風(fēng)險。中間業(yè)務(wù)包括多種業(yè)務(wù)類型，而且各業(yè)務(wù)之間風(fēng)險的大小差別很大。有些業(yè)務(wù)的風(fēng)險比較小，如通過結(jié)算業(yè)務(wù)可以取得手續(xù)費及傭金收入，風(fēng)險較小。而有些業(yè)務(wù)的風(fēng)險較大，如銀行通過投資非金融機構(gòu)債券、投資政府債券等取得的投資收益，就存在很大的風(fēng)險，這些風(fēng)險包括投資風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政策風(fēng)險、市場風(fēng)險等。

二、中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

我國中間業(yè)務(wù)起步較晚，在利息收入已不能滿足銀行對利潤增長要求的情況下，商業(yè)銀行優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中間業(yè)務(wù)收入在收入結(jié)構(gòu)中比重。本文對5家國有商業(yè)銀行(工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、交通銀行)2011—2016年的數(shù)據(jù)進行分析，研究國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀。

表一 2011—2016年我國5家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量 單位：億元

注：表格數(shù)據(jù)來自于5家國有商業(yè)銀行2011-2016年年度報告整理所得

表二 2011—2016年我國5家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重 單位：%

注：表格數(shù)據(jù)來自于5家國有商業(yè)銀行2011-2016年年度報告整理所得

由表一得出，國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量都大幅提高，從2011年的3988億元提高到2016年的7254.8億元；表二得出，中間業(yè)務(wù)收入占比也不斷提高，由22.86%增至30.88%，增加了約8個百分點。國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量一直處于穩(wěn)步增長階段。

總體來看，5家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量雖然穩(wěn)步上升，但中間業(yè)務(wù)收入占比增長相對穩(wěn)定，各自的發(fā)展情況存在差別：其中中國銀行中間業(yè)務(wù)收入占比最高，近幾年都接近30%左右；工商銀行中間業(yè)務(wù)收入總量最大，2011年至2016年在總量上一直處于領(lǐng)先地位，得益于其體量最大，但其中間業(yè)務(wù)收入占比并不如中國銀行。而農(nóng)業(yè)銀行雖然在中間業(yè)務(wù)收入總量方面不是最小，但是從占比角度來看處于低水平，2016年中間業(yè)務(wù)收入占比猛增，可能是由于戰(zhàn)略調(diào)整的原因。

我國國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比在2016年實現(xiàn)大幅度的增加，目前占營業(yè)收入的25%—30%。整體的量已經(jīng)達到要求，以后還要注重中間業(yè)務(wù)質(zhì)量，改善和調(diào)整國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，在供給層次進行改革。

表三 2012—2016年我國5家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入增長速度 單位：%

注：表格數(shù)據(jù)來自于5家國有商業(yè)銀行2012-2016年年度報告整理所得

通過觀察表三中的數(shù)據(jù)，可以看出5家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的增長速度呈現(xiàn)不穩(wěn)定的趨勢，說明國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況并不樂觀。

中國銀行的中間業(yè)務(wù)增速最快的是2016年，近幾年增長速度忽高忽低，在2016年增長速度超過20%，說明業(yè)務(wù)發(fā)展過程中有很多的內(nèi)部戰(zhàn)略方針的問題，需要明確中間業(yè)務(wù)發(fā)展的方向，盡快穩(wěn)定。農(nóng)業(yè)銀行在近四年中間業(yè)務(wù)收入占比都沒有超過10%，是國有商業(yè)銀行中表現(xiàn)最不好的，表明是業(yè)務(wù)開展上還是有些不足之處。建設(shè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一直保持在兩位數(shù)的增速，由此可見，建設(shè)銀行在內(nèi)部管理比較嚴(yán)謹(jǐn)發(fā)展一直良好。工商銀行中間業(yè)務(wù)收入依靠自身市場占有率高發(fā)展一直穩(wěn)健，不過在2016年下降很多。交通銀行中間業(yè)務(wù)增速一直處于高水平狀態(tài)，但是在2016年出現(xiàn)大幅下降，可能是由于市場競爭的原因，要制定策略，積極應(yīng)對目前激烈的市場競爭。

三、中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

我國國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展主要存在以下四個方面的問題。

第一，銀行創(chuàng)新能力不足。一直以來，國有商業(yè)銀行依靠其自身現(xiàn)有大量的存貸款優(yōu)勢，獲取營業(yè)利潤，導(dǎo)致其將中間業(yè)務(wù)收入僅僅當(dāng)作利息收入所附帶的業(yè)務(wù)，沒有重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。而在混業(yè)經(jīng)營趨勢下，銀行本應(yīng)開展的基金、信托、融資租賃等業(yè)務(wù)并沒有很好地開發(fā)出來。目前只是為了應(yīng)對激烈的市場爭競，國有商業(yè)銀行才重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。國有商業(yè)銀行沒有主動的區(qū)開發(fā)自身業(yè)務(wù)而是被動的應(yīng)對市場才進行中間業(yè)務(wù)的開發(fā)，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

第二，銀行對中間業(yè)務(wù)管理欠缺。國有商業(yè)銀行對于中間業(yè)務(wù)的管理模式比較落后，對于中間業(yè)務(wù)的部門設(shè)置過于分散，沒有將業(yè)務(wù)創(chuàng)新、開拓市場、行政管理等流程集中成為一個流程體系，因此，開展中間業(yè)務(wù)的效率較低。此外，開展業(yè)務(wù)的過程中也存在操作風(fēng)險、政策風(fēng)險，這些潛在風(fēng)險容易被銀行所忽視。

第三，相關(guān)法律法規(guī)不健全。我國銀行中間業(yè)務(wù)開展較晚?，F(xiàn)有的法律法規(guī)不完善，對銀行開展業(yè)務(wù)沒有詳細(xì)規(guī)范。市場競爭激烈，各商業(yè)銀行為獲取利潤，難免使用不規(guī)范的競爭手段。中間業(yè)務(wù)是銀行為客戶提供的有償服務(wù)，但各銀行為了搶占客戶資源，采用非正常的經(jīng)常的經(jīng)營手段，形成惡性。

第四，從客戶角度分析，國有商業(yè)銀行剛開始發(fā)展中間業(yè)務(wù)時，為了讓客戶更好更快地接受這種業(yè)務(wù)，對于一些業(yè)務(wù)僅收取少量費用甚至是免費為客戶服務(wù)。當(dāng)銀行向客戶收取服務(wù)費時，客戶對于這種做法難以接受。另外，企業(yè)的需求主要集中于信貸需求和支付結(jié)算業(yè)務(wù)，個人客戶的需求主要是銀行卡、代理業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)結(jié)算?？蛻粼诿鎸︺y行推出的創(chuàng)新產(chǎn)品時卻無動于衷，打擊了國有商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的積極性。

四、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的對策及建議

第一，加大創(chuàng)新，拓展經(jīng)營范圍。改變以往以手續(xù)費及傭金收入為主的經(jīng)營模式，加大新增中間業(yè)務(wù)開發(fā)力度，增強自身的競爭力。需要國有商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)進行創(chuàng)新，積極滿足客戶的需求，開發(fā)適合國內(nèi)金融市場的業(yè)務(wù)種類，開展咨詢類、托管類等業(yè)務(wù)，增加業(yè)務(wù)的個性化程度。此外，銀行多與其他金融機構(gòu)合作，共同研發(fā)符合客戶心理的業(yè)務(wù)。

第二，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，增強經(jīng)營意識。隨著我國市場化經(jīng)濟的發(fā)展，國有商業(yè)銀行從中間業(yè)務(wù)收入上得到益處，有些銀行競爭優(yōu)勢源于對中間業(yè)務(wù)的開展與利用，在市場競爭中處于有利地位。因此，發(fā)展中間業(yè)務(wù)是必要的。國有商業(yè)銀行應(yīng)該把中間業(yè)務(wù)收入和利息收入放在同等重要的位置。加大對中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營，讓責(zé)任與任務(wù)更加明確，可以采取差別化管理經(jīng)營。

第三，完善管理體制，提升管理能力。最重要的是要建立起完善的中間業(yè)務(wù)管理體系。通過中間業(yè)務(wù)將各個分散的部門各聯(lián)合起來，形成一條完善的業(yè)務(wù)操作流程，不僅能夠增加開展業(yè)務(wù)的效率，也減少了銀行開展中間業(yè)務(wù)的一些不必要成本。另外，銀行內(nèi)部也必須加強對風(fēng)險的防范，建立起一套風(fēng)險評估系統(tǒng)，促進中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第四，完善法律法規(guī)，加強監(jiān)督管理。我國應(yīng)該制定針對中間業(yè)務(wù)操作的有關(guān)法律法規(guī)，同時制定與中間業(yè)務(wù)相關(guān)的一系列法律法規(guī)。此外，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)加大對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)督力量，并定期檢查銀行開展業(yè)務(wù)的情況。對于監(jiān)督管理銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)該做到：嚴(yán)查違規(guī)業(yè)務(wù)開展，維護銀行業(yè)系統(tǒng)的穩(wěn)定，防范金融系統(tǒng)性風(fēng)險。

[1]商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的策略[J].楊繼成,賈遠(yuǎn)紓,賈建民.現(xiàn)代商業(yè)銀行.2001(11).

[2]金曄.新形勢下我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展對策[D].北京交通大學(xué),2008.