方宇

摘 要：在金融體制改革日益加強的趨勢下，我國中小商業(yè)銀行發(fā)展迅速?，F(xiàn)階段，中小商業(yè)銀行已成為我國銀行體系中重要的組成部分，但由于中小商業(yè)銀行其實力有限，在市場競爭中仍面臨著較大的壓力和挑戰(zhàn)。基于此，本文從我國中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀的視角切入，剖析中小商業(yè)銀行現(xiàn)階段存在的問題，并就存在的問題給出針對性的建議，從而促進我國中小商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；信用風(fēng)險管理；問題；成因；措施

信用風(fēng)險是金融風(fēng)險的主要方式。銀行表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)中都可能會面臨信用風(fēng)險。若銀行不能及時識別并處理相關(guān)信用風(fēng)險，則會給銀行造成不可估量的損失。

近年來，銀行壞賬比例逐漸加重，尤其是在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的背景下，中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險、不良貸款問題較為明顯。而這主要原因歸于：銀行自身風(fēng)險意識不足。由此，高度警惕中小銀行業(yè)金融機構(gòu)信用風(fēng)險，提高中小銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險抵制能力，可以有效優(yōu)化信貸管理決策機制。

一、中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀與存在的問題

近年來，隨著市場監(jiān)管體系的日益完善，中小商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平也有了很大程度的提高，在制度制定、信貸管理等方面進行了大量工作，但在風(fēng)險管理意識、員工培訓(xùn)、技術(shù)水平上仍有很大提升的空間，而造成這一問題的主要原因可分為以下幾種：

1.信貸分布較為集中。大部分商業(yè)銀行區(qū)域性較強，因此中小商業(yè)銀行都存在地區(qū)集中的現(xiàn)象，同時銀行貸款的行業(yè)分布也十分集中，特別是在中西部地區(qū)，中小商業(yè)銀行的貸款都集中在高耗能行業(yè)或產(chǎn)能過剩行業(yè)上，加之政府與中小商業(yè)銀行關(guān)系密切，銀行貸款也有很大一部分集中于政府項目。

2.信貸結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。部分商業(yè)銀行過于急功近利，在選擇信貸客戶時，會重視大中型客戶，而忽視小微企業(yè)，這造成了銀行貸款中有大量資金都分布于大中型企業(yè)上，而小微企業(yè)占比甚少，信貸結(jié)構(gòu)有失偏頗。

3.信貸業(yè)務(wù)管理真實性有待加強。為了追逐短期利益和完成信貸發(fā)放的要求，部分中小商業(yè)銀行會為了提高業(yè)務(wù)量而不顧客戶情況盲目提供貸款，這造成了很多貸款都存在客戶資料不實、貸款期限不合理的問題。銀行在確定貸款利率時，沒有嚴格依據(jù)客戶的風(fēng)險情況，這對于小企業(yè)來說有失公平，最終導(dǎo)致小企業(yè)融資難問題嚴重。

4.信貸決策機制缺乏科學(xué)性。很多中小商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機制仍較為傳統(tǒng)，大多都依據(jù)經(jīng)驗來識別風(fēng)險，盡管互聯(lián)網(wǎng)時代的信息技術(shù)和信息系統(tǒng)都較為發(fā)達，但中小商業(yè)銀行并沒有充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來進行信用風(fēng)險管理，導(dǎo)致客戶信用風(fēng)險管理機制較為落后，這不僅僅導(dǎo)致了客戶信用評價標準存在差異性而且還弱化了評價機制的科學(xué)性，最終導(dǎo)致中小商業(yè)銀行花費了大量的時間卻沒有得到有效的信息。

5.信用風(fēng)險處理措施不嚴謹。中小商業(yè)銀行在進行擔保業(yè)務(wù)時，缺乏對擔保人的了解，對擔保人的擔保能力、信用水平未進行科學(xué)準確的評估，盲目進行對外擔保業(yè)務(wù)，很有可能導(dǎo)致中小商業(yè)銀行發(fā)生壞賬損失；另外，有很多擔保人會以抵押品來進行擔保，這就要求中小商業(yè)銀行要對抵押品的實際價值進行合理評估，同時受經(jīng)濟環(huán)境的變化，抵押品的價格也可能會發(fā)生漲跌，但現(xiàn)實情況中很多中小商業(yè)銀行并不能對抵押品的價格進行實時監(jiān)控。

6.信用風(fēng)險的內(nèi)控制度不完善?，F(xiàn)階段中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理仍存在很多有待完善的地方，企業(yè)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)辦理方式以及內(nèi)控機制上都存在問題，還有內(nèi)部審計、內(nèi)部考察都存在不合理之處，這加大了中小商業(yè)銀行的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。很多商業(yè)銀行仍沒有意識到貸款后管理的重要性，在貸款后期的管理上沒有進行實質(zhì)性的操作，很多時候都是為了應(yīng)付監(jiān)管的要求。而客戶經(jīng)理在對客戶進行管理時多局限于形式，數(shù)據(jù)的真實性較低，更沒有對客戶的償債能力以及經(jīng)營能力進行準確度量，這不利于銀行信用風(fēng)險有效管理。

二、加強信用風(fēng)險管理的建議

1.加強銀行發(fā)展可持續(xù)性，建立多層面信貸政策制度著

伴隨著金融脫媒趨勢的加強以及資本市場的不斷深化，銀行社會融資占比不斷縮減，未來中小商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)趨勢將逐漸偏愛于“貸小”的業(yè)務(wù)，但由此也中小商業(yè)銀行也面臨著如何來識別小客戶信用風(fēng)險的挑戰(zhàn)。中小商業(yè)銀行可以遵循以下原則：首先董事會要依據(jù)市場經(jīng)濟環(huán)境，以銀行戰(zhàn)略、風(fēng)險喜愛等來制定適合自己的信用風(fēng)險制度，并對不同的地區(qū)、不同的行業(yè)以及不同的產(chǎn)品制定合理標準。管理者要細分市場、行業(yè)，了解各個市場以及行業(yè)的特點。匯總各行業(yè)的數(shù)據(jù)，對各個行業(yè)的信貸值進行了解，從而制定合理的風(fēng)險技術(shù)管理標準。其次，在區(qū)域信貸制度層面，若銀行同時在多個地區(qū)都有經(jīng)驗業(yè)務(wù)，則需區(qū)分不同地區(qū)來制定適合當?shù)氐恼?。對于縣及縣以下客戶可以執(zhí)行較為寬松的信貸政策，尤其是要對“三農(nóng)”制定有針對性的政策。最后，在產(chǎn)品信貸制度層面上，要根據(jù)產(chǎn)品特征制定適合的信貸制度。從多層面、多角度來制定信貸政策，完善信貸政策制度制定，從而全面的掌控信貸風(fēng)險，不僅僅有利于營銷部門制定靈活的營銷手段，還有助于中臺部門制定嚴格的標準，更方便后臺管理部分進行有效監(jiān)控。

2.構(gòu)建信用評級，統(tǒng)一授信管理機制

在對客戶信用評價時，會考慮客戶的市場占有率、運營情況、信用情況以及發(fā)展趨勢等因素，綜合考慮上述因素，對客戶信用進行定性和定量的評價，并選擇科學(xué)方法來對客戶的償債能力進行預(yù)估，估算出客戶的信用水平，從而來準確審核客戶信貸資質(zhì)。商業(yè)銀行在審核客戶時，要對目標客戶做到心中有數(shù)?，F(xiàn)階段，國內(nèi)信用評級企業(yè)數(shù)量較多，但符合國際標準的卻較少。由此，國內(nèi)商業(yè)銀行要根據(jù)客戶的知識情況、以及銀行的風(fēng)控能力進行有效內(nèi)部評級。

3.借助風(fēng)險評價體系，量化風(fēng)險管理技術(shù)

對于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的計算，依據(jù)巴塞爾資本協(xié)議的要求，可以使用兩種方法來衡量信用風(fēng)險：標準法和內(nèi)部評級法，而內(nèi)部評級法包含初級法和高級法。我國大部分的分析商業(yè)銀行，呈現(xiàn)出經(jīng)營規(guī)模較小、分布較為集中、客戶數(shù)量有限、資本實力較弱的特征，鑒于此，標準法更能準確反映小規(guī)模商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。而對于資本實力較強的銀行來說，則更適合用內(nèi)部評級法。現(xiàn)階段，已經(jīng)有部分商業(yè)銀行開始使用內(nèi)部評級法，這就要求銀行盡快適應(yīng)新的評級方法，改變以往的計量模式，對客戶信息進行收集更新，對企業(yè)的違約概率和違約損失率進行計算，從而為內(nèi)部評級法奠定基礎(chǔ)。這可以提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險的科學(xué)性和合理性，優(yōu)化商業(yè)銀行信用決策。

4.構(gòu)建標準的信貸審查審批制度

為了強化中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險識別和處理能力，中小商業(yè)銀行應(yīng)該積極建立銀行內(nèi)部信貸管理機制，逐漸由依靠專家審核為主向?qū)＜覍徍藶檩o的趨勢改進。第一，對于銀行審批體制，各個環(huán)節(jié)需保持垂直、獨立的關(guān)系，總行起總體控制作用，構(gòu)建統(tǒng)一的信貸政策，對各個分行的審批情況進行實時監(jiān)控。同時對各個區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品以及不同的客戶執(zhí)行差異化服務(wù)，將相應(yīng)責任落實到位。第二，統(tǒng)一信貸審批標準，規(guī)避不同的審批人員處理方式不一致的問題。第三，建立有效的信貸審批激勵機制，依據(jù)審批的效率、質(zhì)量來評價審批水平，將其與員工績效相掛鉤。最后，為審批人員建立專業(yè)職稱評價體系和提升其晉升空間，提高審批人員的地位。

5.強化信貸后期的管理

中小商業(yè)銀行要高度重視信貸管理。首先，要核實貸款的真實性，防止貸款挪用風(fēng)險；其次，對企業(yè)借款持續(xù)跟蹤，有效監(jiān)控企業(yè)資金的使用狀態(tài)；另外，在市場經(jīng)濟下，抵押品會有貶值的可能性，因此要加強對抵押品價值的掌握；最后，分類管理貸款，對不同信用的貸款人員、貸款金額分開處理，加強風(fēng)險監(jiān)控機制。

6.構(gòu)建信貸IT信息體系

在互聯(lián)網(wǎng)時代，中小商業(yè)銀行信用管理需借助于信息管理系統(tǒng)，一方面，中小商業(yè)銀行需構(gòu)建合理的信貸管理系統(tǒng)，來監(jiān)控管理信貸的各個階段；另一方面，利用信貸信息系統(tǒng)對客戶的基本信息進行持續(xù)了解，對信貸前、中、后所有流程嚴格把控，改變以往以紙質(zhì)操作的傳統(tǒng)手段；另外，加強信貸系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警機制，提前處置相關(guān)可能風(fēng)險，有效規(guī)避信用風(fēng)險的發(fā)生。

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