楊友盛

（廣西交通投資集團河池高速公路運營有限公司，廣西 河池 547000）

0 引言

近年來，我國經濟建設和公路建設快速發(fā)展，高速公路運營和管理水平不斷提高，高速公路運營內控體系的建設亦日趨全面和完善。本文針對高速公路運營內控體系的構建現狀，以廣西交通投資集團河池高速公路運營有限公司（以下簡稱河池公司）為例，研究了“三位一體”內控體系在高速公路運營中的應用，提出加強和完善高速公路內控體系建設的方法和思路，促進高速公路運營機構提升整體運行和管理效率。

1 內控體系的構建對高速公路運營管理的意義

隨著高速公路建設事業(yè)的不斷發(fā)展，高速公路運營面臨著高速公路路網管理范圍不斷增大、運營活動趨于復雜化的情況。為了應對這一情況，高速公路運營機構應在進一步提高高速公路路網建設和維護水平的同時，根據高速公路運營特點建立有效的內控制度，形成完善全面的內控體系，以降低運營和管理過程中可能遇到的風險。

企業(yè)內控體系的建設是現代企業(yè)管理方法中至關重要的組成部分之一。建立和健全內控體系，全面推進企業(yè)內部建設工作，是高速公路運營機構明確和規(guī)范內部職責、保證經營目標實現、提高管理效率的要求，也是高速公路經營機構走向成熟和可持續(xù)發(fā)展的標志。因此，高速公路運營機構必須構建合理、科學和高效的內控體系，并在實踐中不斷豐富和完善，通過強化內部管控，提高內控措施的效果，保證經營和管理目標的實現。

2 高速公路運營內控體系的建設現狀

當前，我國的高速公路運營機構普遍建立了較為有效的內控體系，但仍存在一定的管理缺陷。例如，沒有按照運營管理實際，針對可能的風險因素建立內部制度和應對措施；內控制度的修改和更新不及時，時效性較低；內控制度的監(jiān)查缺乏完善的機制和落實力度來保證等。針對以上問題，高速公路運營機構應當從實際出發(fā)，構建全面的內控體系，豐富和完善內控制度，發(fā)揮內部控制的管理保障作用。

3 河池公司“三位一體”內控體系的建設

為了進一步完善公司的內控體系，對高速公路運營管理中的關鍵環(huán)節(jié)進行有效管控，河池公司積極構建“分公司－機關業(yè)務部門－客服中心”三位一體的內控體系，具體如圖1所示。

通過分公司自查、公司業(yè)務部門抽查和客服中心第三方監(jiān)督的方式，輔以信息化管理手段，對高速公路收費、排障、后勤等業(yè)務進行有效監(jiān)督。這主要從三個方面著手：

圖1 三位一體內控體系示意圖

3.1 GPS車輛管理系統

隨著經濟發(fā)展和科技水平的進一步提高，對公務車輛的管理逐漸成為機關事業(yè)單位日常事務中一項非常重要的工作內容。由于傳統的人工車輛管理模式無法實時地對公務車輛進行動態(tài)調度，無法充分利用運能派配業(yè)務，管理人員很難了解公務車輛的使用狀況，以便合理安排車輛，提高使用效率［1］。例如，在過去某單位需公務用車，應先以書面形式提交申請，寫明用車原因、起始時間等，等待逐級審批的過程同樣需要耗費不少時間。在公務車輛數目較大時，傳統方式不但耗時耗力，而且在這一過程中產生疏漏的可能性也會增大。比如，可用車輛數目充足時拒絕公務派車的申請，批準派車申請后卻發(fā)現無車可用等；又或者，某單位雖然采用了信息化管理，但只是對公務車輛進行信息的基本錄入，卻沒有對公務派車后用車的情況及后續(xù)的費用報銷問題進行實時掌控。

對現有公務車輛進行科學管理，對于公務車改革具有重大意義。GPS公務車輛管理系統是利用GPS技術，通過無線網絡與計算機技術實現對公務車輛的各項信息進行動態(tài)管理。與普通的公務車輛管理系統相比，GPS公務車輛管理系統數據管理具有動態(tài)性，能極大彌補傳統的公務車輛管理系統對動態(tài)數據進行處理統計的局限性，具有更為高效和快速的特點［2］。

針對傳統公務派車方式產生的問題，河池公司為公務車輛安裝了GPS定位系統。通過GPS定位，公務車輛使用部門合理安排公務車輛使用，可以按照先來后到的順序，或者按輕、重、緩、急的順序進行公務派車；可以實時掌握公務車輛的使用情況和閑置率，對駛出管轄范圍等特殊情況的公務用車，經公司同意后，提前報備公務車輛管理部門和客服中心。

客服中心每月開展日常檢查和不定期抽查相結合的車輛使用情況稽查工作，通過檢查車輛行駛歷史軌跡和實時監(jiān)控，結合派車單等書面依據，對違反車輛使用管理規(guī)定的行為進行調查，及時將檢查結果反饋至車輛使用部門和管理部門，情節(jié)嚴重的報公司績效辦進行考核。

通過這種方式，不但可以對公務車輛的使用進行合理管理和實時跟蹤，而且便于對車費報銷、車輛維護等情況進行持續(xù)記錄，使得單位公務派車責任明確，費用清晰，避免了公務出車責任混亂、費用虛假等問題，有效提升了公務派車的效率，降低了出車的成本，進一步促進了公司公務車輛管理現代化、信息化、智能化的建設。

3.2 收費后臺數據稽查體系

收費稽查管理工作是收費工作的重點，是對運營管理工作的監(jiān)督、控制、查缺補漏和逐步完善。如何進一步建立健全內部稽查機制，不斷完善內部稽查的內容、方法及措施，從根本上發(fā)揮內部稽查的作用，努力提高高速公路運營管理工作質量和水平，是一個值得思考的問題。

通過建立健全內部收費稽查體系，嚴格執(zhí)行收費稽查管理辦法，對公司收費工作依法規(guī)范，強化工作人員的責任心，杜絕營私舞弊和違法違紀行為的發(fā)生，保證車輛通行費的足額和正確收取，維護國家和集體利益不受損失及保障公司營運活動的有序和高效開展［3］。

河池公司為加強收費后臺數據管理，構建了分公司、公司和客服中心“三位一體”的后臺數據稽查管理體系，如圖2所示：

圖2 后臺數據稽查管理體系示意圖

（1）分公司每月結合監(jiān)控錄像對“五大板塊”即客貨混收、車型不一致、鮮活車輛、免費車輛、授權車輛的收費后臺所有數據進行自查，并將自查結果上報收費機電部和客服中心。

（2）收費機電部每月結合監(jiān)控錄像資料對各分公司“五大板塊”后臺數據的30%進行抽查，并將抽查結果報備客服中心。

（3）客服中心履行第三方監(jiān)管的職責，結合錄像資料對各分公司“五大板塊”后臺收費數據的10%進行抽查，并將抽查結果與分公司、收費機電部抽查的結果進行比對，對不一致的結果和抽查出的違規(guī)行為進行調查核實。若經核實確實存在違規(guī)行為，則報公司績效辦進行考核；如分公司已經自查自糾問題，公司績效辦不納入考核；客服中心查出并確認違規(guī)，而在收費機電部抽查數據中未查出，公司績效辦將對收費機電部進行考核。

通過河池公司建立和完善分公司、公司業(yè)務部門和客服中心“三位一體”的收費后臺數據稽查管理體系的實踐證明，只有不斷加強內部稽查，完善內部稽查體系，發(fā)揮專業(yè)化、立體化的內部稽查職能，才能促進員工工作的自我保護意識，促進稽查工作質量的提高，營造公開透明的高速公路收費工作環(huán)境，增強內部稽查工作的針對性、科學性，不斷提升收費管理水平。

3.3 主要業(yè)務流程管控體系

業(yè)務流程管控是一種以規(guī)范化的構造點到點的業(yè)務流程為中心，以持續(xù)提高組織業(yè)務績效為目的的系統化方法。為了優(yōu)化業(yè)務流程，加強部門合作，針對工作中存在的問題，有的放矢地進行整改，提高各部門的工作質量和效率，河池公司建立了以“分公司－公司業(yè)務部門－客服中心”三位一體、環(huán)環(huán)相扣的主要業(yè)務流程管控體系：

（1）各基層業(yè)務部門在開展業(yè)務工作的關鍵環(huán)節(jié)中應使用工作記錄儀記錄（如排障中隊進行排障作業(yè)收費時、稽查中隊在開展堵漏增收工作時、大型養(yǎng)護隱蔽工程施工時等），并要求工作記錄儀的使用部門在使用工作記錄儀后48h內，將工作記錄儀錄像資料上傳至公司的文件服務器。

（2）分公司每月對本分公司的工作記錄儀錄像資料進行自查，發(fā)現問題應及時糾正和處理，并將自查自糾結果及時上報公司業(yè)務主管部門和客服中心。

（3）公司業(yè)務主管部門每月對分公司相應的基層站隊工作記錄儀錄像資料進行抽查，發(fā)現問題應及時糾正和處理，并將結果反饋至分公司和客服中心。

（4）客服中心每月對公司各部門的工作記錄儀錄像資料進行抽查，并將抽查結果和分公司自查、公司業(yè)務部門抽查結果進行比對，對違反業(yè)務流程和制度的問題進行調查核實后，報公司績效辦進行考核。

河池公司通過建立“分公司－公司業(yè)務部門－客服中心”三位一體的主要業(yè)務流程管控體系，針對各部門工作中存在的問題，及時糾正處理，大大地提高了各部門的整體運行和管理效率。

4 結語

隨著高速公路建設的發(fā)展和路網管理范圍的增大，運營活動和管理難度日趨復雜。高速公路運營機構需要針對高速公路的運營特點，建設和完善內控體系，降低運營過程中可能遇到的風險，提高內部管控制度的有效性和時效性，提升高速公路運營管理的效率，實現運營管理單位的經營管理目標。