劉娟

（天水師范學(xué)院 741000）

引言

建筑工程項(xiàng)目在具體的施工過程中，由于可能受到不可控因素的影響，對工程的進(jìn)度等方面極有可能造成影響，同時(shí)這些影響可能產(chǎn)生的效果也是不能確定的。所以在工程項(xiàng)目開展之前，以合同的方式，合理的進(jìn)行業(yè)主和承包商的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是很有必要的。其實(shí)質(zhì)就是在最大程度的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任主體，以此增強(qiáng)對工程項(xiàng)目的管理，并提高管理績效。

1 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目工程管理績效的作用原因分析

合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是實(shí)現(xiàn)承發(fā)包雙方互利共贏的核心理念，是項(xiàng)目治理的重要組成。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的具體模式分為兩種，一種為強(qiáng)調(diào)約定性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，另一種為補(bǔ)償式的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。工程的業(yè)主和承包商在考慮自己利益的前提下，在協(xié)商之后簽訂的契約合同，這就是約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，也叫初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。但是根據(jù)不完全契約理論，此時(shí)的合同天然是不完全的[1]，在簽訂契約之后，項(xiàng)目中的不確定因素，會(huì)產(chǎn)生對風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同的調(diào)整和補(bǔ)充。這時(shí)需要通過再次協(xié)商，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的二次分擔(dān)，此時(shí)就形成了補(bǔ)償性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，補(bǔ)償性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)在一定程度上會(huì)受到約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的制約。風(fēng)險(xiǎn)防范的處理效果會(huì)影響到項(xiàng)目的成本投入、項(xiàng)目的進(jìn)度等方面，當(dāng)工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傋龅迷胶?，越能夠?jié)省項(xiàng)目的費(fèi)用和時(shí)間?？梢姾侠淼娘L(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目的管理效績具有積極的影響，但是這種影響也只是局限于對項(xiàng)目的成本、項(xiàng)目的資金價(jià)值等關(guān)鍵指標(biāo)上，而非對整體的項(xiàng)目管理績效均有影響。

2 工程項(xiàng)目管理績效應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的作用理論分析

風(fēng)險(xiǎn)是工程項(xiàng)目在實(shí)施中客觀存在的可能性，這種可能性的產(chǎn)生原因主要是因?yàn)榄h(huán)境和行為的不確定性，但是這種可能性可以被測度。通常是對損失可能性和損失的程度進(jìn)行測量。風(fēng)險(xiǎn)管理作為項(xiàng)目管理的核心范疇之一，一旦發(fā)生至少會(huì)對一個(gè)項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生消極的影響。Levitt認(rèn)為，正確合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)能夠?qū)?jié)約工程費(fèi)用、節(jié)省工程時(shí)間上起到積極地作用。Aghion認(rèn)為初期合同中對風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)是簽訂的核心內(nèi)容，是合同能否履行的最重要影響因素。此外他還認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的實(shí)際水平?jīng)Q定了風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范效果，所以能否按照預(yù)定工期和成本完成項(xiàng)目受風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的直接影響，也就是說約定性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對工程項(xiàng)目的管理績效有這直接的影響。這兩種理論是最具有代表性的，其他的專家學(xué)者在各自的理論中對這兩種觀點(diǎn)提出了支持。由此可見，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目的管理績效有著積極影響[2]。

在補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目管理績效上，也有大量的學(xué)者進(jìn)行了研究，其中Oliver Hart認(rèn)為，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)之間存在著密切的聯(lián)系，這種關(guān)系不只影響到初期風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目管理績效的影響程度，還對后期的管理績效產(chǎn)生較大的影響。Francis Hartman通過對過去所有的補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)研究進(jìn)行總結(jié)后，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)很容易受到承發(fā)包雙方主觀影響，這就會(huì)出現(xiàn)在合同已經(jīng)簽訂的情況下，出現(xiàn)執(zhí)行上的爭議，而且不能夠在約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中找到明確的解決辦法，這就說明了風(fēng)險(xiǎn)二次分擔(dān)的出現(xiàn)具有必要性。通過上面兩人的觀點(diǎn)可以發(fā)現(xiàn)，補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是完善約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的重要組成部分，其制定直接關(guān)系到合同的履行效果，從而也會(huì)對工程項(xiàng)目管理績效產(chǎn)生積極地影響。

3 工程項(xiàng)目管理績效應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的作用實(shí)例分析

通過上述的理論研究，本文對廣州、深圳這兩座城市的工程項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)例分析，這是由于這兩座城市在經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平、市場狀況等方面極為接近。在廣州選取了28個(gè)項(xiàng)目，在深圳選取了27個(gè)項(xiàng)目。在分析的過程中，對初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的完備程度進(jìn)行了觀測，其中包括了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的正確性、全面性和可執(zhí)行性；對初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的支持制度進(jìn)行了觀測，主要觀測條件有激勵(lì)性、靈活性、修改談判預(yù)設(shè)；對二次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)通過修改談判時(shí)間所占工期比例、風(fēng)險(xiǎn)二次分擔(dān)的范圍、合同款項(xiàng)的調(diào)整進(jìn)行觀測；工程項(xiàng)目管理績效通過工期、工程質(zhì)量、成本狀況和客戶滿意度進(jìn)行觀測。

在使用AMOS7.0軟件進(jìn)行估算后發(fā)現(xiàn)，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目管理績效的路徑系數(shù)沒有特別大的影響，但在結(jié)果計(jì)算過程中，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對管理績效的間接影響有效值達(dá)到了-0.52左右，這一數(shù)值的含義是約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的完成程度與項(xiàng)目管理績效的關(guān)系為負(fù)相關(guān)，這種狀況與上文中的理論相悖。但是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)事后的支持度數(shù)值極高，達(dá)到了0.98左右，這說明風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)事后支持度對項(xiàng)目的管理績效有著非常強(qiáng)烈的影響。而這一情況又肯定了上面的理論研究成果，也說明了在工程項(xiàng)目的約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中，如果忽略風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)后的制度支持，而過于強(qiáng)調(diào)合同對于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的完備性，此時(shí)約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對項(xiàng)目管理績效難以發(fā)揮出應(yīng)有的支持作用，而當(dāng)忽略合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的完備性，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)后的制度支持時(shí)，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)又會(huì)表現(xiàn)出對項(xiàng)目管理績效的積極影響作用。通過同樣的計(jì)算方法后，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)二次分擔(dān)的實(shí)施效率會(huì)對管理績效產(chǎn)生積極的影響，而其修改的規(guī)模對管理績效沒有影響，所以在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的二次分擔(dān)時(shí)，要主要注重對實(shí)施的效率進(jìn)行優(yōu)化。

4 總結(jié)

在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，建筑工程項(xiàng)目的數(shù)量也隨之增加了很多，承發(fā)包雙方在進(jìn)行合同簽訂時(shí)，要著重對風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行劃分，降低意外情況對項(xiàng)目資金、工期、質(zhì)量等方面的影響，結(jié)合實(shí)際情況對風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)移速進(jìn)行控制，讓風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)發(fā)揮出對項(xiàng)目工程績效的積極影響。