許沛

(西北師范大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院,甘肅 蘭州 730000)

2016年是中國普惠金融加速發(fā)展的一年，普惠金融的目標是為金融弱勢群體提供商業(yè)可持續(xù)的服務(wù)，在本文中特指小微企業(yè)這一群體。在G20杭州峰會上，由中國推動并參與制定的G20數(shù)字普惠金融高級原則正式通過，這是首個具有全球經(jīng)濟意義的數(shù)字經(jīng)濟重要原則。

在我國經(jīng)濟進入新常態(tài)、經(jīng)濟走勢持續(xù)下行的情形下，小微企業(yè)的發(fā)展被賦予更加重要的意義。近年來，在國家政策的鼓勵下，商業(yè)銀行開始關(guān)注小微企業(yè)信貸，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，向小微企業(yè)投入更多的信貸資源。

1 我國小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及問題分析

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)等企業(yè)的統(tǒng)稱，與大中型企業(yè)相比，它具有資產(chǎn)規(guī)模小、行業(yè)內(nèi)競爭激烈、人員數(shù)量少等特點。面對改革開放后的良好環(huán)境，小微企業(yè)緊抓發(fā)展機遇蓬勃成長起來，成為我國經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。

1.1 小微企業(yè)融資的特點。小微融資方式按照資金來源渠道的不同分為內(nèi)源性融資和外源性融資。內(nèi)源融資指在投資過程中，企業(yè)通過減少分紅、加速提髙會計成本等方式將自有的資本金、留存收益等轉(zhuǎn)化為內(nèi)部投資來擴大再生產(chǎn)。小微企業(yè)在成立初期，企業(yè)融資多來源于內(nèi)源融資，但在企業(yè)持續(xù)發(fā)展過程中，有限的內(nèi)源融資將無法負擔企業(yè)擴大再生產(chǎn)，小微企業(yè)對外源融資的需求增加。

1.2 小微企業(yè)融資現(xiàn)狀。整體來看，小微企業(yè)融資渠道較為狹窄。就外源融資而言，可供小微企業(yè)選擇的范圍過于狹小，雖然名義上有包括銀行、典當公司、債券融資等渠道的債務(wù)融資和包括風險投資、新三板、創(chuàng)業(yè)板等渠道的股權(quán)融資，但小微企業(yè)在實際融資過程中，既難滿足股權(quán)融資的條件；又缺乏擔保抵押，造成金融機構(gòu)只能為小微企業(yè)提供有限資金。

1.3 我國小微企業(yè)融資中存在的問題。傳統(tǒng)金融體系下，小微企業(yè)和銀行之間信息不對稱問題比較突出。金融機構(gòu)由于缺乏有效的信息渠道，沒有辦法法快速、全面的獲得貸款企業(yè)的相關(guān)信息。同時，在有限的信貸額度下，金融機構(gòu)從利益最大化和風險最小化等角度考慮，更傾向于選擇優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)投放信貸產(chǎn)品，嚴重擠占本該用于促進小微型企業(yè)發(fā)展的信貸配給。

2 商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及問題

隨著國家對小微企業(yè)發(fā)展的關(guān)注，相關(guān)促進小微企業(yè)發(fā)展的政策不斷推出。

2.1 商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀。我國商業(yè)銀行在政策引導(dǎo)和自身發(fā)展需求的促使下，開始加大對小微企業(yè)信貸資金的支持，小微企業(yè)獲得信貸資金的難度逐漸降低。銀行的信貸資金不再只投向大中型企業(yè)，小微企業(yè)也逐漸成為銀行信貸資金的發(fā)放對象，商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的規(guī)模正在擴大。

2.2 商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資存在的問題。首先，商業(yè)銀行多按職能分工設(shè)立組織機構(gòu)，各部門缺乏有效交流，貸款決策權(quán)多集中于省分行或總行，信息交流傳遞不暢，使得小微企業(yè)融資效率變低。其次，對小微企業(yè)融資貸款，大型商業(yè)依據(jù)企業(yè)財務(wù)報表信息進行貸款前審批，對于自身規(guī)模較小、財務(wù)管理欠缺的小微企業(yè)，獲得商業(yè)銀行融資貸款十分困難。最后，大型商業(yè)銀行許多小微金融產(chǎn)品形式較單一且市場適應(yīng)性相對而言較差。

3 提升我國商業(yè)銀行小微企業(yè)融資效率的對策

文章在對普惠金融背景下小微企業(yè)融資現(xiàn)狀與問題分析、商業(yè)銀行小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與問題分析的基礎(chǔ)上，提出商業(yè)銀行小微企業(yè)融資效率提升的相關(guān)對策，主要包括普惠金融體系、制度創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、風險防范四個方面。

3.1 發(fā)展普惠金融體系，完善小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)。發(fā)展普惠金融，拓展小微企業(yè)融資服務(wù)的廣度與深度，完善普惠金融體系。健全法律政策，加大監(jiān)管力度，完善信用評級與擔保機制，提高金融服務(wù)的覆蓋面與滲透率，促進金融服務(wù)普及與惠及廣大人民群眾與社會經(jīng)濟發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。

3.2 鼓勵商業(yè)銀行小微企業(yè)融資制度創(chuàng)新。小微企業(yè)融資需求的特殊性，使得商業(yè)銀行應(yīng)當改變傳統(tǒng)的信貸擴張方式，對內(nèi)部組織機制進行全面改革。設(shè)立行之有效的小微企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，并開展小微企業(yè)融資的專營機構(gòu)，單獨建立融資計劃。

3.3 強化大型商業(yè)銀行小微融資服務(wù)創(chuàng)新。做好小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)，是大型商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、實現(xiàn)服務(wù)突破創(chuàng)新的必經(jīng)之路。大型商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)中的領(lǐng)頭軍，應(yīng)履行社會責任的轉(zhuǎn)型發(fā)展理念，處理好經(jīng)濟效益與社會效益之間的矛盾關(guān)系，做好小微企業(yè)融資的服務(wù)創(chuàng)新工作。一方面創(chuàng)新服務(wù)理念，一方面創(chuàng)新服務(wù)手段，不再忽視小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)。

3.4 防范商業(yè)銀行小微企業(yè)融資風險。做好小微企業(yè)融資風險防范工作，對小微企業(yè)融資風險進行有效評估與監(jiān)督是商業(yè)銀行小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的重要保障。一方面通過貸前風險評估提出風險較高的融資貸款；另一方面采取有效的貸后監(jiān)督措施來預(yù)防可能出現(xiàn)的貸后損失。

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