摘 要 在經(jīng)濟犯罪的刑事偵查中一直存在著“取證難、追逃難、追贓難”的三難問題，其中“取證難”問題尤為關(guān)鍵，影響案件的事實認定和定罪量刑。在分析經(jīng)濟犯罪中證據(jù)特性的基礎(chǔ)上，考察取證難的具體原因，才能對癥下藥。本文認為應(yīng)對取證難問題，需要完善相關(guān)刑事法律制度，激發(fā)群眾參與積極性；凈化社會風氣，優(yōu)化法治環(huán)境；提高刑偵人員法律素養(yǎng)，增強取證專業(yè)水準；針對不同類型犯罪，總結(jié)證據(jù)采集規(guī)律。

關(guān)鍵詞 經(jīng)濟犯罪 刑事偵查 取證采集 電子證據(jù)

作者簡介：李想，西北政法大學公安學院，本科生，研究方向：經(jīng)濟犯罪偵查。

中圖分類號：D918 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.01.341

對于經(jīng)濟型犯罪案件的偵查而言，一直以來都存在取證難、追逃難、追贓難的三個問題，而“取證難”則是其中難度最大的問題。取證直接影響了最終定罪，如果證據(jù)存在問題，便無法對嫌疑人進行定罪，從而導致案件得不到解決，受害者的經(jīng)濟損失也無法追回。所以，解決取證難這一問題，對于案件事實認定、打擊經(jīng)濟犯罪和維護經(jīng)濟秩序具有重要作用?；诖它c，本文主要圍繞經(jīng)濟犯罪中的證據(jù)特性和制度規(guī)范展開討論。

一、經(jīng)濟犯罪中的證據(jù)特性

（一）數(shù)量龐大，不易統(tǒng)計

對于經(jīng)濟型犯罪來講，物證和書證是最為常見的證據(jù) 。經(jīng)濟型犯罪案件的主要對象為資金和財務(wù)，但是在實際犯罪過程中，這兩種證據(jù)會在犯罪行為的演變下逐漸發(fā)生轉(zhuǎn)移，從而出現(xiàn)物證和書證。同時，這兩種證據(jù)也會在市場經(jīng)濟的發(fā)展下不斷提高其出現(xiàn)頻率。

（二）形態(tài)隱蔽，難以發(fā)現(xiàn)

相比較其他類型的普通刑事案件，經(jīng)濟犯罪的證據(jù)并不存在一些明顯的記號，例如搶劫案件、故意傷人案件等，在犯罪現(xiàn)場都有十分明顯的兇器，對現(xiàn)場進行查看時可以直接看到證據(jù) 。在經(jīng)濟犯罪案件現(xiàn)場中，通常沒有直接的犯罪證據(jù)，而是往往十分隱蔽的存在于經(jīng)濟活動中。雖然線索隱藏的十分隱蔽，但是只要細心鉆研、分析，無論多么隱蔽的線索都會找到。

（三）信息時代，證據(jù)電子化

信息化時代，各行各業(yè)都涉及到科學技術(shù)和信息技術(shù)，且這些現(xiàn)代化技術(shù)也對經(jīng)濟生活產(chǎn)生了一定影響，一方面為人們的生活提供了便利，另一方面則會被犯罪分子加以利用，開展犯罪活動，如此一來也為經(jīng)濟犯罪證據(jù)賦予了高科技化的特點 。例如電信詐騙案件，犯罪分子通過網(wǎng)址的方式騙取受害人錢財。針對這一類經(jīng)濟犯罪進行偵查，需要對犯罪分子所使用的科技手段進行了解，以此收集犯罪證據(jù)。自從進入現(xiàn)代化社會之后，我國在政治、經(jīng)濟、文化等多個方面都向科技靠近，這不僅為時代發(fā)展貢獻了力量，也為經(jīng)濟犯罪取證增加了難度。

二、經(jīng)濟犯罪中偵查取證難的原因

（一）電子證據(jù)，固化困難

當前階段，我國一些經(jīng)濟犯罪已經(jīng)逐漸脫離了初級的犯罪手段，并且逐漸向智能化、科技化的方向轉(zhuǎn)變。犯罪分子也開始使用科技、信息手段作案。比如十分常見的互聯(lián)網(wǎng)詐騙、網(wǎng)絡(luò)炒匯案件等。這一問題的出現(xiàn)，也就相應(yīng)的增加了刑偵工作的難度 。一旦犯罪分子作案手段現(xiàn)代化，那么經(jīng)濟型案件證據(jù)也就具備高科技特點，導致偵查人員偵查案件時面臨困難，無法快速找出證據(jù)，為破案帶來難度。新聞網(wǎng)曾報道過這樣一個案件，吉林亨源商務(wù)顧問有限公司網(wǎng)絡(luò)炒匯案件。從2005年開始，犯罪嫌疑人李某便以香港亨達投資公司、新西蘭亨達投資公司國內(nèi)代理的名義，在我國東北招攬客戶，幫助客戶進行網(wǎng)絡(luò)炒匯。犯罪期間嫌疑人將3170萬元人民幣通過匯款的方式轉(zhuǎn)移到境外的關(guān)聯(lián)公司進行炒匯。在此案中便涉及到互聯(lián)網(wǎng)，在加上巨大的涉案金額，為取證工作帶來困難。

此外，在經(jīng)濟型犯罪的相關(guān)證據(jù)中，也有一些專業(yè)性非常強的證據(jù)，也就是在信息、科學技術(shù)的影響下，犯罪證據(jù)體現(xiàn)的專業(yè)性、科學性越發(fā)明顯。例如電子證據(jù)，或者涉稅類案涉及到的一些稅務(wù)、會計知識等，都體現(xiàn)了非常強的專業(yè)性。若調(diào)查取證的刑偵人員缺乏專業(yè)知識，必然會對取證環(huán)節(jié)造成影響。

（二）犯罪類型，時空特殊

經(jīng)濟型犯罪也體現(xiàn)了時空特殊性的特點，當然這也是經(jīng)濟型犯罪最為典型的特征。對于時間方面的特殊性，主要體現(xiàn)為發(fā)案時間的滯后性，部分案件最短會數(shù)個月案發(fā)，最長則多達幾年。如此一來，在時間的流逝下，贓證、物證都有可能消失，為偵查人員順利破案帶來困難 。對于空間方面的特殊性，則體現(xiàn)于經(jīng)濟型犯罪與傳統(tǒng)刑事犯罪的區(qū)別上，經(jīng)濟型犯罪并不具備傳統(tǒng)行駛犯罪現(xiàn)場，所有的犯罪痕跡均體現(xiàn)于財務(wù)會計信息、互聯(lián)網(wǎng)等這些虛擬空間中。但是這一特點也為取證帶來困難，偵查人員即便找到經(jīng)濟犯罪的案發(fā)地點，也沒有任何的蹤跡，無法確定真正有效的證據(jù)。

（三）犯罪主體，結(jié)構(gòu)復雜

因為經(jīng)濟型犯罪本身體現(xiàn)了一定的專業(yè)性和復雜性，所以團隊作案的可能性比較大，很多經(jīng)濟型犯罪案件均是單位、團伙作案。其一，單位作案。這種犯罪主體通常以企業(yè)為主，因為犯罪單位受到當?shù)乇Ｗo主義維護，所以偵查人員在調(diào)查取證上往往存在一定難度。其二，團伙作案。這種作案形式的犯罪主體比較多，且每個人都有各自的分工。偵查人員進行調(diào)查取證時，可能會漏掉一些關(guān)鍵的涉案人員，導致證據(jù)不足，無法順利完成調(diào)查取證。

（四）證據(jù)類型，特殊復雜

經(jīng)濟活動自身帶有一定的復雜性，且涉及到多個地域、職業(yè)以及法律關(guān)系。因為法律關(guān)系非常復雜，且涉獵范圍廣，導致偵查人員對經(jīng)濟型案件進行調(diào)查取證時，面臨了一定困難。很多證據(jù)對于案件調(diào)查有非常直接的影響，也有一些證據(jù)不會對案件有非常大的幫助，一旦取證時面臨復雜的證據(jù)，最為重要的便是如何獲取最為直接、重要的證據(jù)，當然這對于偵查人員而言十分困難。

對于經(jīng)濟型案件而言，所涉及到的證據(jù)也具有不可預(yù)測的特點。經(jīng)濟犯罪和經(jīng)濟有直接聯(lián)系，且經(jīng)濟均涉及到貨幣。雖然貨幣是可計量的，但是在經(jīng)濟型犯罪當中，通常罪犯是對經(jīng)濟利益實施非法的侵犯，對國家、社會、集體利益造成破壞，最后的結(jié)論和貨幣有直接的關(guān)系。此外，最重要的一點是，經(jīng)濟型犯罪所涉及到的金額非常大，甚至高達上百億。人民日報曾報道過這樣一則案例，上?！氨氐美惫镜募Y詐騙、非法經(jīng)營案件，在2004年3月，潘某和韓某利用中介公司在美國成立了必得利財金集團公司，并在我國上海設(shè)立辦事處，并以西安現(xiàn)代新農(nóng)業(yè)股份有限公司即將在海外上市為名，向社會大眾非法出售了現(xiàn)代新農(nóng)業(yè)股票。截止到案發(fā)時，一眾人共騙取252人購買公司的股票，總計430余萬股，且涉案金額高達2000余萬元人民幣。因此此案涉及金額比較大，因此偵查人員調(diào)查取證時，便會因為龐大的涉案金額，為取證工作帶來困難。endprint

三、經(jīng)濟犯罪中偵查取證難的完善對策

（一）完善相關(guān)制度，激發(fā)群眾參與積極性

1.以法律為前提，組建完善的證人保護制度。一個案件缺乏證人的主要原因，很大一部分在于證人保護制度有待完善，需要圍繞證人保護對法律制度進行優(yōu)化。在這一制度中，包含了憲法、刑法以及刑事訴訟法相關(guān)的規(guī)范性條文，并且要制定針對性的《證人保護法律規(guī)定》。其實在憲法、刑法等法律規(guī)定中，就有關(guān)于證人保護的相關(guān)條文，針對公民作證義務(wù)、不盡作證義務(wù)在法律層面需要承擔的后果，對證人進行保護的有關(guān)舉措，證人保護所需費用的來源，關(guān)于以上內(nèi)容，證人保護職能機構(gòu)都要進行規(guī)定。有一個完善的證人保護制度，才能夠?qū)⒐褡髯C存在的問題加以解決，從而提升公民參與佐證的責任感。

2.優(yōu)化刑法、刑事訴訟法等相關(guān)條例。刑事訴訟法當中提出了對證據(jù)問題的規(guī)定，從主觀目的出發(fā)確定認定方式，以刑法為具體范圍，規(guī)定經(jīng)濟犯罪的構(gòu)成要素，為其提供合理性與科學性。

（二）大力落實反腐倡廉，優(yōu)化社會環(huán)境

一些經(jīng)濟性案件涉及到地方影響力比較大的企業(yè)，所以在調(diào)查取證過程中便會面臨困難，為了解決這一問題，需要充分落實相關(guān)政策。任何一個地區(qū)的地方保護主義都是以局部利益為核心考慮問題，缺乏對長遠利益的考慮，導致社會環(huán)境對經(jīng)濟型案件的調(diào)查取證造成影響?；诖?，需要在實際工作中大力提倡反腐倡廉，在根源上解決這一問題，為調(diào)查取證工作營造良好的社會環(huán)境。若地方保護主義、腐敗現(xiàn)象得到有效的控制，那么經(jīng)濟型案件取證所處社會環(huán)境也就會得到改善，進而解決取證難的問題。

（三）提高刑偵人員的證據(jù)觀念，加強取證專業(yè)水平

負責調(diào)查取證的刑偵人員需要具備極強的證據(jù)觀念，否則會為取證工作帶來困難。基于此，便需要不斷提高刑偵人員的證據(jù)觀念，具體需要做到以下幾點：

1.法律文化素質(zhì)。對于一個刑偵人員來說，法律文化素質(zhì)是其工作的必要因素。當公安機關(guān)黨委選擇刑偵人員時，需要選擇一些專業(yè)素質(zhì)高的人員，從根本上提高刑偵隊伍的法律文化素質(zhì)。此外，也可以組建刑偵人員專業(yè)培訓，并踐行激勵制度，提高相關(guān)人員學習法律以及專業(yè)業(yè)務(wù)的積極性。

2.在日常工作的過程中提升刑偵人員證據(jù)觀念，法律文化素質(zhì)是證據(jù)觀念的前提，扎實了基礎(chǔ)，再輔以政治建警政策，才能夠加強刑偵人員的工作責任感，從而調(diào)動工作積極性，在經(jīng)濟型犯罪案件發(fā)生時，積極投入到調(diào)查取證工作中，克服困難，根據(jù)經(jīng)驗總結(jié)規(guī)律，不斷提高對經(jīng)濟型犯罪證據(jù)的認知，從而真正提高證據(jù)觀念，為調(diào)查取證工作提供支持。

（四）抓住犯罪特點，總結(jié)犯罪規(guī)律

無論是哪一種類型的犯罪，都有屬于自己的規(guī)律，其中也包括經(jīng)濟犯罪。經(jīng)濟犯罪的相關(guān)案件當中，通常會涉及到上線和下線，在這兩個主體之間也有非常緊密的聯(lián)系，刑偵人員需要了解其中的關(guān)系，并且掌握所有賬本的差異，如此便可以獲取偵破案件的突破點。新聞網(wǎng)曾經(jīng)報道過這樣一則案例，黑客葉某網(wǎng)上盜刷銀行卡案件，2013年多家商業(yè)銀行一連出現(xiàn)銀行卡被網(wǎng)上盜刷事件，涉案人員多至千人，且波及到我國諸多省市。為此公安部門引起了高度關(guān)注，安排廣東等多個地區(qū)的公安機關(guān)進行案件偵辦。那么在取證階段，因為這一類經(jīng)濟案件與互聯(lián)網(wǎng)有關(guān)，所以在取證時便要首先以網(wǎng)絡(luò)為切入點，從黑客攻擊過的網(wǎng)站入手排查，最終了解了犯罪網(wǎng)絡(luò)的三個部分，最終在公安機構(gòu)的協(xié)助下順利抓獲嫌疑人。由此可知，對于經(jīng)濟型犯罪案件的取證，需要事先了解其特點，總結(jié)規(guī)律，只有掌握了全面的情況下才可以取得關(guān)鍵性證據(jù)，進而順利偵破案件。

四、結(jié)語

綜上所述，對于經(jīng)濟犯罪犯偵查中的取證難問題，實現(xiàn)需要了解這一類案件的特點，在實踐以及案例中總結(jié)規(guī)律，其次，充分借助科技信息技術(shù)，提高取證效率與準確性，從而順利獲取經(jīng)濟犯罪案件的關(guān)鍵性證據(jù)。

注釋：

王呈琛.信息化時代網(wǎng)絡(luò)金融職務(wù)型經(jīng)濟犯罪偵查取證研究.山東警察學院學報.2017，29（2）.81-84.

孫紅艷.對經(jīng)濟犯罪偵查中司法會計技術(shù)的應(yīng)用研究.科技展望.2014（14）.111.

閆愛萍、陳碧.環(huán)境污染犯罪偵查取證的難點與對策分析.江西警察學院學報.2015（4）.25-29.

王雪嬌. 利用銀行卡犯罪的偵查難點及對策研究——以無錫市為例.當代經(jīng)濟.2016（12）.104-105.

高蘊嶙、李京.電信詐騙犯罪偵查難點及實證對策研究——以重慶市各區(qū)縣發(fā)案為例.重慶郵電大學學報（社會科學版）.2013，25（1）.33-38.endprint