張喜亮 李強(qiáng) 康海軒（國務(wù)院國資委研究中心，北京100011）

8 拉開國有企業(yè)治理改革的序幕，堅(jiān)持黨委領(lǐng)導(dǎo)下的廠長負(fù)責(zé)制、職工代表大會(huì)制

1978年10月，鄧小平在中國工會(huì)第九次全國代表大會(huì)上的致詞中指出：我們的企業(yè)要實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的廠長或經(jīng)理負(fù)責(zé)制，要建立強(qiáng)有力的生產(chǎn)指揮系統(tǒng)；所有企業(yè)必須毫無例外地實(shí)行民主管理，今后各個(gè)企業(yè)的車間主任、工段長、班組長要由工人選舉產(chǎn)生，企業(yè)重大問題要經(jīng)過職工代表大會(huì)或職工大會(huì)討論；企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)干部要在大會(huì)上聽取職工意見，接受職工的批評(píng)監(jiān)督，某些嚴(yán)重失職或作風(fēng)惡劣的領(lǐng)導(dǎo)人員和管理人員，大會(huì)有權(quán)向上級(jí)建議處分或撤換。1978年12月召開的中共十一屆三中全會(huì)停止了以階級(jí)斗爭為綱的口號(hào)，全黨的工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)上來，結(jié)束了“無產(chǎn)階級(jí)文化大革命”。

1979年7月13日國務(wù)院正式下發(fā)了《關(guān)于擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理自主權(quán)的若干規(guī)定》、《關(guān)于國營企業(yè)實(shí)行利潤留成的規(guī)定》、《關(guān)于提高國營工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊率和改進(jìn)折舊費(fèi)使用辦法的暫行規(guī)定》、《關(guān)于開征國營工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)稅的暫行規(guī)定》和《關(guān)于實(shí)行流動(dòng)資產(chǎn)全額信貸的暫行規(guī)定》。這五個(gè)文件對(duì)于促使國有企業(yè)治理的規(guī)范化起到了積極作用。1982年1月，中共中央、國務(wù)院頒發(fā)了《國營工廠廠長工作暫行條例》。頒發(fā)暫行條例的《通知》指出，廠長工作條例、職代會(huì)條例和黨在企業(yè)的基層組織工作條例：“共同遵循的根本原則是黨委集體領(lǐng)導(dǎo)、職工民主管理、廠長行政指揮。國營工業(yè)企業(yè)實(shí)行黨委集體領(lǐng)導(dǎo)的原則，主要是工廠黨委對(duì)貫徹執(zhí)行黨的方針、政策和思想政治工作方面實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)；廠長行政指揮的原則，就是黨委要把工廠的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，交給廠長統(tǒng)一指揮，全面負(fù)責(zé)；工廠的副廠長、總工程師、總會(huì)計(jì)師等是廠長的助手，他們的工作受廠長領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)廠長負(fù)責(zé)。工廠黨委要支持和保障以廠長為首的全廠統(tǒng)一的生產(chǎn)經(jīng)營指揮系統(tǒng)行使職權(quán)。廠長應(yīng)自覺地維護(hù)黨委的領(lǐng)導(dǎo)，接受群眾的監(jiān)督。此間，黨中央和國務(wù)院先后頒發(fā)了《國營工業(yè)企業(yè)職工代表大會(huì)暫行條例》、《國營工廠廠長工作條例》，《中國共產(chǎn)黨工業(yè)企業(yè)基層組織工作暫行條例》，這幾個(gè)條例是健全和完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制度不可分割的組成部分，同當(dāng)前的企業(yè)整頓和健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任制結(jié)合起來，全面貫徹實(shí)施。

經(jīng)歷了撥亂反正，企業(yè)管理體制逐步恢復(fù)起來，適應(yīng)現(xiàn)代化和改革的要求必須建立完善的企業(yè)管理制度。1986年9月15日中共中央、國務(wù)院同時(shí)頒發(fā)了《全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作條例》、《中國共產(chǎn)黨全民所有制工業(yè)企業(yè)基層組織工作條例》和《全民所有制工業(yè)企業(yè)職工代表大會(huì)條例》。這三個(gè)條例承前啟后奠定了具有中國特色的社會(huì)主義國有企業(yè)發(fā)展道路的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

發(fā)布三個(gè)條列的同時(shí)，中共中央、國務(wù)院還發(fā)布了《關(guān)于頒發(fā)全民所有制工業(yè)企業(yè)三個(gè)條例的通知》。通知指出，改革企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)體制的基本內(nèi)容是：第一，企業(yè)實(shí)行生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理工作廠長負(fù)責(zé)制；第二，明確企業(yè)黨組織的工作重點(diǎn)，為保障和監(jiān)督黨和國家各項(xiàng)方針政策的貫徹實(shí)施；第三，發(fā)揮工會(huì)組織和職工代表在審議企業(yè)重大決策、監(jiān)督行政領(lǐng)導(dǎo)干部、維護(hù)職工合法權(quán)益等方面的作用。實(shí)行廠長負(fù)責(zé)制，必須保證廠長在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營重大問題上的決策權(quán)，突出廠長在行政指揮中的作用；絕不應(yīng)把實(shí)行廠長負(fù)責(zé)制同加強(qiáng)和改善黨對(duì)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)、鞏固和發(fā)揚(yáng)民主管理對(duì)立起來，而是要使企業(yè)行政、黨組織和工會(huì)等群眾組織的工作，黨政工各方都要緊緊圍繞生產(chǎn)經(jīng)營這個(gè)中心，按照分工加強(qiáng)各自職責(zé)范圍內(nèi)的工作，調(diào)動(dòng)各方面的積極性。就企業(yè)黨組織來說，必須從思想觀念到工作內(nèi)容、工作方法，來一個(gè)大的轉(zhuǎn)變，要從繁忙的日常行政事務(wù)中解脫出來，把工作重心放到積極支持廠長實(shí)現(xiàn)任期責(zé)任目標(biāo)和統(tǒng)一指揮生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)上來，放到搞好企業(yè)黨的建設(shè)和思想政治工作上來，保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營工作任務(wù)的順利進(jìn)行。

中共中央、國務(wù)院要求：各省市黨委和人民政府，加強(qiáng)研究解決三個(gè)條例實(shí)施中出現(xiàn)的問題，同試點(diǎn)企業(yè)的干部、職工一道，共同為“探索和創(chuàng)建具有中國特色社會(huì)主義現(xiàn)代化工業(yè)企業(yè)的管理體制”而努力。這是中共中央、國務(wù)院第一次明確提出探索和創(chuàng)建具有中國特色的社會(huì)主義國有企業(yè)治理制度的命題。此后，中共中央、國務(wù)院、全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)又相繼頒發(fā)了一系列的“企業(yè)法”、“勞動(dòng)管理”等法律法規(guī)和政策，對(duì)于創(chuàng)建具有中國特色的社會(huì)主義國有企業(yè)發(fā)展道路起到了極大的推動(dòng)作用。

9 公司制改革，明確建立現(xiàn)代國有企業(yè)制度的方向

繼三個(gè)條例建立健全企業(yè)管理體制之后，1986年7月國務(wù)院又發(fā)布了：《國營企業(yè)實(shí)行勞動(dòng)合同制暫行規(guī)定》、《國營企業(yè)招用工人暫行規(guī)定》、《國營企業(yè)辭退違紀(jì)職工暫行規(guī)定》和《國營企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)暫行規(guī)定》。經(jīng)全國省長會(huì)議討論修改和國務(wù)院常務(wù)會(huì)議通過的這四個(gè)暫行規(guī)定，是新中國第一次系統(tǒng)地針對(duì)職工進(jìn)行的勞動(dòng)制度方面的改革舉措。與當(dāng)時(shí)的形勢要求相適應(yīng)，國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制的全面改革也加快步伐。1986年7月國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)工業(yè)企業(yè)管理若干問題的決定》。1986年底國務(wù)院又發(fā)布了《關(guān)于深化企業(yè)改革增強(qiáng)企業(yè)活力的若干規(guī)定》。在深化企業(yè)改革取得了顯著成效的基礎(chǔ)上，1988年4月13日第七屆全國人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過了《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》。同年4月28日，中共中央在《關(guān)于貫徹執(zhí)行企業(yè)法的通知》中指出，全國人大頒布企業(yè)法，“這是我國經(jīng)濟(jì)體制改革和政治體制改革中的一件大事”，結(jié)束了全民所有制企業(yè)法律地位不明確的狀況，“確立了現(xiàn)階段具有中國特色的企業(yè)制度”。

1987年10月25日中國共產(chǎn)黨第十三次全國代表大會(huì)召開，時(shí)任總書記趙紫陽同志受黨的十二屆中央委員會(huì)的委托，作了題為《沿著有中國特色的社會(huì)主義道路前進(jìn)》的報(bào)告。報(bào)告指出：“按照所有權(quán)經(jīng)營權(quán)分離的原則，搞活全民所有制企業(yè)”；“全民所有制企業(yè)不可能由全體人民經(jīng)營，一般也不適宜由國家直接經(jīng)營，硬要這樣做，只能窒息企業(yè)的生機(jī)和活力。實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，把經(jīng)營權(quán)真正交給企業(yè)，理順企業(yè)所有者、經(jīng)營者和生產(chǎn)者的關(guān)系，切實(shí)保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，使企業(yè)真正做到自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，是建立有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求。這決不會(huì)改變企業(yè)的全民所有制性質(zhì)，只會(huì)使企業(yè)更加生氣蓬勃，使公有制經(jīng)濟(jì)的優(yōu)越性得到充分發(fā)揮”；“實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的具體形式，可以依產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、企業(yè)規(guī)模、技術(shù)特點(diǎn)而有所不同。無論實(shí)行哪種經(jīng)營責(zé)任制，都要運(yùn)用法律手段，以契約形式確定國家與企業(yè)之間、企業(yè)所有者與企業(yè)經(jīng)營者之間的責(zé)權(quán)利關(guān)系；都要通過競爭產(chǎn)生合格的經(jīng)營者，以企業(yè)經(jīng)營成果包括資產(chǎn)增值作為獎(jiǎng)罰經(jīng)營者的主要依據(jù)，促進(jìn)大批精明強(qiáng)干、勇于開拓的企業(yè)家在市場競爭的風(fēng)浪中涌現(xiàn)出來；都要實(shí)行廠長（經(jīng)理）負(fù)責(zé)制，完善企業(yè)內(nèi)部各種經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，整頓勞動(dòng)紀(jì)律，嚴(yán)格科學(xué)管理；都要注意發(fā)揮職工的積極性和創(chuàng)造性，使經(jīng)營者的管理權(quán)威和職工群眾的主人翁地位相統(tǒng)一，形成經(jīng)營者和生產(chǎn)者相互依靠密切合作的新型關(guān)系。目前實(shí)行的承包、租賃等多種形式的經(jīng)營責(zé)任制，是實(shí)行兩權(quán)分離的有益探索，應(yīng)當(dāng)在實(shí)踐中不斷改革和完善”。報(bào)告還指出：“改革中出現(xiàn)的股份制形式，包括國家控股和部門、地區(qū)、企業(yè)間參股以及個(gè)人入股，是社會(huì)主義企業(yè)財(cái)產(chǎn)的一種組織方式，可以繼續(xù)試行。一些小型全民所有制企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，可以有償轉(zhuǎn)讓給集體或個(gè)人”；“企業(yè)黨組織的作用是保證監(jiān)督”，不再對(duì)本單位實(shí)行“一元化”領(lǐng)導(dǎo)，“而應(yīng)支持廠長、經(jīng)理負(fù)起全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任”。

黨的第十四次代表大會(huì)報(bào)告指出：“轉(zhuǎn)換國有企業(yè)特別是大中型企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制，把企業(yè)推向市場，增強(qiáng)它們的活力，提高它們的素質(zhì)”；“通過理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實(shí)行政企分開，落實(shí)企業(yè)自主權(quán)，使企業(yè)真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實(shí)體和市場競爭的主體，并承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任”；“鼓勵(lì)有條件的企業(yè)聯(lián)合、兼并，合理組建企業(yè)集團(tuán)。國有小型企業(yè)，有些可以出租或出售給集體或個(gè)人經(jīng)營”。黨的第十五次代表大會(huì)報(bào)告提出：“建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向”：要按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的要求，對(duì)國有大中型企業(yè)實(shí)行規(guī)范的公司制改革，使企業(yè)成為適應(yīng)市場的法人實(shí)體和競爭主體；進(jìn)一步明確國家和企業(yè)的權(quán)利和責(zé)任，國家按投入企業(yè)的資本額享有所有者權(quán)益，對(duì)企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任；企業(yè)依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。政府不能直接干預(yù)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，企業(yè)也不能不受所有者約束，損害所有者權(quán)益。報(bào)告還提出：把國有企業(yè)改革同改組、改造、加強(qiáng)管理結(jié)合起來，要著眼于搞好整個(gè)國有經(jīng)濟(jì)，抓好大的，放活小的，對(duì)國有企業(yè)實(shí)施戰(zhàn)略性改組，要加強(qiáng)科學(xué)管理，探索符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和我國國情的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制和組織管理制度，建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督體系，形成有效的激勵(lì)和制約機(jī)制。報(bào)告指出：“要建設(shè)好企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子，發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用，堅(jiān)持全心全意依靠工人階級(jí)的方針?！眻?bào)告認(rèn)為：“隨著企業(yè)改革深化、技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員流動(dòng)和職工下崗是難以避免的”；“深化國有企業(yè)改革，是全黨重要而艱巨的任務(wù)。要堅(jiān)定信心，勇于探索，大膽實(shí)踐，力爭到本世紀(jì)末大多數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度”。

國有企業(yè)改革是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，建立和完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，實(shí)現(xiàn)公有制與市場經(jīng)濟(jì)的有效結(jié)合，最重要的是使國有企業(yè)形成適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的管理體制和經(jīng)營機(jī)制，努力探索能夠極大促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展的公有制多種實(shí)現(xiàn)形式。黨的十五大和十五屆一中全會(huì)提出：用三年左右的時(shí)間，力爭到本世紀(jì)末大多數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。1999年9月22日召開黨的十五屆四中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》指出：“建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是發(fā)展社會(huì)化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，是公有制與市場經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的有效途徑，是國有企業(yè)改革的方向”。這個(gè)《決定》提出：“要從我國國情出發(fā)，總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，按照十四屆三中全會(huì)決定和十五大報(bào)告關(guān)于建立現(xiàn)代企業(yè)制度的論述，全面理解和把握產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的要求，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度需要突出抓好以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：第一，繼續(xù)推進(jìn)政企分開；第二，積極探索國有資產(chǎn)管理的有效形式；第三，對(duì)國有大中型企業(yè)實(shí)行規(guī)范的公司制改革；第四，面向市場著力轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。

按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，規(guī)范公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理者的權(quán)責(zé)，完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的聘任制度。股東會(huì)決定董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，董事會(huì)選擇經(jīng)營管理者，經(jīng)營管理者行使用人權(quán)，并形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理者之間的制衡機(jī)制。企業(yè)黨組織要發(fā)揮政治核心作用，并適應(yīng)公司法人治理結(jié)構(gòu)的要求，改進(jìn)發(fā)揮作用的方式，支持股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理者依法行使職權(quán)，參與企業(yè)重大問題的決策。要堅(jiān)持黨管干部原則，并同市場化選聘企業(yè)經(jīng)營管理者的機(jī)制相結(jié)合。中央和地方黨委要加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)國有重要骨干企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的管理。要全心全意依靠職工群眾，探索現(xiàn)代企業(yè)制度下職工民主管理的有效途徑，維護(hù)職工合法權(quán)益。繼續(xù)推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，深化勞動(dòng)用工、人事和收入分配制度改革，分流安置富余人員，分離企業(yè)辦社會(huì)職能，創(chuàng)造企業(yè)改革發(fā)展的良好環(huán)境。

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，全國人大及其常委會(huì)相繼制定或修改了一系列法律，如《中華人民共和國工會(huì)法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》和《中華人民共和國國有資產(chǎn)管理法》等等。2003年，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，國務(wù)院及其各地方人民政府相繼成立了“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)”。國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立以來，制定了完善現(xiàn)代企業(yè)制度的一系列文件，如：關(guān)于國有企業(yè)資產(chǎn)清算、監(jiān)督、管理等相關(guān)文件，關(guān)于國有企業(yè)黨的建設(shè)的相關(guān)文件、關(guān)于職工參加企業(yè)管理方面的文件以及規(guī)范改制破產(chǎn)、安置職工和考核經(jīng)營者等文件，這些文件極大推動(dòng)了國有企業(yè)建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度的工作。（續(xù)完）