李櫻杕 ， 張彩玲

（1．廣東警官學院 偵查系， 廣東 廣州 510232；2.東北財經(jīng)大學 馬克思主義學院， 遼寧 大連 116025）

在經(jīng)濟轉軌與社會轉型特殊背景下，制售假、非法集資、傳銷、經(jīng)濟詐騙等行為呈多發(fā)態(tài)勢，經(jīng)濟犯罪日益成為社會主流犯罪。其中，金融領域犯罪更是成為社會關注焦點，關乎民生與國家金融秩序的信用卡犯罪蔓延、高發(fā)，而且隨著科技進步，信用卡犯罪手段與形式不斷改進，危害程度日重。信用卡違法犯罪行為不僅侵犯了銀行和消費者的財產(chǎn)，而且擾亂了國家金融管理秩序，甚至危害著國家金融與經(jīng)濟安全。

一、信用卡犯罪防控問題的理論與實踐反思

關于信用卡以及信用卡犯罪問題的研究，國外學者一般從信用風險角度，側重信用風險防范技術研究，以及信用風險建模所需的技術工具開發(fā)。如美國學者安東尼·桑德斯的《信用風險度量--風險估值的新方法與其他范式》[1]，Darrell Duffie的《信用風險:定價度量和管理》，均對信用風險及其建模的應用和實證過程進行了研究。[2]8我國學界則多從法學、犯罪學、社會學等視角將其作為經(jīng)濟犯罪常規(guī)形式，側重于研究信用卡違法犯罪規(guī)律、特性，探討有關信用卡犯罪的立法理念、技術、方法以及司法實務難點、對策問題。譬如，在信用卡犯罪的立法方面，有學者認為刑法修正案所體現(xiàn)出來的立法思路以及所采取的立法方法與技術并不具有多少值得肯定的價值，提出應擺脫被動應對的刑事立法局面。在理論成果方面，李睿的《信用卡犯罪研究》在比較中外信用卡犯罪立法模式基礎上對我國信用卡犯罪立法狀態(tài)、困擾司法實務問題進行了系統(tǒng)性研究。[3]9劉憲權、衛(wèi)磊在《涉信用卡犯罪刑法理論與實務》中著重分析了信用卡犯罪的共性問題、立法體系以及相關個罪的司法認定方面的法律疑難問題和證明標準，提出了完善涉信用卡犯罪刑法體系思路。[4]

信用卡犯罪問題的理論研究推進了我國信用卡犯罪立法完善以及信用卡犯罪防范機制的建立。2005年刑法修正案（五）增加了“妨害信用卡管理罪”和“竊取、收買、非法提供信用卡信息罪”，修改了信用卡詐騙罪的規(guī)定。2009年最高人民法院、最高人民檢察院出臺了《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用若干問題的解釋》，針對辦理惡意透支型信用卡詐騙案件法律適用中的疑難問題予以明確界定。司法解釋為打擊信用卡犯罪提供了較為明確的適用法律依據(jù)，有效指導了涉及信用卡類刑事案件的辦案實踐。

需要反思的是，信用卡犯罪防范與控制問題的理論研究與司法實務推進并沒有使我國信用卡犯罪形勢得以有效遏制。相反，伴隨銀行卡產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展，信用卡犯罪逐漸成為高發(fā)性金融犯罪。公安部網(wǎng)站相關信息顯示，2006年至2010年，全國公安機關、檢察機關受理移送起訴的金融犯罪案件位列前三的依次是信用卡詐騙罪、非法吸收公眾存款罪和持有、使用假幣罪。其中，信用卡詐騙罪的受案數(shù)占全部金融犯罪案件的38.8%，從2006年700余件激增至2010年近7000件，增加了791.21%，增幅近8倍。①根據(jù)公安部及廣東省公安廳經(jīng)偵局網(wǎng)站相關數(shù)據(jù)整理。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，支付業(yè)務的多元化、網(wǎng)絡化，信用卡犯罪作案手法不斷翻新，犯罪案件總量增長迅猛。2016年，全國公安機關共破獲各類經(jīng)濟犯罪案件16.8萬起，立妨害信用卡管理和信用卡詐騙案件近6.3萬余起，同比上升近40%，占經(jīng)濟犯罪總數(shù)的三分之一。②蔡長春.全國公安機關開展打擊和防范經(jīng)濟犯罪宣傳日活動[N].法制日報，2017-05-15.其中廣東、廣西、福建、上海、海南等地信用卡犯罪形勢更為嚴峻。以廣東為例，偽卡盜刷、網(wǎng)上盜刷等信用卡犯罪案件呈爆發(fā)式增長，2014年以來年均立案皆達萬余宗，在全省經(jīng)濟犯罪案件中占40%，占全國信用卡犯罪案件四分之一強。其中，網(wǎng)絡盜刷信用卡犯罪案件所占比例從2014年的13%升至2016年的50.9%。

特別是伴隨貨幣電子化、經(jīng)濟信息化進程，信用卡犯罪借助網(wǎng)絡、通訊、支付領域技術與電信詐騙等犯罪手段相互借鑒、融合，互為支撐，形成了集生產(chǎn)加工、運輸、批發(fā)、零售于一體的產(chǎn)業(yè)化犯罪網(wǎng)絡，并逐漸蔓延為地下“黑色經(jīng)濟”。譬如，近年特別高發(fā)的電信詐騙案中，詐騙人員經(jīng)常要將詐騙款項經(jīng)由網(wǎng)上銀行轉移到大批量不同的銀行卡中，再從ATM機分散提取。從銀行卡信息側錄、盜取、偽卡制作、偽卡買賣，到實施信用卡詐騙、電信詐騙、洗錢或其他違法犯罪活動，信用卡犯罪與洗錢、電信詐騙等犯罪逐漸合流、交織，并呈現(xiàn)出犯罪職業(yè)化、黑產(chǎn)鏈條成熟、地域時空交錯的復雜態(tài)勢，犯罪逐漸升級。

以上分析表明，一般性的防范與打擊對策，已難以應對信用卡超常規(guī)發(fā)展條件下衍生的信用卡違法犯罪的嚴峻形勢。這也意味著現(xiàn)有理論研究與實踐探索發(fā)揮了一定治標功能但難以治本，必須突破已有研究視角，探尋信用卡犯罪高發(fā)的癥結所在以及防控信用卡犯罪猖獗態(tài)勢的根本之策。

二、信用卡自身潛在的信用風險與欺詐風險

信用卡犯罪不斷升級且難以有效遏制與信用卡工具自身特點以及社會經(jīng)濟信用環(huán)境密切相關。信用卡的使用與普及提升了商業(yè)效率，甚至改進了人類交易方式，但其潛在的信用風險和易發(fā)的欺詐風險可能引發(fā)巨大的金融、經(jīng)濟危機。由于信用卡市場具有信貸信息不對稱特征，基于持卡人個人信用基礎的信用卡自生成之日即面臨信用風險的威脅。信用風險即交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性。信用風險是金融風險的主要類型及引信。欺詐風險表現(xiàn)為金融機構不完善或失靈的內部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件導致的風險。以信用卡為載體的欺詐風險較難防范和追索，而違約行為一旦規(guī)模式發(fā)生，授信人不僅要承擔巨額財務損失，還可能因經(jīng)營成本激增而不堪重負，從而連鎖引發(fā)金融、經(jīng)濟鏈條多米諾骨牌?，F(xiàn)代經(jīng)濟中潛在的信用風險，一旦遭遇經(jīng)濟衰退周期或政府經(jīng)濟政策偏頗，極有可能在信用卡產(chǎn)業(yè)流程的任何一環(huán)有所背信時觸發(fā)信用卡危機，進而影響或加深危機與衰退。

根據(jù)中國人民銀行支付體系運行情況報告，2015年初，中國銀聯(lián)交易總額已超過歷史悠久的維薩，成為全球最大的銀行卡清算組織。銀聯(lián)網(wǎng)絡遍布200多個國家和地區(qū)，全球銀聯(lián)卡特約商戶近3400萬戶。截至2016年末，全國累計發(fā)行銀行卡61.25億張，其中，借記卡累計發(fā)卡56.60億張，貸記卡和借貸合一卡在用發(fā)卡數(shù)量共計4.65億張，同比增長7.60%。貸記卡和借貸合一卡在用發(fā)卡量較2015年增長6.27%。北京、上海、廣東信用卡人均擁有量遠高于全國平均水平。隨著銀行卡發(fā)卡量的迅猛增長，信用卡信貸規(guī)模不斷攀升。2016年末，銀行卡授信總額為9.14萬億元，同比增長29.06%；銀行卡應償信貸余額為4.06萬億元，同比增長23.63%。銀行卡卡均授信額度1.96萬元，授信使用率44.45%。與此同時，貸記卡交易產(chǎn)生的不良貸款情況卻在惡化。2014年末，商業(yè)銀行應償信貸余額合計1.84萬億元，同比增長61.80%，其中，五大國有銀行和郵儲銀行應償信貸余額11053.49億元，占全部貸記卡應償信貸余額的60.07%；國內前十大信用卡應償信貸余額的銀行合計為13676.36億元，占全國信用卡應償余額的74.33%。在各大銀行公布的數(shù)據(jù)中，個人貸款項下貸記卡業(yè)務的不良貸款余額與不良貸款率是上升最快的。僅統(tǒng)計四大行數(shù)據(jù)，2015年貸記卡新增不良貸款已超過了50億元。貸記卡的不良貸款率由2012年的1.28%上升至2015年的1.44%，有些銀行的信用卡不良貸款率甚至增長超過50%。貸記卡的壞賬逐年增加，逾期半年未償信貸總額由2011年末的110.31億元攀升至2016年末的535.68億元。不僅如此，伴隨銀行卡發(fā)行熱潮而來的，是涉卡訴訟案件的激增。我國信用卡信用風險和欺詐風險日益突顯。這種惡化態(tài)勢，除了信用卡工具自身特征外，與社會經(jīng)濟信用環(huán)境密切相關。

三、社會信用環(huán)境劣化下的信用卡風險疊加效應

所謂社會信用環(huán)境是社會行為主體之間建立、培養(yǎng)和發(fā)展信用的基礎與客觀條件（陳燕），也是信用主體選擇是否履行合約時所面臨的現(xiàn)實約束。包括正式制度和非正式制度兩個維度的約束。其中，正式制度涉及有關司法體系等正式安排；非正式制度涉及特定關系網(wǎng)絡中的行為規(guī)范、價值規(guī)范、傳統(tǒng)習俗、慣例等社會資本要素形成的非正式制度安排，主要適用于特定圈子或網(wǎng)絡中的信用主體，其約束主要通過成員之間的穩(wěn)定預期、特定網(wǎng)絡信息對稱、聲譽機制的作用以及驅逐出網(wǎng)絡的可置信威脅發(fā)揮作用。

（一）社會信用環(huán)境、社會信用機制與社會信用體系辨析

從社會信用環(huán)境的內涵界定可知信用主體的核心地位，而信用主體的信用意識、信用行為、信用關系與信用制度相互作用形成了社會信用運行內在機制。其中，信用主體的信用關系分為經(jīng)濟交易信用和社會交往信用兩個方面。經(jīng)濟信用是在經(jīng)濟（商務、金融）交易過程中產(chǎn)生的信用關系，最終會形成債權債務關系，可以量化。而信用主體在社會交往中形成的信用關系，一般難以直接量化，可定義為社會誠信。對于社會誠信缺失，可通過提供公共信用服務、法制建設和誠信道德教育方式解決；對于信用交易風險，則需要經(jīng)由建立、發(fā)展征信體系，發(fā)展市場化信用服務機構等市場化方式解決。故此，需要同時開展公共信用機制和市場信用機制建設，兩者都是社會信用機制不可分割的組成部分。我國官方文本中，又把以失信懲戒和市場聯(lián)防為主要內容的信用機制作為社會信用體系的核心。[5]通過在全社會建立起強有力的“失信懲戒機制”和“市場聯(lián)防機制”，逐步確立以守信、履約為內核的社會規(guī)則與商業(yè)倫理，以防范、控制和轉移信用風險。社會信用體系作為一項系統(tǒng)工程，涉及大型信用信息基礎設施建設，以及設施賴以運行的軟環(huán)境建設。我國的社會信用體系建設工作始于城市信用體系試點①1999年國務院和人總行組織上海市政府啟動了城市信用體系建設的試點工作。，城市信用體系是社會信用體系運行的基本單位，也是社會信用體系建設工作落到實處的關鍵所在。②欒紅燕，張如訓，王磊. 中國城市商業(yè)信用環(huán)境指數(shù)(CEI)研究與實踐[EB/OL]. https://www.creditchina.gov.cn/xinyongyanjiu/.以城市為引領推進社會信用體系建設，能夠實現(xiàn)“自上而下”統(tǒng)籌協(xié)調與“自下而上”探索創(chuàng)新的結合。

（二）信用制度建設的國際經(jīng)驗借鑒及其現(xiàn)實運行

1.信用制度建設的國際經(jīng)驗

信用制度的建立既需要有一整套完整的規(guī)則、政策和法律，也需要專門機構提供專門服務。世界各國信用制度表現(xiàn)為兩種模式：一是歐洲國家推行的政府主導、聯(lián)合私人模式。政府通過完善的法律體系對信用信息數(shù)據(jù)加以管理。即通過建立征信機構，強制性要求個人向這些機構提供征信數(shù)據(jù)，并通過立法對數(shù)據(jù)的真實性及個人隱私進行保護。如歐盟的《數(shù)據(jù)保護法》、《在處理個人數(shù)據(jù)和自由傳播此數(shù)據(jù)時對于個人的保護》等。二是美國模式，即在政府制約與規(guī)范框架下的企業(yè)運作模式。美國以《公平信用信息披露法》為核心，制定了《平等信用機會法》《公平信用計費法》《公平信用報告法》《誠實租借法》《公平信用和借記卡披露法》《信用修復機構法》等系列規(guī)范個人信用的法律體系。

2.我國社會信用環(huán)境的正式制度安排及其缺陷

首先，經(jīng)濟轉軌中事實上出現(xiàn)的社會誠信危機使得政府意識到治理與重塑社會信用環(huán)境迫在眉睫。2014年國務院印發(fā)《社會信用體系建設規(guī)劃綱要(2014-2020年)》，在黨的“十八大”報告所提出的加強政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信四大領域誠信建設基礎上，明確了34項具體建設任務；2016年以來出臺了《國務院關于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》《國家發(fā)展改革委 人民銀行關于加強和規(guī)范守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒對象名單管理工作的指導意見》。社會信用體系頂層設計力度與速度加快，制度方向與建設目標漸次清晰。

其次，有關社會信用的制度規(guī)范初步啟動，但法規(guī)體系不完善且執(zhí)行力及操作性有待細化。社會信用立法是社會信用制度建設的核心與基礎?，F(xiàn)行法律體系中直接規(guī)范信用行為或與信用管理相關聯(lián)的原則性規(guī)定散見于憲法、民法及合同法等法律條文中。除國務院《征信業(yè)管理條例》《企業(yè)信息公示暫行條例》《政府信息公開條例》等部分行政立法外，尚無系統(tǒng)化且層級較高的法律法規(guī)?！墩餍艠I(yè)管理條例》部分條款操作性不明確、協(xié)調不嚴密、職能定位不明晰等問題，尚需通過實施細則等加以厘清與細化。

最后，地方社會信用立法初步啟動，但效力限于行政轄區(qū)。2017年10月1日，首部社會信用體系建設綜合性地方法規(guī)《上海市社會信用條例》正式實施。湖北、浙江、河北、江蘇、陜西等地也相繼退出地方社會信用條例。多數(shù)地方政府對信用的規(guī)制效力限于行政轄區(qū)，對于跨區(qū)域征信糾紛，監(jiān)管機構由于缺乏有效依據(jù)，只能放任。

綜上，我國現(xiàn)行社會信用環(huán)境正式制度安排及其缺陷以及非正式制度現(xiàn)狀決定了我國社會信用環(huán)境的劣化。社會信用環(huán)境的劣化成為信用違約與欺詐、信用卡犯罪泛濫的基礎性原因。而良好的信用環(huán)境自身具有約束信用卡犯罪的基礎功效。

四、廣東社會信用環(huán)境運行狀態(tài)及其問題

（一）社會信用環(huán)境評價理論與實踐

信用環(huán)境優(yōu)劣直接關系到經(jīng)濟金融有序運行與安全。良好的社會信用環(huán)境有助于節(jié)約市場交易費用，降低交易風險，促進社會再生產(chǎn)規(guī)模的迅速擴大，使其發(fā)揮了社會資本的重要作用(林鈞躍，2001)。社會信用環(huán)境作為信用主體之間確立信用關系的基礎與條件，涉及到政治、經(jīng)濟、法治、社會等多元復雜因素。

有關信用環(huán)境的評價，國內外已有較多理論與實務探索。20世紀90年代，國際評級機構針對國家和地區(qū)總體信用進行了評價。標準普爾和穆迪在主權評級考量上，列舉了政治、經(jīng)濟和社會等因素作為評級基礎，認為人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展、違約史等變量可以作為主權評級決定因素。國內學界既有對信用環(huán)境的整體研究，也有對區(qū)域性信用環(huán)境的探討分析，既有定量分析，也有定性分析及綜合分析。譬如，秦振強等人選取經(jīng)濟、金融等宏觀指標及政府、企業(yè)信用主體評價指標，選擇打分法與模糊綜合評價法分別處理定量和定性指標，構建了區(qū)域信用環(huán)境的評價體系。[6]劉鳳委等人認為不同區(qū)域間的信任差異可通過經(jīng)濟發(fā)展水平、社團參與水平、城市化水平、交通設施等因素解釋。[7]姚小義等人運用主成分分析法研究了全國31個省、市、自治區(qū)在2006-2010年信用環(huán)境的發(fā)展狀況，對各地區(qū)的差異性進行了實證分析;同時運用多元回歸方法，對評價體系進行實證檢驗。[8]錢先航、曹春芳則以我國城商行數(shù)據(jù)為樣本，驗證了非正式制度對貸款契約的作用。認為信用環(huán)境越好，城商行越會發(fā)放信用貸款、個人貸款及短期貸款。[9]

社會信用環(huán)境的評價研究與探討，目前依然處于探索階段，尚沒有統(tǒng)一適用的模型或者權威指標測度評價一國或一個區(qū)域的信用環(huán)境優(yōu)劣。比較權威的是國家發(fā)改委委托中國經(jīng)濟信息網(wǎng)編制的城市綜合信用指數(shù)，以及有影響力的是社會組織、學術機構開展的城市信用狀況的監(jiān)測，如中國管理科學研究院研發(fā)的城市商業(yè)信用環(huán)境指數(shù)（簡稱CEI指數(shù)）以及北京大學中國信用研究中心牽頭組織的中國城市信用環(huán)境評價研究報告。

（二）廣東社會信用環(huán)境狀況與信用建設概貌

依據(jù)國家社會信用體系建設規(guī)劃總體布局與要求，圍繞《廣東省社會信用體系建設規(guī)劃（2014—2020年）》目標，廣東在建設“信用廣東”的進程中，信用建設與商事制度改革并重，初步建成社會信用體系基礎框架，基本建成覆蓋全省的征信系統(tǒng)，信用制度建設有所成效，行業(yè)、地方信用建設有創(chuàng)新，信用環(huán)境逐漸改善，但與廣東發(fā)展需求不適應，改進空間較大。

1.廣東社會信用體系建設歷程

曾領改革風氣之先的廣東，在社會信用體系①社會信用環(huán)境是從信用主體需求視角選擇約束條件建設的問題，而社會信用體系則是從管理角度推進信用環(huán)境建設。政府雖然是信用主體之一，但其顯性角色是作為國家與社會管理者，故此處使用社會信用體系語境描述廣東社會信用狀態(tài)及其演進過程。建設方面也是先行者。2007年即率先頒布《廣東省企業(yè)信用信息公開條例》；2009年印發(fā)《廣東省企業(yè)信用信息收集和公開管理規(guī)定》。2012年以來，先后制定和印發(fā)《廣東省建設社會信用體系工作方案》《廣東省建設市場監(jiān)管體系工作方案》《廣東省市場監(jiān)管體系建設工作規(guī)劃（2012—2016年）》《廣東省社會信用體系建設規(guī)劃（2014—2020年）》《廣東省市場監(jiān)管現(xiàn)代化“十三五”規(guī)劃》《廣東省建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度的實施方案》《廣東省公共信用信息管理暫行辦法》等。2015年制定《廣東省商事登記條例》，明確要求建立商事主體信用信息公示系統(tǒng)，健全商事主體信用約束機制；2016年10月1日起施行的《廣東省市場監(jiān)管條例》專設“信用監(jiān)管”部分；全省各地以信用信息管理制度建設為切入點，探索先試，廣州、珠海、惠州、清遠等先后出臺了公共信用信息管理辦法；2014年啟動建設省級信用平臺，2016年建成覆蓋全省的省、市兩級聯(lián)通的公共信用信息管理系統(tǒng)。②廣東省發(fā)展與改革委員會網(wǎng)站數(shù)據(jù):截至2018年4月，系統(tǒng)已歸集45個省級部門、21個地市28億條信用數(shù)據(jù)，覆蓋全省360多萬戶企業(yè)、550多萬戶個體工商戶、6.2萬個事業(yè)單位、6.4萬個社會組織基本信息及信用信息，信息推送量全國第一。

2.廣東社會信用狀況評價與社會監(jiān)測比較

根據(jù)國家信息中心“全國城市信用狀況監(jiān)測平臺”的監(jiān)測數(shù)據(jù)及其發(fā)布的城市綜合信用指數(shù)③該指數(shù)建立了城市信用狀況監(jiān)測系統(tǒng)，通過對各城市在信用事件監(jiān)測、信用制度完善程度、信用透明度、信用工作績效、信用市場、重大失信事件及其政府反饋、重大誠信事件等八個方面情況的綜合評價，形成城市動態(tài)評分和排名。，廣東現(xiàn)行社會信用環(huán)境總體水平雖然超過全國平均數(shù)據(jù)，有些指標甚至居于前列，但廣州、深圳等城市的信用環(huán)境發(fā)展顯然已滯后于北京、上海、重慶、杭州等城市。廣東或珠三角地區(qū)與同為經(jīng)濟大省的江蘇、浙江或長三角地區(qū)相比已經(jīng)不具優(yōu)勢。

其一，單個城市綜合信用指數(shù)排名情況。在36個省會及副省級以上城市中，北京、上海、重慶等城市綜合信用指數(shù)自2015以來連續(xù)三年名列前三家，成為全國社會信用體系規(guī)范運行示范區(qū)。廣東省所轄廣州、深圳兩市雖連續(xù)三年均進入36個省會及副省級以上城市前20名次，但排名靠后，并從2017年退出前十名次， 分列14名與16名；2016年到2017年連續(xù)二年進入261個地級城市前50名的有東莞、惠州、江門三市；2016年到2017年連續(xù)二年進入361個縣級城市前五十名的有興寧、鶴山、化州、恩平與樂昌五市。其中，興寧兩年分別位列第13名、第10名。臺山、樂昌、陽春三市2016年進入前20名。

其二，區(qū)域比較情況。2016年與2017年信用綜合指數(shù)排名前五十名的地級市城市，多集中在珠三角、長三角地區(qū)。其中，廣東省分別占據(jù)11個、8個，排名第一。江蘇省分別占據(jù)9個、8個，排名第二；2017年信用綜合指數(shù)排名前五十名的縣級市城市，多集中在東部地區(qū)。其中，湖北占據(jù)13個，江蘇占據(jù)6個，廣東占據(jù)9個，排名第二。

其三，粵港澳大灣區(qū)④粵港澳大灣區(qū)是指由香港、澳門兩個特別行政區(qū)和廣東省的廣州、深圳、珠海、佛山、中山、東莞、肇慶、江門、惠州等九市組成的城市群?！叭珖鞘行庞脿顩r監(jiān)測平臺”監(jiān)測數(shù)據(jù)僅涉及廣東九市。內城市信用狀況。監(jiān)測數(shù)據(jù)顯示，2017年1月1日至12月31日，粵港澳大灣區(qū)城市綜合信用指數(shù)排在前五名的分別為廣州市、惠州市、東莞市、深圳市、江門市。區(qū)域內信用狀況呈現(xiàn)三個特征：[10]171

一是珠海、廣州、深圳信用工作推進較好。深圳市、廣州市信用市場培育水平最高，多個監(jiān)測指標得分排名前十。其中，城市信用市場建設工作取得較好進展，分別排名第一、第三；商業(yè)機構信用意識水平分列第二、第四；個人信用意識分列第一名、第五；城市共享平臺建設分列第五、第十；深圳統(tǒng)一社會信用代碼轉換準確性高，重錯碼率最低，排名第一；廣州統(tǒng)一社會信用代碼轉換中重錯碼糾正工作排名第三；廣州市城市信用工作績效排名第五。另外，珠海市在地級市城市信用工作績效得分最高，排名居首。

二是廣州、深圳、江門信用事件監(jiān)測情況較好。從信用事件分布來看，粵港澳大灣區(qū)各城市中，商務誠信所占比重最高，為36.2%；社會誠信為27.6%；政務誠信占比2.3%；司法公信方面優(yōu)良信用事件數(shù)量相對較少，占比為8.9%。優(yōu)良信用事件主要表現(xiàn)在鼓勵電商企業(yè)誠信自律、加強道路交通監(jiān)管、維護公共消防安全等方面，不良信用事件集中反映在生產(chǎn)安全事故和金融機構違規(guī)兩方面。其中，金融領域不良信用事件主要表現(xiàn)為金融機構違規(guī)操作，企業(yè)票據(jù)違規(guī)，惡意透支信用卡、盜取他人信息、財產(chǎn)侵占等方面。

三是東莞、惠州、肇慶、江門信用制度相對完善。粵港澳大灣區(qū)內城市信用制度平均完善程度為6.22。其中東莞、惠州、肇慶、江門、佛山、中山信用制度完善程度高于平均水平。在依法行政、環(huán)境保護和能源節(jié)約、誠信體系建設領域信用制度出臺數(shù)量較多。從各城市信用制度發(fā)布數(shù)量來看，各城市平均發(fā)布了信用制度規(guī)范十一項。其中，江門市發(fā)布的信用制度最多，占9個城市信用制度36.3%。廣州、東莞、中山、肇慶、江門等市在信用信息管理、誠信體系信用制度建設等方面制定了相關管理辦法。

五、廣東社會信用環(huán)境優(yōu)化對策

社會信用環(huán)境優(yōu)化是信用卡犯罪遏制的本源之策。

（一）以廣東信用立法體系化為目標，確立社會信用環(huán)境正式制度框架

信用立法旨在給出信用行為邊界和規(guī)范，使信用主體預見到行為后果，趨利避害，依規(guī)則行事。信用基礎立法是社會信用體系建設的核心。通過充分調研、深入論證信用基礎立法的現(xiàn)實需求與規(guī)范重點，制定《廣東省信用管理條例》，奠定信用正式制度框架基礎。以此為基礎，適時研究制定《廣東省企業(yè)信用管理條例》《廣東省個人信用管理條例》《廣東省信用信息管理辦法》《廣東省公平機會信用法》《廣東省政府信息公開法》《廣東省信用評價管理辦法》等法律法規(guī)，以及電子商務、流通等行業(yè)領域信用建設方面的規(guī)章制度，逐步完善廣東社會信用法規(guī)制度體系。

（二）切實推進信用信息的整合與共享

目前雖然建立了以工商行政管理部門牽頭的企業(yè)信用信息公示平臺，但也存在著各類專項信用平臺。必須加強統(tǒng)一信用體系與專項信用體系的有機融合，才能實現(xiàn)企業(yè)信用信息的整合和共享。一是將市場主體信用信息納入法治化、規(guī)范化的軌道；對市場主體信用信息進行法律界定，明確公開與不公開邊界；完善市場主體信息公示的部際協(xié)調和統(tǒng)籌機制，對各部門市場主體信用信息公示的職責進行更加清晰的界定。二是各專項信用平臺的市場主體信用信息應當與工商部門的信息平臺實現(xiàn)有效對接和共享。三是強化企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)平臺監(jiān)管服務功能。充分應用大數(shù)據(jù)技術，實現(xiàn)企業(yè)信息的“聚、通、用”，加強企業(yè)溯源、追蹤以及信息挖掘。通過購買服務形式倒逼各部門協(xié)同，解決信息公示率低、信息不完整問題。

（三）健全政府主導型市場主體信用監(jiān)管體系

依據(jù)廣東《失信商事主體聯(lián)合懲戒暫行辦法》，將全省行政機關、司法機關，以及經(jīng)依法授權或者依法承擔行政管理職能的組織全部納入失信聯(lián)合懲戒系統(tǒng)，實現(xiàn)多部門、多領域對失信商事主體共同懲戒，并及時對失信商事主體懲戒清單進行動態(tài)更新。根據(jù)企業(yè)的失信情況，采取不同程度的重點監(jiān)管、經(jīng)營或行為限制以及負面評價等行政性約束和懲戒措施。在此基礎上，應進一步暢通公眾參與渠道，開放網(wǎng)絡舉報功能，鼓勵社會公眾舉報違法違規(guī)經(jīng)營行為。充分發(fā)揮社會組織、媒體輿論監(jiān)督作用，實現(xiàn)社會共同治理和多元協(xié)同監(jiān)管。

（四）逐步完善信用道德規(guī)范，重塑社會信用非正式制度環(huán)境

道德規(guī)范體系建設是建立信用規(guī)范體系的基礎。理論與經(jīng)驗表明，正式制度自身是難以支撐一種制度框架的，只有非正式制度條件成熟了，被社會群體普遍認同，制度框架才能夠獲得發(fā)展動力。換言之，社會信用法律能否有效激勵與約束交易主體信用行為選擇，最終要取決與人們信用意識是否自覺為守信行為、信用行為是否能夠大眾化、常規(guī)化。唯有當誠實守信內化為人們的自覺意識時，守信才能成為自覺行為，只有當誠實守信成為一種普遍的行為準則時，背信才會受到譴責與唾棄。這將是一個緩慢漸進的過程，需要在重建政府公信力的基礎上，經(jīng)由教育和培訓，進行文化偏好、道德規(guī)范、思維方式、價值取向等層面的強化性塑造。