◎趙新宇

一、非法集資基礎(chǔ)理論

（一）非法集資法律規(guī)制沿及概念

從1986年開始，我國(guó)立法機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)以及行政機(jī)關(guān)等就以法律、司法解釋和法規(guī)等形式對(duì)非法集資類犯罪行為進(jìn)行規(guī)制，其中具有重要規(guī)制作用的包括以下一些法律、司法解釋和法規(guī)。

1.立法機(jī)關(guān)出臺(tái)的相關(guān)法律

在1995年5月全國(guó)人大常委會(huì)出臺(tái)的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中，“非法吸收公眾存款”首次被定性為犯罪行為，規(guī)定了行政取締和刑事處罰相結(jié)合的治理模式。1995年6月，全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過的《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，首次以單行刑法的形式明確了非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的定義等內(nèi)容。1997年《中華人民共和國(guó)刑法》修訂后，將非法集資類犯罪規(guī)定在了增設(shè)的“破壞金融管理秩序罪”中，同時(shí)還增設(shè)了“擅自發(fā)行股票、公司、債券罪”。

2.司法機(jī)關(guān)出臺(tái)的相關(guān)司法解釋

非法集資的概念在1996年12月24日最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中被首次正式明確，非法集資是指法人、其他組織或個(gè)人未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。在2011年1月4日起施行的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中，非法集資是指違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為。

3.行政機(jī)關(guān)出臺(tái)的相關(guān)法規(guī)

在國(guó)務(wù)院辦公廳于2007年7月發(fā)布的《關(guān)于依法懲處非法集資有關(guān)問題的通知》中，確定了債權(quán)、股權(quán)、商品營(yíng)銷和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)四種方法為非法集資的主要方法。

此外，在2017年中央一號(hào)文件《關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革加快培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動(dòng)能的若干意見》中，首次確定對(duì)農(nóng)村非法集資和金融詐騙進(jìn)行嚴(yán)厲打擊的政策。

通過對(duì)上述法律法規(guī)的分析可知，一方面，非法集資行為在我國(guó)的城市和農(nóng)村都一直存在，我國(guó)始終堅(jiān)持并不斷完善依法治理非法集資類犯罪的措施。另一方面，非法集資并不是刑法所特有的概念，它既存在于刑法分則中集資詐騙罪的法條表述中，也存在于國(guó)務(wù)院制定的金融行業(yè)相關(guān)的行政法規(guī)中，還存在于金融監(jiān)管部門的規(guī)章中。［1］目前非法集資的概念并沒有統(tǒng)一的規(guī)定，非法集資應(yīng)該是指單位或者個(gè)人未依照法律規(guī)定的程序，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。

（二）非法集資類犯罪的典型罪名

1.非法吸收公眾存款罪

根據(jù)我國(guó)刑法第一百七十六條規(guī)定，非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融法規(guī)，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。在司法實(shí)踐中，由于對(duì)“社會(huì)公眾”、“存款”等法律術(shù)語的理解不同，導(dǎo)致在對(duì)民間融資行為罪與非罪認(rèn)定時(shí)產(chǎn)生很大爭(zhēng)議。隨著相關(guān)司法解釋的出臺(tái)，非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定半徑被不斷擴(kuò)大，相關(guān)案件數(shù)量大量增加，吸收公眾存款罪成為了一個(gè)“口袋罪”。但是，非法吸收公眾存款行為是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然存在，完全廢除本罪不能滿足保護(hù)公眾存款安全的需要。［2］。

2.集資詐騙罪

根據(jù)我國(guó)刑法第一百九十二條規(guī)定，集資詐騙罪是指以非法占有為目的，適用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。在司法實(shí)踐中存在爭(zhēng)議的問題包括：對(duì)集資詐騙罪的“非法占有目的”認(rèn)定困難；與非法吸收公眾存款罪區(qū)分不清；“詐騙方法”、“數(shù)額較大”等客觀方面內(nèi)容認(rèn)定存在著爭(zhēng)議；對(duì)集資詐騙行為的嚴(yán)懲趨勢(shì)與刑法主客觀相統(tǒng)一原則和謙抑性相違背等。

二、農(nóng)村非法集資類犯罪現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村非法集資類犯罪主要方式

1.以農(nóng)民專業(yè)合作社形式非法集資

農(nóng)民專業(yè)合作社已經(jīng)成為農(nóng)村重要的互助性經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)業(yè)合作社因?yàn)橛型陚涞墓ど虉?zhí)照和稅務(wù)登記等合法手續(xù)，入社退社自由的口號(hào)，為入社農(nóng)民提供生產(chǎn)資料的購(gòu)買、農(nóng)產(chǎn)品的銷售、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和信息等服務(wù)，獲得了農(nóng)民的信任。一些不法分子利用農(nóng)民對(duì)專業(yè)合作社的信任，以虛假農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為掩護(hù)，通過制作發(fā)放虛假國(guó)家文件、宣傳材料以及帶領(lǐng)社員參觀、學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等方式，騙取農(nóng)民繳納入社資金，進(jìn)行非法吸收公眾存款甚至集資詐騙。

2.以金融理財(cái)類中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行非法集資

隨著農(nóng)民農(nóng)業(yè)收入和外出打工收入的增加，農(nóng)民渴望以金融投資的方式增加財(cái)富，對(duì)新型金融理財(cái)服務(wù)的需求不斷加大。在國(guó)家鼓勵(lì)金融創(chuàng)新和金融下鄉(xiāng)的大背景下，一些不法分子利用金融理財(cái)類中介機(jī)構(gòu)為依托，通過在商業(yè)區(qū)設(shè)置類似銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)以及招聘當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)員辦理存款業(yè)務(wù)等方式欺騙農(nóng)民。農(nóng)民在缺乏必要理財(cái)知識(shí)和高利率回報(bào)誘惑雙重作用下，將資金投入此類中介機(jī)構(gòu)。最終結(jié)果往往是犯罪分子在短時(shí)間內(nèi)吸收大量資金后卷款逃跑，農(nóng)民遭受重大損失。

3.以網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái)進(jìn)行非法集資

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要進(jìn)行農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，其中金融供給改革是重點(diǎn)。由于傳統(tǒng)國(guó)有銀行和商業(yè)銀行以營(yíng)利為最高目標(biāo)，在農(nóng)村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)成本高而農(nóng)業(yè)回報(bào)率低，因此它們給予農(nóng)村的金融資源仍然非常有限。為了增加農(nóng)村的金融供給，2016年的中央一號(hào)文件首次提出支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，大量互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)涌入農(nóng)村金融行業(yè)。網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提供給農(nóng)民的主要金融服務(wù)模式是P2P網(wǎng)貸模式，這一模式能夠大大降低在農(nóng)村地區(qū)吸收公眾資金的成本，并能夠突破傳統(tǒng)民間借貸組織地域的限制。一些不法分子借著P2P網(wǎng)貸平臺(tái)，打著金融創(chuàng)新、慈善、互助的旗號(hào)，將作為信息中介的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)異化為信用中介，違規(guī)開展信貸業(yè)務(wù)，利用農(nóng)民金融專業(yè)知識(shí)欠缺和追逐高額回報(bào)的心理進(jìn)行非法集資。

（二）農(nóng)村非法集資類犯罪的特點(diǎn)

1.涉案金額大、人數(shù)多、地域廣

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)是“熟人社會(huì)，”即農(nóng)民的生活、生產(chǎn)和投資等交際活動(dòng)在“圈子”內(nèi)進(jìn)行，圍繞血緣關(guān)系、親緣關(guān)系、友緣關(guān)系形成各種龐大關(guān)系網(wǎng)，網(wǎng)絡(luò)中的農(nóng)民相互之間有著相似生活習(xí)慣和很強(qiáng)的信任感。不法分子正是利用了農(nóng)民之間的熟人關(guān)系特點(diǎn)，聘用農(nóng)村中有影響力的人作為代辦員，代辦員在已經(jīng)提前獲取小利和未來獲取傭金利誘下對(duì)村中熟人們進(jìn)行宣傳，村民們基于信任和從眾心理紛紛出資參與。云南省的包崇華在“農(nóng)村致富帶頭人”的光環(huán)下，在農(nóng)村共非法集資4.8億余元，其中3億多元未能返還，使農(nóng)民遭受重大損失。在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，不法分子更是突破地域限制，在廣大農(nóng)村進(jìn)行非法集資犯罪活動(dòng)，給農(nóng)民造成巨大損失。

2.社會(huì)危害性大，易引發(fā)群體事件和新的犯罪

發(fā)生在農(nóng)村的非法集資犯罪案件造成很大社會(huì)危害性。從直接損失層面來看，農(nóng)民個(gè)人辛苦積攢的血汗錢付之東流，剛剛脫貧的農(nóng)民又退回到貧困境地。從間接損失層面來看，農(nóng)民的再生產(chǎn)、養(yǎng)老、子女教育、醫(yī)療等方面均會(huì)受到影響。農(nóng)村非法集資受害者中老年人占了很大比例，老年農(nóng)民在受騙后又因勞動(dòng)能力明顯減弱而無法賺取足夠養(yǎng)老錢，生活陷入困境；有學(xué)齡子女的家庭因?yàn)槭茯_而無法支付學(xué)費(fèi)，影響子女上學(xué)；農(nóng)民再生產(chǎn)的資金和醫(yī)療資金也都受到極大影響，無錢生產(chǎn)和看病。

受害群眾為挽回?fù)p失大多數(shù)情況下首先求助于政府，如果問題在短時(shí)間內(nèi)得不到解決極易引起大規(guī)模上訪事件，激發(fā)社會(huì)矛盾，嚴(yán)重影響政府的公信力和農(nóng)村地區(qū)社會(huì)秩序。此前有媒體報(bào)道，在河南的一個(gè)國(guó)家扶貧開發(fā)重點(diǎn)縣的16個(gè)鄉(xiāng)中，有14個(gè)鄉(xiāng)都被“偽P2P”、非法集資“洗劫”，其中一個(gè)村被騙800多萬元，很多村民連醫(yī)保都交不起了。［3］基于熟人之間信任發(fā)生的借貸，為了避免資金鏈斷裂造成的損失，極易誘發(fā)以暴力方式強(qiáng)行收回債務(wù)的暴力犯罪，構(gòu)成非法拘禁罪、故意傷害罪，甚至是故意殺人罪。

3.破案率低，定罪難，追贓難

不法分子在農(nóng)村進(jìn)行非法集資前一般都經(jīng)過預(yù)謀和策劃，借助合法機(jī)構(gòu)和互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行非法集資犯罪活動(dòng)，給犯罪證據(jù)的收集和固定造成很大困難。農(nóng)村非法集資犯罪牽扯到熟人關(guān)系，受害農(nóng)民礙于情面和存在止損的僥幸心理不配合調(diào)查，也影響了查清案件的進(jìn)程。一些農(nóng)村非法集資案件存在時(shí)間跨度長(zhǎng)，參與人數(shù)多，手續(xù)不正規(guī)，賬目不清、代辦員身份難以確定等情況，導(dǎo)致破案難、定罪難，追贓難。

（三）農(nóng)村非法集資類犯罪的成因

1.農(nóng)村融資渠道狹窄

我國(guó)目前正進(jìn)行農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)正在向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型，新農(nóng)村建設(shè)過程中農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民的發(fā)展都不離開金融支持。但是我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行金融抑制政策，大型國(guó)有銀行將金融資源投放到城市和工業(yè)等領(lǐng)域，農(nóng)業(yè)相對(duì)較低的投資回報(bào)率無法吸引到足夠的正規(guī)金融資源。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)體和農(nóng)民在資金出現(xiàn)困難時(shí)只能通過提高借款利率的方式籌措資金，一旦營(yíng)收狀況無法負(fù)擔(dān)高額借款利息，就會(huì)導(dǎo)致再次以高息進(jìn)行民間借貸，最終可能無法償還本息，導(dǎo)致民間借貸異化為集資詐騙犯罪。

2.農(nóng)村理財(cái)渠道狹窄

改革開放四十年以來，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)取得了長(zhǎng)足發(fā)展。以浙江溫州為代表的東南沿海農(nóng)村地區(qū)積累了大量財(cái)富；其他農(nóng)村地區(qū)在“三農(nóng)”建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)等一系列惠農(nóng)政策的引導(dǎo)下也積累了相當(dāng)?shù)呢?cái)富。農(nóng)民除了將現(xiàn)金存入農(nóng)村信用社以外無法獲得其他正規(guī)金融服務(wù)，而存款賺取的利息幾乎與貨幣貶值造成的損失持平，農(nóng)民尋找財(cái)富高效率升值途徑的愿望比較強(qiáng)烈，此時(shí)，各種以高利率回報(bào)為誘餌的非法集資類犯罪在農(nóng)村便有了可乘之機(jī)。

3.農(nóng)民金融和法律知識(shí)欠缺

與城市居民相比，目前我國(guó)農(nóng)民受教育程度普遍不高，無法掌握較為專業(yè)的金融知識(shí)和法律知識(shí)，加之政府對(duì)相關(guān)知識(shí)普及力度不夠，導(dǎo)致農(nóng)民法律意識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，缺乏對(duì)非法集資類犯罪活動(dòng)的辨識(shí)能力，在“有心人”精心設(shè)計(jì)的互聯(lián)網(wǎng)金融、P2P平臺(tái)等各種花樣翻新的騙局利誘下極易陷入非法集資，且在案發(fā)后因不了解正規(guī)維權(quán)途徑和手段而又無法維護(hù)自身權(quán)益。

4.相關(guān)法律規(guī)制不合理

民間融資在農(nóng)村地區(qū)有著長(zhǎng)期存在的事實(shí)和趨勢(shì)，民間融資在助推力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，與之伴生的非法集資風(fēng)險(xiǎn)也將長(zhǎng)期存在。但是目前規(guī)制非法集資類行為的法律存在不合理之處。一方面，刑法的謙抑性要求在用刑罰懲處非法集資類犯罪行為之前，應(yīng)該先適用行政手段。而在司法實(shí)踐中，本應(yīng)該通過民法、行政法、商法和經(jīng)濟(jì)法等基礎(chǔ)性法律對(duì)民間融資行為進(jìn)行界定，因?yàn)榻鹑诜缸锒际欠ǘǚ缸铮丛谡J(rèn)定某一金融行為是否構(gòu)成犯罪必須以違反金融法律法規(guī)為前提，但是現(xiàn)實(shí)情況卻是由刑法進(jìn)行界定。這種法律規(guī)制不合理的狀況導(dǎo)致非法集資類犯罪不斷擴(kuò)大適用犯罪，應(yīng)該由融資者和投資者共擔(dān)的金融風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁到融資者身上。另有一方面，刑法和相關(guān)司法解釋仍然沒有解決非法集資類犯罪中相關(guān)重要法律術(shù)語認(rèn)定模糊、定罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定不統(tǒng)一、非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪界限不明等問題，造成了不良影響是在認(rèn)定農(nóng)村民間融資行為性質(zhì)時(shí)，一刀切地以債務(wù)是否清償這一客觀要素作為對(duì)農(nóng)村融資行為定性的主要標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致對(duì)農(nóng)村融資行為定性的民刑不分，重罪與輕罪認(rèn)定不準(zhǔn)。最終擴(kuò)大了刑法的適用范圍，不合理地增加了農(nóng)村民間融資變?yōu)榉欠Y的概率。

三、防范農(nóng)村非法集資類犯罪的措施

社會(huì)上爆發(fā)的一系列頗富爭(zhēng)議的典型案件不斷暴露出非法集資類犯罪體系立法設(shè)計(jì)的瑕疵和司法適用的混亂，在民間融資合法化的大趨勢(shì)下刑法對(duì)非法集資犯罪不斷升級(jí)的打擊態(tài)勢(shì)并未能解決非法集資類犯罪持續(xù)高發(fā)的態(tài)勢(shì)，可見非法集資并非單純依靠刑法就能解決，問題的背后隱藏著一些更深層次的社會(huì)矛盾……。［4］要想解決農(nóng)村非法集資類犯罪這一社會(huì)性問題，需要對(duì)相關(guān)金融和法律制度進(jìn)行改革，并加大政府的監(jiān)督和宣傳力度。

（一）加強(qiáng)金融和法制宣傳，提高農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

法律的適用屬于事后救濟(jì)手段，為了減少農(nóng)村非法集資類犯罪案件的發(fā)生，提高農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)進(jìn)而預(yù)防犯罪發(fā)生是關(guān)鍵。這就需要國(guó)家制定專門方案，將金融知識(shí)和法律知識(shí)通過派專人深入農(nóng)村基層宣講和利用各級(jí)電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)等媒體大力宣傳的方式不間斷地傳輸給農(nóng)民。通過對(duì)農(nóng)村非法集資犯罪典型案例的解讀，提高群眾的警惕性和識(shí)別能力。

（二）完善農(nóng)村民間金融監(jiān)督管理

基于我國(guó)農(nóng)村發(fā)展現(xiàn)狀，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍然需要民間金融的助力，為了有效規(guī)制民間集資行為，有必要將對(duì)民間金融的監(jiān)督程序前置，將民間金融納入法律監(jiān)督范圍。完善農(nóng)村民間金融監(jiān)管需要理清工商、銀監(jiān)、公安等各部門的監(jiān)管職能，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，同時(shí)明確民間金融在市場(chǎng)準(zhǔn)入、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)范圍、組織形式、退出機(jī)制等方面的法律規(guī)定，使監(jiān)管部門能夠規(guī)范執(zhí)法。

加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)的監(jiān)督，通過完善借款人信用系統(tǒng)、完善借款人信息披露機(jī)制和建立第三方資金托管等措施加大對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)的監(jiān)管，減少非法集資風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善金融法、刑法等相關(guān)法律法規(guī)

改變現(xiàn)有金融法調(diào)整非法集資行為缺位的現(xiàn)狀，立足現(xiàn)實(shí)并著眼未來制定符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的相關(guān)金融法律法規(guī)，改變“一管就死，一放就亂”的金融管理模式，確立不斷增加和創(chuàng)新農(nóng)村金融供給的金融管理機(jī)制，放松對(duì)農(nóng)村民間金融的管制，使農(nóng)村民間金融在良好金融法規(guī)制下蓬勃發(fā)展；對(duì)罪與非罪有重要影響的金融專業(yè)術(shù)語、數(shù)額、標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容進(jìn)行明確界定，避免在司法實(shí)踐中因法律規(guī)定不清導(dǎo)致非法集資類罪名擴(kuò)大適用爭(zhēng)議案件的發(fā)生，維護(hù)刑法的罪刑法定原則。

堅(jiān)持刑法是社會(huì)權(quán)益保護(hù)最后一道防線的原則，注重刑法的謙抑性。做好刑法與金融法、民法的合理銜接，對(duì)農(nóng)村民間集資行為按照合法法益是否受到侵害的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行界定，將對(duì)任何合法法益均未造成侵害的行為界定合法集資行為，這類行為由民法進(jìn)行規(guī)制即可。將對(duì)合法法益造成一定侵害但還未達(dá)到犯罪程度的行為界定為違法集資行為，這類行為由金融法進(jìn)行規(guī)制。將對(duì)合法法益造成侵害并且已經(jīng)達(dá)到犯罪程度的行為界定為犯罪行為，這類行為由刑法進(jìn)行規(guī)制。在適用刑法對(duì)非法集資行為進(jìn)行規(guī)制前，應(yīng)當(dāng)先采取民法和金融法規(guī)定的前置措施，刑法只處理達(dá)到犯罪程度的非法集資行為。實(shí)現(xiàn)既保護(hù)合法農(nóng)村民間集資，又準(zhǔn)確打擊農(nóng)村非法集資類犯罪的目標(biāo)。

［1］金泓序.互聯(lián)網(wǎng)金融中非法集資行為的刑法規(guī)制研究［D］.長(zhǎng)春：吉林大學(xué)，2016.

［2］王韜，李孟娣.論非法吸收公眾存款罪［J］.河北法學(xué).2013（6）：107.

［3］趙洋.對(duì)農(nóng)村非法集資和金融詐騙須高度警惕［N］.金融時(shí)報(bào)，2017-2-9（第002版）.

［4］逯乙凡.非法集資犯罪的擴(kuò)張適用趨勢(shì)及限制思路［D］.上海：華東政法大學(xué)，2016.