黃 璐

（223001 江蘇省淮安市中級人民法院 江蘇 淮安）

近年，“沒有短信提醒、電話告知，自己銀行賬戶里的存款卻不翼而飛”的新聞頻頻出現(xiàn)在大眾的視線里……這使得人們對銀行的安全性產(chǎn)生了極大的擔(dān)憂。這些丟失的存款，不是通常意義上的存款，而是貼息存款。那么，銀行和存款人，或者第三人，究竟誰該為此負(fù)責(zé)？為了研究清楚這一問題，需要對以下問題進(jìn)行探究。

一、貼息存款相關(guān)基礎(chǔ)知識

（一）貼息存款的概念和分類

貼息存款，是指存款人在中介公司的介紹下，以自己的名義將資金存入指定的銀行，存款人在存款期限屆滿時獲得存款的本金和利息，同時根據(jù)約定，存款人還可以在存款當(dāng)天或者很短時間內(nèi)獲得中介給付的額外補(bǔ)貼。

貼息存款分為陽光貼息和非陽光貼息。陽光貼息是指存款人可以自由的在銀行柜臺開立賬戶存款，可以開通網(wǎng)銀、短信和電話查詢功能，但是要承諾不質(zhì)押、不提前支取、不掛失、不轉(zhuǎn)讓等。陽光貼息存款與一般的存款比較相似，操作比較透明，安全性較高，但同時貼息標(biāo)準(zhǔn)比較低。非陽光貼息是指存款人存款受到一定的限制，必須按照金融中介的要求到指定的銀行柜臺辦理業(yè)務(wù)，承諾不開通網(wǎng)銀、不查詢、不通兌、不質(zhì)押、不提前支取、不掛失、不轉(zhuǎn)讓等。

（二）貼息存款的成因

有需求才會有供給，多方面的原因?qū)е铝速N息存款的產(chǎn)生。首先是銀行內(nèi)部的考核機(jī)制，每家銀行都面臨著吸收儲蓄的壓力，為此不得不用貼息的方式變相攬儲。其次是中小企業(yè)的貸款難問題，中小企業(yè)因?yàn)樽约簩?shí)力的弱小、風(fēng)險抵抗力差等原因，從銀行取得貸款困難重重。他們不得不接受銀行“以存換貸”的要求，向不同主體支付報酬，支付給存款人的即為存款貼息。最后是利率的非市場化，在現(xiàn)有利率下的存款其實(shí)是負(fù)利率的，貼息存款在一定程度上修正了利率，使其準(zhǔn)市場化。

二、貼息存款中銀行與存款人的法律關(guān)系

如果要探究到底誰應(yīng)該為貼息存款失蹤承擔(dān)責(zé)任，是銀行？還是存款人？還是第三人？那么厘清其中銀行與存款人的法律關(guān)系是非常必要的。問題的關(guān)鍵就是存款合同該如何定性。

理論界對于存款合同的性質(zhì)有兩種看法。大陸法系認(rèn)為存款合同屬于保管合同，銀行是保管人，存款人是寄存人；英美法系認(rèn)為存款合同屬于借款合同，銀行是借款人，存款人是債權(quán)人。個人傾向于第二種觀點(diǎn)，主要原因如下：首先銀行要向存款人支付利息，而非存款人向銀行支付保管費(fèi)；其次，存款是錄入銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的，銀行在存款期限內(nèi)有權(quán)支配資金的使用；最后，銀行破產(chǎn)時，存款會被列入銀行破產(chǎn)財產(chǎn)。

三、貼息存款失蹤的原因

就貼息存款的概念和法律基礎(chǔ)有了基本的研究后，要認(rèn)定貼息存款失蹤的責(zé)任劃分，還有一個前提就是貼息存款是如何失蹤的。就目前的案件來看，貼息存款失蹤的原因主要有以下兩點(diǎn)：一是銀行工作人員與不法分子主要是金融掮客勾結(jié)，以高息誘騙存款人到指定銀行存款，在此過程中趁其不備，為其開通網(wǎng)上銀行或者竊取其的U盾、相關(guān)密碼，從而將存款轉(zhuǎn)移到其他賬戶。在這種情況下，存款人始終未曾主動透露過存款的相關(guān)信息。例如曾轟動一時的杭州42位存款人丟失總額高達(dá)9505萬存款的案件。二是存款人受高額回報誘惑，存款完成后主動將存折、存單等相關(guān)資料交給金融掮客，致使存款被轉(zhuǎn)走，這一過程有銀行工作人員參與的，也有不法分子獨(dú)自策劃的。例如2014年引發(fā)熱議的江蘇省高院終審的長達(dá)6年之久的張菊花900萬存款丟失案。

四、貼息存款失蹤的責(zé)任劃分

因不法分子的責(zé)任明確，在這里先撇開其不談，只探究貼息存款失蹤后銀行與存款人的責(zé)任承擔(dān)。

存款合同屬于借款合同，存款人與銀行分別是債權(quán)人和債務(wù)人。這里存在著合同與侵權(quán)的法律關(guān)系。無論是何種關(guān)系，責(zé)任劃分的主要依據(jù)還是雙方的過錯程度，下面將圍繞此要件，對導(dǎo)致貼息存款失蹤的兩種情況的責(zé)任劃分作詳細(xì)論述。

第一種情形下存款人未曾主動透露過自己的存款信息。首先，銀行工作人員為存款人辦理存款是職務(wù)行為，他們轉(zhuǎn)移存款人資金的行為是在履行職務(wù)的過程中，職務(wù)行為產(chǎn)生的結(jié)果歸屬于銀行，銀行可向有過錯的員工追償。其次，貼息存款失蹤也說明銀行在工作人員管理、存款業(yè)務(wù)操作流程等方面存在明顯過錯，且該過錯與存款失蹤具有相當(dāng)?shù)囊蚬P(guān)系。所以，如果存款人盡到了合理的注意義務(wù)，那么其對存款的失蹤不負(fù)有責(zé)任，反之，則不然。

第二種情形下存款人主動將存款相關(guān)資料交給金融掮客，致使存款被轉(zhuǎn)走。這一行為默示了資金被他人挪用的可能，也是導(dǎo)致資金失蹤的直接原因，證明存款人沒有盡到合理的注意義務(wù)，這一過錯與資金的轉(zhuǎn)移有相當(dāng)?shù)囊蚬P(guān)系。此種情形下，存款人需要承擔(dān)責(zé)任是非常清晰的，銀行依據(jù)有無因果關(guān)系的過錯承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

五、幾點(diǎn)引申思考

為了減少此類現(xiàn)象的發(fā)生，從以下幾個方面入手是非常必要的：建立存款保險制度，逐步實(shí)現(xiàn)利率市場化，完善銀行風(fēng)險防范和監(jiān)管體系，提高銀行員工素質(zhì)，強(qiáng)化存款人風(fēng)險意識等。同時，另外兩個法律問題也值得我們進(jìn)一步的思考：貼息存款失蹤的責(zé)任的舉證責(zé)任劃分和是否需要“先刑后民”。由于篇幅的限制和本文論述的重點(diǎn)，這些不做具體的展開。