王偉

【摘 要】信貸業(yè)務是商業(yè)銀行的主營業(yè)務，對于商業(yè)銀行的生存與發(fā)展具有重要意義。防范信貸風險，減少不良貸款，保障信貸業(yè)務健康有續(xù)的開展，關(guān)系到商業(yè)銀行的生死存亡。本文介紹了商業(yè)銀行信貸風險管理的基本內(nèi)容，分析了目前存在的主要問題，并在此基礎上，提出相應的對策建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風險；風險控制

一、商業(yè)銀行信貸風險管理概述

1.商業(yè)銀行信貸風險的類型

信貸風險是由于各種因素的變化給銀行信貸資產(chǎn)本身及其收益帶來損失的不確定性風險。在激烈的市場競爭環(huán)境下，商業(yè)銀行的信貸風險主要表現(xiàn)為以下類型：

（1）信用風險。該風險屬于因為各種原因造成債務人不能按時還款而違約給債權(quán)人帶來損失的可能性。信用風險是信貸風險中最主要也是最常見的一種風險，在日常工作中因為發(fā)生信用風險而導致產(chǎn)生不良資產(chǎn)的情況較多，是我們防范的重點。

（2）操作風險。該種風險的產(chǎn)生主要是因為銀行內(nèi)部管理不善，操作人員操作不當致使貸款受到損失而帶來的風險，又稱為合規(guī)風險，操作風險與商業(yè)銀行的信貸管理體制有關(guān)。

（3）法律風險。該風險是商業(yè)銀行與客戶之間因為法律制度或合同條款的理解存在差異而給信貸資產(chǎn)本息帶來損失的風險。

（4）市場風險。資產(chǎn)價格或信貸利率的變化導致信貸資產(chǎn)收益受到損失，這種風險容易受到國家宏觀調(diào)控變化的影響，一旦出現(xiàn)將難以防范。

2.商業(yè)銀行信貸風險管理的重要意義

目前，雖然商業(yè)銀行大力開拓中間業(yè)務市場，積極發(fā)展金融市場業(yè)務，但是信貸業(yè)務仍為主營業(yè)務之一，存款與貸款之間的利差也是利潤的主要來源，防范信貸風險是商業(yè)銀行風險管理中的重要組成部分。不僅關(guān)系著商業(yè)銀行信貸資金安全情況，還會對商業(yè)銀行的健康、持續(xù)發(fā)展具有重要意義。具體表現(xiàn)為：

（1）有助于降低商業(yè)銀行經(jīng)營風險。信貸業(yè)務是商業(yè)銀行主營業(yè)務，想要提高銀行貸款的風險管理力度，保證銀行貸款工作健康有序的進行完成，要認真分析銀行貸款風險的影響因素，研究影響其風險管理的具體原因，從根本入手加強銀行貸款的風險管理，確保銀行貸款能夠如期收回，最大可能的降低商業(yè)銀行經(jīng)營風險。

（2）有助于提升商業(yè)銀行市場競爭能力。在競爭激烈的市場環(huán)境下，銀行貸款風險管理不到位，就可能導致貸款資金無法及時收回甚至直接成為損失，輕者導致銀行蒙受一定的經(jīng)濟損失，重者甚至造成銀行破產(chǎn)。而加強銀行貸款的風險管理，從貸款的條件審核到貸款的跟蹤都有一定的科學化規(guī)范化的預測，有利于促進銀行內(nèi)部管理的規(guī)范化和正規(guī)化，有利于確保銀行貸款及時收回，并最終提高信貸管理效率，而只有確立了明晰、科學的管理目標才能合理組織其他環(huán)節(jié)，建立起完善的管理機制，取得最佳管理績效。

（3）有助于保障商業(yè)銀行長期穩(wěn)健發(fā)展。加強銀行貸款風險管理涉及到社會生產(chǎn)的各個方面，一方面有利于形成誠信的社會風氣，使銀行賴以生存的社會信用環(huán)境得到改善；另一方面有助于促進國民經(jīng)濟的進步，推動社會的進一步發(fā)展，經(jīng)濟社會發(fā)展了，商業(yè)銀行的發(fā)展就有了良好的土壤，才能得到長期穩(wěn)健的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行信貸風險管理存在問題

商業(yè)銀行信貸管理主要包括貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)間的后續(xù)檢查和監(jiān)督工作及貸款出現(xiàn)風險后的控制和處置工作。上述管理過程中存在的主要問題包括：

1.信貸隊伍的人員素質(zhì)有待提高

（1）領導意識需要加強。目前，有些領導風險意識不高，覺得風險管理是專業(yè)風險管理人員的事，但作為領導者是一個銀行的帶頭人，需要有更加出色的能力，才能帶領員工實現(xiàn)企業(yè)目標，在信貸風險管理上，更要嚴以律已，以行動服人，領導者風險管理水平高才能帶動全局，所以當前的領導者風險管理意識有待提高。

（2）商業(yè)銀行信貸人員素質(zhì)參差不齊。由于部分銀行整體素質(zhì)不高，缺少高級風險管理人員對商業(yè)銀行進行全方位的風險管理，跟不上風險管理的發(fā)展，所以，建立一支合格的信貸隊伍是防范信貸風險的首要條件。

2.信貸風險管理技術(shù)手段過時

我國商業(yè)銀行目前所采用的信貸風險量化管理技術(shù)手段和工具還比較落后，很少采用國際先進的數(shù)量統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析方法和國際流行的信貸風險量化測量模型。

（1）當前信貸風險分析多以財務比率等指標進行風險的衡量，缺乏以現(xiàn)金流量為核心的風險分析工具，沒有真正了解企業(yè)需要多少資金，沒有真正考查企業(yè)的還款能力如何，從而很難把握企業(yè)的還款風險，如檢查企業(yè)的電費和水費流量就能知道企業(yè)運行的如何，沒有做到精細化分析，風險分析浮于表面。

（2）缺乏更全面的風險評級系統(tǒng)，一般銀行都是在信貸管理系統(tǒng)中設置一個風險評級的小模塊，從財務和非財務因素兩方面給客戶進行打分，給出客戶的風險級別，評級過程具有很大的主觀性，未能在風險的總體水平及其構(gòu)成和變化等各個環(huán)節(jié)給予動態(tài)監(jiān)測后得出風險級別，因為銀行要根據(jù)風險級別進行貸款額度的授信，所以風險評級的重要性可見一般。

3.商業(yè)銀行內(nèi)控機制不健全

我國商業(yè)銀行大部分都建立了專門的信貸風險管理部門，但由于工作人員素質(zhì)有限，有些風險識別不到位，有些工作與其他部門存在交叉，無法實現(xiàn)獨立管理，也就無法有效管理信貸風險，另外商業(yè)銀行的績效考核大多以業(yè)務經(jīng)營為核心，未將風險管理納入其中，風險管理文化氛圍較差。又例如貸款“三查”制度是最傳統(tǒng)也是最有效防范信貸風險控制的措施，然而在實際工作當中執(zhí)行力度不夠，使制度流于形式，形同虛設，一般重視貸前調(diào)查，輕視貸后監(jiān)控。

4.內(nèi)部管理制度不健全

商業(yè)銀行信貸管理制度雖然較多，但是隨著信貸品種的多樣性發(fā)展，特別是網(wǎng)貸的出現(xiàn)，現(xiàn)有信貸管理制度越來越滿足不了當前的需要。另外，審貸分離、分級審批是辦理信貸業(yè)務必須嚴格遵守的，只有審貸分離才能達到橫向平衡制約，然而在實際工作當中，容易受某種利益驅(qū)使，貸款審查和發(fā)放相互通氣，對潛在風險應審未審，對制度不執(zhí)行或執(zhí)行不到位，存在一定的風險。endprint

三、加強商業(yè)銀行信貸風險管理的對策建議

1.建立健全合格的信貸管理隊伍

商業(yè)銀行應該建立一支合格的信貸管理隊伍，從每一筆貸款的調(diào)查開始就要有風險意識，風險防范前置，要使各崗位的信貸人員在整個風險管理鏈條中默契配合，通過設置信貸從業(yè)者考試制度，提高信貸從業(yè)人員的整體素質(zhì)，加強對風險管理知識的培訓，培養(yǎng)一批專業(yè)化的信貸風險管理隊伍。還應該完善人才引進、培養(yǎng)、考核及激勵機制，吸引高級風險管理人才從事信貸風險管理工作。

2.實現(xiàn)精細化全流程管理

制定精細化的信貸管理制度，優(yōu)化信貸風險管理流程能夠幫助商業(yè)銀行提高信貸風險管理水平，不同性質(zhì)的產(chǎn)品和不同類型的客戶都納入統(tǒng)一的管理范圍內(nèi)，通過監(jiān)控銀行信貸業(yè)務的每個環(huán)節(jié)，將風險管理貫穿于全過程，不留管理中的盲點。

建議應該建立相應的新貸款發(fā)放公示制、信貸問責終身制、任期收貸承諾制及貸款損失賠償制等相關(guān)制度，讓信貸管理人員違規(guī)的成本加大，讓信貸業(yè)務透明化，解決客戶貸款難、貸款貴問題。

3.加強內(nèi)控管理

銀行應該認真做好貸前調(diào)查，從真實性和目的性方面控制信貸風險，充分利用征信查詢和法院黑名單，調(diào)查客戶的信用狀況及貸款主體資格是否符合要求，調(diào)查貸款用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，調(diào)查擔?；虻盅呵闆r是否屬實，全面考查客戶的財務及非財務狀況，判斷客戶的還款能力是否存在風險。商業(yè)銀行的授信管理部門應嚴格履行審查職責，特別是客戶的資信程度、財務基礎、貸款用途、還款能力、擔保情況及綜合收益情況等。貸后檢查是貸款發(fā)放后對客戶的經(jīng)營風險進行跟蹤和動態(tài)管理的過程，其目的是及時發(fā)現(xiàn)貸款在使用中的潛在風險，盡早風險預警或采取有效防范措施，化解風險。

4.完善擔保抵押制度

目前，銀行的貸款方式使用最多的就是擔保和抵押，是貸款的第二還款來源，商業(yè)銀行內(nèi)部應該根據(jù)《擔保法》《物權(quán)法》等規(guī)定建立和不斷完善擔保抵押內(nèi)部評審機制，對擔保人的真實性和擔保責任的履行能力評審，能有效防止其不能承擔擔保責任的風險。對抵押品的評審，能有效防止抵押物價值評估過高帶來的不能覆蓋貸款本息的風險，重視第二還款來源，是守住信貸風險第二道防線的主要手段，能有效防范信貸風險的發(fā)生。

5.運用信貸風險預警系統(tǒng)與先進技術(shù)

商業(yè)銀行業(yè)務的開展離不開科技信息系統(tǒng)的支持，信貸業(yè)務也不例外，但在信貸風險管理上的應用與實際存在偏差，建議進一步完善信貸風險預警系統(tǒng)，通過技術(shù)支持，通過科學的分析和監(jiān)測，識別出人工分辯不出來的潛在風險，進行風險預警，建立內(nèi)部信息傳遞機制，各部門互相配合，在風險真正發(fā)生前能夠有效控制，以達到防范信貸風險的目的。

總之，信貸風險已經(jīng)成為目前銀行業(yè)的主要風險，為了規(guī)避信貸風險，提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率，實現(xiàn)審慎經(jīng)營，就必須重視信貸風險管理的研究，提高商業(yè)銀行對信貸風險的識別、分析、控制和應對的能力，以實現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

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