【摘要】目前部分工程均采用BT融資模式。由于地質(zhì)復(fù)雜，經(jīng)常出現(xiàn)工程簽證和變更問(wèn)題。因此簽證和變更的管理工作成為整個(gè)建設(shè)管理過(guò)程中關(guān)系到質(zhì)量、安全、進(jìn)度特別是工程經(jīng)濟(jì)控制等諸多因素的控制要點(diǎn)。

【關(guān)鍵詞】BT；簽證；變更

1、簽證變更管理改進(jìn)的必要性

近年來(lái)，在城市建設(shè)中大量引入并采用BT、BOT等政府機(jī)構(gòu)與社會(huì)資本合作的工程項(xiàng)目融資和管理模式，雖然制定了一些管理辦法，規(guī)范了相關(guān)BT、BOT融資項(xiàng)目的管理和相關(guān)程序。但是，此類《管理辦法》只是對(duì)此類工程項(xiàng)目的宏觀性把控。在具體實(shí)施過(guò)程中，由于每個(gè)項(xiàng)目有其單一性和特殊性，缺少具體的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范的管理制度。特別是缺少對(duì)參建單位---投資人（基金公司），在管理過(guò)程的具體職責(zé)、作用的定位，容易造成項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理程序混亂，投資難以控制。

作者所在轄區(qū)所涉及工程均采用BT融資模式。由于地質(zhì)復(fù)雜，經(jīng)常出現(xiàn)工程簽證和變更問(wèn)題。因此簽證和變更的管理工作成為整個(gè)建設(shè)管理過(guò)程中關(guān)系到質(zhì)量、安全、進(jìn)度特別是工程經(jīng)濟(jì)控制等諸多因素的控制要點(diǎn)。

2、我們都做了哪些嘗試

針對(duì)BT模式項(xiàng)目的特點(diǎn)和具體情況，一改以往工程簡(jiǎn)單的簽證模式，在簽證和變更管理中，結(jié)合上位規(guī)范法規(guī)和工程實(shí)際，按照準(zhǔn)確及時(shí)、事前審批、事中控制、事后存檔的原則，做了幾項(xiàng)有益的創(chuàng)新和嘗試，制定了《BT建設(shè)項(xiàng)目變更管理暫行辦法》，并在實(shí)施過(guò)程中取得了很好的管理效果和經(jīng)濟(jì)效益。

2.1明確依據(jù)，確認(rèn)主體

主要依據(jù)三方面規(guī)定。

1）國(guó)家規(guī)范和新頒布的《建設(shè)工程施工合同》（GF-2013-0201）中關(guān)于變更簽證的相關(guān)規(guī)定。

2）合同規(guī)定。即在國(guó)家規(guī)范基礎(chǔ)上充分的結(jié)合與投資方簽署的《建設(shè)項(xiàng)目框架協(xié)議》、《建設(shè)項(xiàng)目合作協(xié)議》中關(guān)于簽證變更方面以及參建各方的職責(zé)方面的條款規(guī)定。

將投資方作為施工單位的建設(shè)單位和發(fā)包人行使權(quán)力義務(wù)，而政府派出機(jī)構(gòu)作為業(yè)主單位而不是建設(shè)單位行使全面監(jiān)管權(quán)力。

3）以財(cái)政局文件為主的有關(guān)簽證變更和工程經(jīng)濟(jì)方面的管理規(guī)定。

依據(jù)上述規(guī)范和規(guī)定確認(rèn)變更管理的確認(rèn)主體為：

1）跟蹤審計(jì)單位：審計(jì)局、財(cái)政局

2）新區(qū)管委：政府機(jī)構(gòu)（行使業(yè)主單位權(quán)利，為保證變更過(guò)程公正準(zhǔn)確，2人以上參與）

3）監(jiān)理人：由管委委托

4）發(fā)包人：投資單位（行使建設(shè)單位權(quán)力）

5）承包人：施工單位

6）其他參建單位：咨詢單位、設(shè)計(jì)單位等

明確變更權(quán)、變更范圍和變更分類

1）變更的提出。較以往工程，變更權(quán)范圍擴(kuò)大，工程變更可以由施工單位提出，也可以由管委、監(jiān)理人、發(fā)包人、承包人提出書面變更要求和建議。

2）變更指示均通過(guò)監(jiān)理人發(fā)出，監(jiān)理人發(fā)出變更指示前需征得管委同意，承包人收到監(jiān)理單位發(fā)出且經(jīng)管委簽認(rèn)的變更指示后，方可實(shí)施。

3）承包人不得擅自實(shí)施工程變更或事后補(bǔ)報(bào)簽證程序。

2.2引入洽商機(jī)制，規(guī)范變更程序

所有單位均有權(quán)利提出洽商。

1）管委提出變更。應(yīng)通過(guò)監(jiān)理人向承包人發(fā)出變更指示，變更指示應(yīng)說(shuō)明計(jì)劃變更的工程范圍和變更內(nèi)容。

2）監(jiān)理人提出變更。需向管委以書面形式提出變更計(jì)劃，說(shuō)明計(jì)劃變更工程范圍和變更內(nèi)容、理由，以及實(shí)施該變更對(duì)合同價(jià)格和工期的影響。管委同意變更的，由監(jiān)理人向承包人發(fā)出變更指示，管委不同意的，監(jiān)理人無(wú)權(quán)擅自發(fā)出變更指示。

3）發(fā)包人、承包人、設(shè)計(jì)人提出變更。應(yīng)向監(jiān)理人提交變更建議說(shuō)明，說(shuō)明建議的內(nèi)容和理由，以及該建議對(duì)合同價(jià)格和工期的影響。

除另有約定外監(jiān)理人應(yīng)在收到承包人設(shè)計(jì)人提交的變更建議后7天內(nèi)審查完畢報(bào)送管委，發(fā)現(xiàn)其中存在技術(shù)缺陷的應(yīng)通知承包人、設(shè)計(jì)人修改。管委應(yīng)在收到監(jiān)理人報(bào)送的合理化建議后7天內(nèi)審批完畢。變更建議經(jīng)管委批準(zhǔn)的，監(jiān)理人應(yīng)及時(shí)發(fā)出變更指示。

2.3規(guī)范資料審核備案形式，納入全過(guò)程造價(jià)咨詢

為匹配新制定的管理流程，結(jié)合BT管理模式下各參建方權(quán)責(zé)，結(jié)合新引入的洽商機(jī)制和全過(guò)程造價(jià)咨詢，按照監(jiān)理對(duì)量負(fù)責(zé)，咨詢單位對(duì)價(jià)負(fù)責(zé)，各參建單位共同確認(rèn)的基本分工，完善了變更簽證的資料系統(tǒng)，且表格會(huì)簽部分按BT模式參建單位的組成進(jìn)行了重新設(shè)計(jì)和設(shè)置。

一份完整的變更資料由《工程洽商記錄》、《工程量變更審批表》、《新增工程綜合單價(jià)審核表》、《新增工程綜合單價(jià)分析表》、《工程量變更計(jì)算表》、《工程量現(xiàn)場(chǎng)簽證單》組成，此外對(duì)于較為復(fù)雜的變更簽證還包含《施工方案》、《變更圖紙》、《方案研討會(huì)議紀(jì)要》、現(xiàn)場(chǎng)照片等。

其中施工單位提交《工程洽商記錄》時(shí)，除了對(duì)變更事項(xiàng)充分說(shuō)明外，必須有預(yù)估工程量和對(duì)變更費(fèi)用的估算。在具體實(shí)施的過(guò)程中以及變更完成時(shí)，由監(jiān)理單位牽頭各單位按實(shí)際發(fā)生量簽認(rèn)。所涉及的綜合單價(jià)等費(fèi)用問(wèn)題由造價(jià)咨詢單位進(jìn)行審核確定。需設(shè)計(jì)出具變更圖紙的，有設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)出具，視變更簽證內(nèi)容不同，一些簡(jiǎn)單的簽證設(shè)計(jì)單位可不參加。

3、在實(shí)踐中的實(shí)施和取得的成果

作者所在項(xiàng)目為例，第一期招標(biāo)的三個(gè)標(biāo)段，施工單位原報(bào)產(chǎn)值49936萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)過(guò)程控制和審減后工程產(chǎn)值45135萬(wàn)元，審減達(dá)到5804萬(wàn)元，審減比例12.8%。其中簽證部分共計(jì)收到洽商記錄57份次，洽商金額1200余萬(wàn)元，經(jīng)審核通過(guò)34份，最終計(jì)入產(chǎn)值628萬(wàn)元，僅此一項(xiàng)直接節(jié)省建設(shè)資金600余萬(wàn)元。

結(jié)語(yǔ)：

作者所在項(xiàng)目采取創(chuàng)新措施后，取得了很好的成效。

（1）做到了對(duì)投資公司的準(zhǔn)確定位。對(duì)投資單位作為建設(shè)單位和發(fā)包人進(jìn)行管理，通過(guò)創(chuàng)新的管理措施和有力的現(xiàn)場(chǎng)把控，避免了由于投資回報(bào)和工程產(chǎn)值關(guān)聯(lián)而產(chǎn)生的投資公司“既做運(yùn)動(dòng)員又做裁判員”的弊端。

（2）引入洽商機(jī)制，規(guī)范了簽證變更程序。在簽證發(fā)生時(shí)，先提出洽商，且有量有價(jià)，經(jīng)過(guò)審核后方可實(shí)施。一方面保證了處理問(wèn)題的及時(shí)性，又保證了處理方案的科學(xué)性，做到了變更簽證實(shí)施的合法合情合理；另一方面，利于規(guī)范完善的資料系統(tǒng)，既有效的控制了變更部分工程造價(jià)，又增加了相關(guān)事項(xiàng)的可追溯性，清晰明了，避免了工程結(jié)算時(shí)扯皮和糾紛。

（3）全過(guò)程造價(jià)咨詢審核。由全過(guò)程造價(jià)咨詢單位對(duì)簽證變更中的相關(guān)費(fèi)用和綜合單價(jià)進(jìn)行審核。通過(guò)引進(jìn)專業(yè)的造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)，有效的減少了工程造價(jià)管理中所產(chǎn)生的問(wèn)題和錯(cuò)誤，增加了專業(yè)技術(shù)力量。

（4）易于追溯復(fù)查。由于新管理模式下存檔的相關(guān)變更簽證資料規(guī)范齊全，該新區(qū)項(xiàng)目先后經(jīng)歷了國(guó)家和地方三次審計(jì)審查，得到了各方好評(píng)。在相關(guān)審計(jì)報(bào)告中明確的指出，《建設(shè)項(xiàng)目變更管理暫行辦法》和全過(guò)程造價(jià)咨詢工作對(duì)明確各參建單位權(quán)責(zé)，控制和降低建設(shè)成本起到很好的作用，建議作為模板向全市推廣。

作者簡(jiǎn)介：

于鵬，男，34歲，籍貫山東省青島人，學(xué)歷本科，現(xiàn)有職稱：中級(jí)工程師，研究方向：市政設(shè)計(jì)、項(xiàng)目管理。