[摘 要] 隨著經濟的發(fā)展，中國人口老齡化問題嚴重，應得到廣泛關注。尤其是農村人們?yōu)橹袊洕l(fā)展作出了巨大的貢獻，應找到適當的方法改變農村老年人的生活現狀?；诖耍疚难芯科栈葜起B(yǎng)老金制度存在的問題和實施的必要性，然后探究其實施的可能性和實施時可能遇到的問題。

[關鍵詞] 農村；普惠制；養(yǎng)老金

[中圖分類號] F842.67；F323.89 [文獻標識碼] A [文章編號] 1674-7909（2017）32-33-3

1 農村普惠制養(yǎng)老保險制度存在的問題

1.1 實施過程亟待改進

在城市保險越來越普及，越來越多的城市人口參與保險。為了縮短城鄉(xiāng)差距，保障基層人民群眾的生活質量，在農村普及保險已是亟待解決的問題。農村居民普遍文化素質偏低，較城鎮(zhèn)居民更難理解養(yǎng)老保險的超前意義，他們的人均收入偏低，很難從微薄的收入里擠出額外的金錢投入保險。主要原因是對于養(yǎng)老保險認識不夠，越是收入低的人群越應提前做好準備買保險，以備不時之需。

另外，很多農村居民對于養(yǎng)老保險的保障部門缺乏信任，主要是保險行業(yè)存在時間短，沒有在廣大人民心中產生萌芽，此時政府應出面為有關部門擔保，以求得農村人民的信任。養(yǎng)老保險不要附加區(qū)域性限制條件，如此會減少農村參保的積極性?；萜罩起B(yǎng)老金制度雖然和其他養(yǎng)老金相比有一定的優(yōu)勢，但在實施過程中仍會出現上述問題。

1.2 福利標準亟待提高

農村普惠制養(yǎng)老金制度規(guī)則就是給惠人也就是國家給予農村受惠投保人保費的優(yōu)惠，甚至說只要是該國農民，達到一定年齡，就可按月得到基礎保險金。但是，領取的基礎保險金初定為55元。雖說“普惠制”養(yǎng)老金制度較我國其他的養(yǎng)老金制度福利待遇已經很優(yōu)厚，但是和其他發(fā)達國家養(yǎng)老保險相比還是差距很大，而且相同保費情況下獲得的保額并不能解決農村養(yǎng)老的實際問題。保險人還是需要提高農村養(yǎng)老金的福利標準，解決人口老齡化所帶來的實際問題，減少農村子女的負擔，縮小城鄉(xiāng)差距。

1.3 地域鴻溝急需填補

地域差距最明顯的表現是經濟差距，同樣性質的保險，內陸和香港作比較時為什么大家都會考慮香港的保險，國內和歐洲國家相比時為什么大家會選擇歐洲國家，這就是地域所帶來的差距，像是一條無法跨越的鴻溝。我國部分地區(qū)養(yǎng)老保險制度不完善，政府處于主導地位，地方政府財力雄厚，養(yǎng)老保險金的福利保準有可能高一些，沒有財力的政府就低一些，甚至一些地方沒有補助，這就擴大了地域差距。根本原因就是該地區(qū)農民保險意識差，幾乎沒有保險從業(yè)者在該地區(qū)活動，只能地方政府充當主角，地方政府的實力就決定了養(yǎng)老金的福利待遇。

1.4 法制保障亟待完善

立法原則是立法主體進行立法活動的重要準繩，是立法的內在精神品格之所在。目前，我國農村養(yǎng)老金制度還沒有完整健全的法律法規(guī)，只是依靠地方政府的調控，也就是說這些調控根本沒有法律效力、沒有法律保障，很容易隨著國家政治策略的改變而改變。要想將農村普惠制養(yǎng)老金普及下去，就應建立健全的養(yǎng)老保險法律制度，讓所有的保險活動都有法可依，廣大人民群眾就能準確地理解保險、接受保險，這樣才能獲得廣大人農民群眾的信任。社會養(yǎng)老保險金的基礎資金要妥善處理，不可侵占挪用，這是被保險人的根本利益。

1.5 增值難題亟待破解

商業(yè)保險一般都有專業(yè)的理財團隊，保險所得的基金都會由專業(yè)的理財團隊規(guī)劃投資，達到理財的效果。但是，作為社會保障的養(yǎng)老基金地方政府或者國家目前還沒有科學的方法保值，而且社會保障養(yǎng)老基金不能直接進行理財，這樣根本不能維持農村養(yǎng)老金制度的發(fā)展，有很多這樣的保險如老農保已經因為資金虧損問題而相繼停止。從長遠角度考慮，應聘請專業(yè)的理財團隊，科學合理地運用投資養(yǎng)老基金，制定相應的法律法規(guī)，允許直接理財，讓農村人民群眾的利益得到根本保障，才能使農村普惠制養(yǎng)老金無阻礙地實施下去。

2 建立普惠制農村養(yǎng)老保險制度的必要性

2.1 社會經濟發(fā)展的客觀要求

我國城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡已經嚴重制約了我國經濟的發(fā)展，這種現象已經受到社會各界人士的廣泛關注，城鄉(xiāng)差距最主要還是表現在城鄉(xiāng)居民收入的差距上，經濟水平差進而影響到教育、醫(yī)療、消費等差距。農村的收入來源主要是依靠農業(yè)，但農業(yè)生產始終是一個收入低且緩慢的職業(yè)，而且農業(yè)受到自然天氣的影響比較嚴重，在本身收入低又得不到保證的情況下，在醫(yī)療教育的消費上逐步增加。如此發(fā)展終會有年邁干不動農活的一天，那時根本沒有多余的金錢購買養(yǎng)老保險享受晚年的生活，還會拖累子女，給子女增加負擔。現在多數家庭都是獨生子女，在贍養(yǎng)幾位老人的同時還要撫養(yǎng)孩子?，F在我國老齡化問題嚴重，農村外出打工多為青年，所以農村的老齡化更為嚴重，單靠家庭收入來養(yǎng)老已經微乎其微，最終彼此的生活只會越來越貧困。所以，為了改變農村的經濟現狀，農村的老年人需要一種普惠制養(yǎng)老保險來改變家庭現狀，減輕兒女的負擔，安度晚年，這是社會經濟發(fā)展的客觀要求。

2.2 現有養(yǎng)老保險制度無法滿足當前需求

在農村實行的很多養(yǎng)老保險因為沒有辦法持續(xù)下去而被迫停止，究其原因就是農村本身經濟落后，大部分農民沒有辦法投保，即使投保保費相對較低；沒有適當的理財手段，導致基金不保值；保額低不能滿足正常需求。所以，目前實施的消費性養(yǎng)老保險沒有辦法長久地進行，給農村老年人提供幫助。另外就是區(qū)域制度問題，不是每個區(qū)域都適合同一種保險，要根據當地的實際情況選擇適合的保險，顯然普惠制適合農村養(yǎng)老保險制度，惠普制養(yǎng)老保險適合在農村廣泛推廣。

2.3 普惠制養(yǎng)老保險制度具有一定優(yōu)勢

首先，普惠制養(yǎng)老保險就是以優(yōu)惠的保險形式出現，給予農村老年人最多的幫助，甚至不用消費，滿足地域和年齡條件，就可以按月領取保險金。但是，這部分保險金只適合作為老年人收入的補充，不能完全支撐農村老年人的日常生活。其次，所有農村受惠人的養(yǎng)老保險金的金額是一定的，不會因為地域、對象的不同而改變。我國經濟發(fā)展呈現東強西弱、南富北貧的失衡狀態(tài)，這種保險制度能縮小這種經濟差距。而且我國是農業(yè)大國，農村老年人為我國的建設作出了巨大的貢獻，現在正是需要國家?guī)椭臅r候，使國家財富公平分配，該養(yǎng)老制度操作簡單、條件明確，容易長時間有效地進行下去。以上幾點說明推行普惠性養(yǎng)老保險切實可行。

3 實施普惠制農村養(yǎng)老保險制度的可行性分析

3.1 實施普惠制農村養(yǎng)老保險制度的政治可行性

普惠制農村基本養(yǎng)老保險制度是用國家財政來給農村老年人支付養(yǎng)老金，具有收入再分配的功能，財政收入的來源則主要是稅收。所以，作為一種“以富濟貧”的分配機制，必須由國家的強制干預才可能實現。對于國家提出的“工業(yè)反哺農業(yè)，城市反哺農村”的政策，人們也基本已經達成共識，“尊老”和“扶弱”的文化傳統(tǒng)支持政策的推行，因此為農村老年人提供普惠制養(yǎng)老保險制度符合民心，也符合中國現實，可以得到社會的大力支持，在政治方面可行[1]。

3.2 實施普惠制農村養(yǎng)老保險制度的經濟可行性

與其他國家相比，國家用于社會保障的支出水平很低，實施普惠制養(yǎng)老金制度的資金負擔所占財政收入的比例是在國家財政收入資金承受能力之內的。若當前財政確實有困難，建議普惠制養(yǎng)老金制度可以從低標準入手實施，也可以先從貧困地區(qū)開始實施，再逐步擴大到全國范圍，以減輕制度實施的財政壓力。隨著今后我國財政收入的不斷提高，財政承受能力逐步增強時，再根據條件提高給付待遇標準[2]。

4 實施普惠制農村養(yǎng)老保險制度需要考慮的問題

4.1 人口老齡化問題

實行普惠制養(yǎng)老保險制度最大的問題是要考慮在人口老齡化趨勢下政府財政的支付能力。鑒于我國目前人口老齡化的快速發(fā)展趨勢，領取普惠制養(yǎng)老金的人口數量將會迅猛增長，這將給普惠制養(yǎng)老金的支付者——中央政府財政帶來很大壓力。

4.2 保障水平較低

普惠制養(yǎng)老保險制度屬于公共基礎養(yǎng)老金，其具有社會救助性質，待遇標準很低，制度設計時就被定位為收入補充型，即農民養(yǎng)老保險給付的養(yǎng)老金僅作為農民老年生活的補充收入。若要維持其退休之前的生活水平，則除了養(yǎng)老金之外，還需要其他的收入來源。我國建立農村養(yǎng)老保險制度時，不應局限于收入補充型的基本養(yǎng)老保險制度，還應借鑒其他國家進行的多層次制度改革經驗，在有條件的地區(qū)建立自愿繳費的第二層次的農村補充養(yǎng)老保險制度，以更好地發(fā)揮其保障作用，這時宜采取基金積累制，地方政府也應承擔一部分的繳費責任。

4.3 普惠制基本養(yǎng)老保險與家庭養(yǎng)老

家庭養(yǎng)老在我國農業(yè)社會已經根深蒂固，這是體現我國的傳統(tǒng)孝道。隨著經濟的發(fā)展，人們的觀念發(fā)生了轉變，使得家庭養(yǎng)老的主導地位發(fā)生轉變，現在大多數家庭都是獨生子女，隨著我國人口老齡化加劇，子女負擔變重，人們開始關注社會養(yǎng)老保險。但是，普惠制養(yǎng)老只能彌補少數經濟，照顧不到老年人的生活和精神世界。所以，要把普惠制養(yǎng)老保險和家庭養(yǎng)老相結合，補充各自的不足。

4.4 普惠制基本養(yǎng)老保險與其他養(yǎng)老保險制度

推行普惠制保險之前要先了解本地養(yǎng)老保險制度，并不是說使用普惠養(yǎng)老制度就放棄其他的養(yǎng)老保險。在特定區(qū)域，可以嘗試推行普惠養(yǎng)老保險，原來實行的保險作為補充，彌補普惠養(yǎng)老保險的不足，兩種保險相互配合，使農村老人受益最大化。

5 結語

農村普惠制養(yǎng)老保險解決了其他保險在實施過程中面臨的巨大問題，是一種可以長期有效實施的養(yǎng)老保險。希望政府部門解決現實中存在的問題，推行農村普惠制養(yǎng)老保險制度。

參考文獻

[1]于海峰.農村“普惠制”養(yǎng)老金制度改革的思考[J].東方企業(yè)文化，2014（12）：142.

[2]王譽霖，殷寶明.國民養(yǎng)老金制度的可行性研究——基于財政負擔規(guī)模的測度[J].社會保障研究，2015（1）：3-10.