摘 要：在世界金融危機的沖擊下，暴露了我國商業(yè)銀行在風險防范上的不足。因此，為了保障我國金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，提高我國商業(yè)銀行風險抵御能力十分必要。文章首先分析了當前我國商業(yè)銀行風險管理面臨的挑戰(zhàn)，其次探討了建立商業(yè)銀行風險防范體系的具體措施，希望能為相關研究提供參考和借鑒。

關鍵詞：商業(yè)銀行；風險防范； 措施

在經(jīng)濟全球化的今天，世界金融危機的影響是普遍性的，我國金融系統(tǒng)也不例外，由于我國商業(yè)銀行本身在風險管理上就存在不足，加之外部因素的沖擊，使得我國商業(yè)銀行面臨巨大挑戰(zhàn)。在此形勢下，構(gòu)建我國商業(yè)銀行風險防范體系，提高其風險抵抗能力是我國金融體系面臨的重大課題。

一、當前我國商業(yè)銀行風險管理面臨的挑戰(zhàn)

（一）信用風險管理的挑戰(zhàn)

我國商業(yè)銀行面臨的第一風險即為信用風險，其主要表現(xiàn)為，第一，信用風險總體規(guī)模較大。不良貸款是商業(yè)銀行主要的信用風險表現(xiàn)形式，一直以來我國商業(yè)銀行都存在比較嚴重的不良貸款。第二，信用風險較集中。我國商業(yè)銀行貸款行業(yè)投向較集中，各地區(qū)和各行業(yè)的貸款存在明顯的不均衡，銀行貸款明顯的偏向于某個區(qū)域或某個行業(yè)。第三，新的信用風險不斷增多。經(jīng)過各方面改革后的我國商業(yè)銀行，其不良貸款仍然在增長，規(guī)模不斷擴大，總體上依然無法有效控制信用風險，依然有新的信用風險在產(chǎn)生。

（二）市場風險管理的挑戰(zhàn)

我國商業(yè)銀行長期處于管制環(huán)境下，其市場風險管理水平不高，存在許多問題，主要表現(xiàn)為，第一，落后的利率風險管理理念。我國一直實行的是利率管制政策，使得商業(yè)銀行對利率風險的管理缺乏重視，對利率變動反應遲鈍，其利率風險管理水平滿足不了利率市場化的程度。第二，資本充足率偏低。通過國際比較，目前我國商業(yè)銀行存在偏低的資本充足率和單一的資本結(jié)構(gòu)，并且補充資本金的渠道較缺乏，對風險的抵御能力不強。第三，市場風險管理分散。上存統(tǒng)籌資金體制是我國商業(yè)銀行依然在使用的資金管理體制，這種體制使得總行資金營運部門和各個分行都存在市場風險，給市場風險的統(tǒng)一管理帶來了一定的難度。第四，金融市場不夠完善。自改革開放以來，我國的金融市場獲得了較快發(fā)展和很大進步，但仍存在一些不足，如金融創(chuàng)新能力不足。此外，缺乏代表性的市場利率，使得商業(yè)銀行缺乏預測利率變動的參照。

（三）流動性風險管理的挑戰(zhàn)

我國商業(yè)銀行流動性風險主要體現(xiàn)在，第一，落后的管理觀念。在流動性風險管理上，我國商業(yè)銀行缺乏主動管理意識，而依賴于央行的強制執(zhí)行。由于國家對銀行的信用背書，使得商業(yè)銀行缺乏對流動性風險管理的重視。第二，不合理的資產(chǎn)負債比例。第三，不完善的流動性風險內(nèi)控系統(tǒng)。

二、商業(yè)銀行風險防范體系建立的措施

（一）建立風險信息數(shù)據(jù)庫

在風險還未發(fā)生時就識別風險是風險防范的核心。具有強大的處理能力的信息技術能夠有效的為我們評估和預測風險，因此建立風險信息數(shù)據(jù)庫十分重要。在建立風險信息數(shù)據(jù)庫時，不但要有充足的風險數(shù)據(jù)積累，而且還要有科學有效的能對風險進行分析的模型。當前許多商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)并不具備很大的參考價值，主要是由于其具有較高的重復率，而且其真實性和可靠性都大打折扣。有價值的風險數(shù)據(jù)庫在我國商業(yè)銀行中普遍缺乏，造成這一問題的原因是我國商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)的積累不夠重視，信息系統(tǒng)又存在多種形式，數(shù)據(jù)統(tǒng)計方法各異以及金融軟件開發(fā)標準不統(tǒng)一等。此外，我國缺乏信息系統(tǒng)的核心技術，其一直被少數(shù)發(fā)達國家掌握。這些因素阻礙了風險信息數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建，所以，我國商業(yè)銀行在業(yè)務中要充分利用我國自主研發(fā)的先進技術，以使數(shù)據(jù)具有更多的使用價值，起到應有的金融風險防范的作用。

（二）建立風險監(jiān)控和預警機制

科學的預測和分析資產(chǎn)負債流動性是風險監(jiān)控和預警機制建立的前提。通過分析、預測流動性的供需變化狀況，才能夠建立流動性異常變化的預警機制。警況、警情以及險警源等都是流動性風險預警的指標，通過分析預測風險預警指標，商業(yè)銀行才能對風險的發(fā)展狀況及未來趨勢進行把握和評估。同時，還需建立對流動性進行有效分析的機制。商業(yè)銀行應對流動性來源、流動性需求及流動性儲備設計進行科學的分析，以此形成流動性的定期分析機制，同時在同行中或者跨行業(yè)對分析結(jié)果進行交流，一同構(gòu)建處理流動性風險的預案，從而使流動性風險防范能力得到提升。

（三）構(gòu)建風險管理決策和執(zhí)行系統(tǒng)

當前受限于我國的體制，我國的商業(yè)銀行還沒有實現(xiàn)市場化的產(chǎn)權(quán)運作，繼而導致其在風險判斷和風險管理上還未能夠充分使用市場化的手段。在風險管理策略上，控制流動性風險，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營仍是我國商業(yè)銀行的主要發(fā)展目標，整體業(yè)務始終處于一種相對保守的發(fā)展狀態(tài)。為了在風險控制中發(fā)揮市場約束的作用，必須進一步實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度的市場化。我國商業(yè)銀行目前主要還是以復制學習國外先進的風險管理方法為主，而自主研究的分析方法相對缺乏，所以，未來我國商業(yè)銀行需要根據(jù)自身風險狀況，積極自主的研究和發(fā)展適合自己的風險管理技術，通過健全的激勵機制的建立，使我國商業(yè)銀行風險研究人員充分發(fā)揮自身的研究潛力。商業(yè)銀行的風險管理具有一定的復雜性和艱難性，其是一個持續(xù)的過程。因此商業(yè)銀行應對風險管理要有充分的認識。第一，要意識到風險數(shù)據(jù)和結(jié)論是一個概率統(tǒng)計值，而不是一個絕對值。第二，計算出的風險數(shù)值應具備可追溯性和可比較性。初步使用風險管理技術時，風險計算數(shù)據(jù)可能存在偏差而不是那么準確，而數(shù)據(jù)計算的可追溯性使得導致風險計算不準確的原因能夠被找出，然后經(jīng)過不斷地改進修正，計算結(jié)果也會越來越準確。如風險發(fā)生巨大變化，我們可以通過可比較性識別出來，從而引起更多關注，因為有很大概率會發(fā)生風險。因此，我國商業(yè)銀行應該更多的使用和執(zhí)行風險管理技術，對風險管理技術的效果進行不斷地使用和調(diào)整，從而促使我國的風險管理技術越來越完善和成熟。

（四）構(gòu)建風險管理系統(tǒng)反饋機制

一方面，我國商業(yè)銀行構(gòu)建的風險管理框架應以風險為導向，以內(nèi)控為手段，從而使得管理中存在的深層次矛盾得以解決；另一方面，為了對風險進行識別、評估和控制，商業(yè)銀行要有完善的組織、政策和程序。通過對各種風險因素的預防、控制和化解，從而達到趨利避害，最大化的實現(xiàn)股東利益。不管是何種建設方式，其風險管理體系都應該是統(tǒng)一的和標準化的。風險管理體系要求在控制環(huán)節(jié)實現(xiàn)授信業(yè)務的全覆蓋，并結(jié)合征信系統(tǒng)，判斷和識別各種風險。商業(yè)銀行對風險進行管理，其實就是其實現(xiàn)內(nèi)部控制的全過程，這就包括事前控制，事中控制和事后控制。商業(yè)銀行在進行風險管理工作時，既包括宏觀層面，同時還包括微觀層面。風險管理戰(zhàn)略及理念的滲透是宏觀層面的具體體現(xiàn)，同時還表現(xiàn)為自上而下的風險傳遞。第一，商業(yè)銀行董事會要對風險管理戰(zhàn)略和目標進行明確；第二，在具體操作上應由風險管理部門制定各種指標，將目標轉(zhuǎn)化到實際工作中；第三，將目標自上而下拆解為各部門的風險管理目標。由于不同的商業(yè)銀行有不同的風險管理理念和策略，并且在不同階段同一商業(yè)銀行所使用的方法也存在一定的差異，因此需要及時落實到各個部門和人員，從而使他們與變化相適應，保證業(yè)務的正常運行。而從微觀層面來說，商業(yè)銀行的風險管理是一個自上而下的過程，從而識別、監(jiān)控和報告各種具體風險。根據(jù)具體職責，銀行客戶經(jīng)理對客戶的第一手資料要充分掌握，從而識別和監(jiān)控具體的業(yè)務操作風險，并且可以對客戶進行分類，制定針對性的風險管控策略。

（五）構(gòu)建商業(yè)銀行市場風險和信用風險管理體系

商業(yè)銀行對風險進行管理，存在比較大的難度。商業(yè)銀行存在眾多的風險要素，并且要素處于不斷變化中，實現(xiàn)風險的有效管控，首先離不開完善的組織結(jié)構(gòu)的建立，在商業(yè)銀行內(nèi)部控制中，人事控制是十分重要的部分。人事關系是否科學合理，關系著其經(jīng)營模式和經(jīng)營狀況是否合理合規(guī)。同時對權(quán)力進行規(guī)范和制約，對職責進行強化，對權(quán)利進行弱化，盡可能的對人才進行合理選用。其次，要全方位、全過程的管控商業(yè)銀行風險。在建設初期，可以對國外先進的風險管理經(jīng)驗進行借鑒和學習，如高層分權(quán)管理和以業(yè)務為管理主線的風險管理，并將內(nèi)審和外審等手段應用到日常運營過程中，達到實時監(jiān)測銀行風險的目的。要全面管理商業(yè)銀行風險，一方面要對風險類型和客戶進行分類；另一方面全面的風險管理范疇必須包括不同類型業(yè)務的風險，如負債業(yè)務、中間業(yè)務等，并將其歸入統(tǒng)一的風險管理體系，從而能夠測量各類風險指標，管控各類風險。最后，商業(yè)銀行高層管理者應制定一套詳細的程序來操作風險監(jiān)管。

三、結(jié)語

綜上所述，當前我國商業(yè)銀行在風險管理上面臨巨大挑戰(zhàn)，因此亟需建立完善的風險防范體系。這既是我國商業(yè)銀行自身發(fā)展的客觀要求，也是適應經(jīng)濟全球化的需要，因此具有重要的現(xiàn)實意義。

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