摘 要：在世界金融危機(jī)的沖擊下，暴露了我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)防范上的不足。因此，為了保障我國(guó)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵御能力十分必要。文章首先分析了當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)，其次探討了建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范體系的具體措施，希望能為相關(guān)研究提供參考和借鑒。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防范； 措施

在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，世界金融危機(jī)的影響是普遍性的，我國(guó)金融系統(tǒng)也不例外，由于我國(guó)商業(yè)銀行本身在風(fēng)險(xiǎn)管理上就存在不足，加之外部因素的沖擊，使得我國(guó)商業(yè)銀行面臨巨大挑戰(zhàn)。在此形勢(shì)下，構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范體系，提高其風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力是我國(guó)金融體系面臨的重大課題。

一、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)

我國(guó)商業(yè)銀行面臨的第一風(fēng)險(xiǎn)即為信用風(fēng)險(xiǎn)，其主要表現(xiàn)為，第一，信用風(fēng)險(xiǎn)總體規(guī)模較大。不良貸款是商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，一直以來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行都存在比較嚴(yán)重的不良貸款。第二，信用風(fēng)險(xiǎn)較集中。我國(guó)商業(yè)銀行貸款行業(yè)投向較集中，各地區(qū)和各行業(yè)的貸款存在明顯的不均衡，銀行貸款明顯的偏向于某個(gè)區(qū)域或某個(gè)行業(yè)。第三，新的信用風(fēng)險(xiǎn)不斷增多。經(jīng)過(guò)各方面改革后的我國(guó)商業(yè)銀行，其不良貸款仍然在增長(zhǎng)，規(guī)模不斷擴(kuò)大，總體上依然無(wú)法有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，依然有新的信用風(fēng)險(xiǎn)在產(chǎn)生。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)

我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期處于管制環(huán)境下，其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高，存在許多問(wèn)題，主要表現(xiàn)為，第一，落后的利率風(fēng)險(xiǎn)管理理念。我國(guó)一直實(shí)行的是利率管制政策，使得商業(yè)銀行對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理缺乏重視，對(duì)利率變動(dòng)反應(yīng)遲鈍，其利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平滿(mǎn)足不了利率市場(chǎng)化的程度。第二，資本充足率偏低。通過(guò)國(guó)際比較，目前我國(guó)商業(yè)銀行存在偏低的資本充足率和單一的資本結(jié)構(gòu)，并且補(bǔ)充資本金的渠道較缺乏，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力不強(qiáng)。第三，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理分散。上存統(tǒng)籌資金體制是我國(guó)商業(yè)銀行依然在使用的資金管理體制，這種體制使得總行資金營(yíng)運(yùn)部門(mén)和各個(gè)分行都存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，給市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理帶來(lái)了一定的難度。第四，金融市場(chǎng)不夠完善。自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的金融市場(chǎng)獲得了較快發(fā)展和很大進(jìn)步，但仍存在一些不足，如金融創(chuàng)新能力不足。此外，缺乏代表性的市場(chǎng)利率，使得商業(yè)銀行缺乏預(yù)測(cè)利率變動(dòng)的參照。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)

我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在，第一，落后的管理觀念。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理上，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏主動(dòng)管理意識(shí)，而依賴(lài)于央行的強(qiáng)制執(zhí)行。由于國(guó)家對(duì)銀行的信用背書(shū)，使得商業(yè)銀行缺乏對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。第二，不合理的資產(chǎn)負(fù)債比例。第三，不完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控系統(tǒng)。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范體系建立的措施

（一）建立風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)

在風(fēng)險(xiǎn)還未發(fā)生時(shí)就識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)防范的核心。具有強(qiáng)大的處理能力的信息技術(shù)能夠有效的為我們?cè)u(píng)估和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，因此建立風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)十分重要。在建立風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)，不但要有充足的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)積累，而且還要有科學(xué)有效的能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的模型。當(dāng)前許多商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)并不具備很大的參考價(jià)值，主要是由于其具有較高的重復(fù)率，而且其真實(shí)性和可靠性都大打折扣。有價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)在我國(guó)商業(yè)銀行中普遍缺乏，造成這一問(wèn)題的原因是我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)數(shù)據(jù)的積累不夠重視，信息系統(tǒng)又存在多種形式，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)方法各異以及金融軟件開(kāi)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等。此外，我國(guó)缺乏信息系統(tǒng)的核心技術(shù)，其一直被少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家掌握。這些因素阻礙了風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)的構(gòu)建，所以，我國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中要充分利用我國(guó)自主研發(fā)的先進(jìn)技術(shù)，以使數(shù)據(jù)具有更多的使用價(jià)值，起到應(yīng)有的金融風(fēng)險(xiǎn)防范的作用。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制

科學(xué)的預(yù)測(cè)和分析資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制建立的前提。通過(guò)分析、預(yù)測(cè)流動(dòng)性的供需變化狀況，才能夠建立流動(dòng)性異常變化的預(yù)警機(jī)制。警況、警情以及險(xiǎn)警源等都是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)，通過(guò)分析預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，商業(yè)銀行才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r及未來(lái)趨勢(shì)進(jìn)行把握和評(píng)估。同時(shí)，還需建立對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行有效分析的機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性來(lái)源、流動(dòng)性需求及流動(dòng)性?xún)?chǔ)備設(shè)計(jì)進(jìn)行科學(xué)的分析，以此形成流動(dòng)性的定期分析機(jī)制，同時(shí)在同行中或者跨行業(yè)對(duì)分析結(jié)果進(jìn)行交流，一同構(gòu)建處理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案，從而使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范能力得到提升。

（三）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理決策和執(zhí)行系統(tǒng)

當(dāng)前受限于我國(guó)的體制，我國(guó)的商業(yè)銀行還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化的產(chǎn)權(quán)運(yùn)作，繼而導(dǎo)致其在風(fēng)險(xiǎn)判斷和風(fēng)險(xiǎn)管理上還未能夠充分使用市場(chǎng)化的手段。在風(fēng)險(xiǎn)管理策略上，控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)仍是我國(guó)商業(yè)銀行的主要發(fā)展目標(biāo)，整體業(yè)務(wù)始終處于一種相對(duì)保守的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。為了在風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮市場(chǎng)約束的作用，必須進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度的市場(chǎng)化。我國(guó)商業(yè)銀行目前主要還是以復(fù)制學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法為主，而自主研究的分析方法相對(duì)缺乏，所以，未來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行需要根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，積極自主的研究和發(fā)展適合自己的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，通過(guò)健全的激勵(lì)機(jī)制的建立，使我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)研究人員充分發(fā)揮自身的研究潛力。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具有一定的復(fù)雜性和艱難性，其是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程。因此商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理要有充分的認(rèn)識(shí)。第一，要意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和結(jié)論是一個(gè)概率統(tǒng)計(jì)值，而不是一個(gè)絕對(duì)值。第二，計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值應(yīng)具備可追溯性和可比較性。初步使用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算數(shù)據(jù)可能存在偏差而不是那么準(zhǔn)確，而數(shù)據(jù)計(jì)算的可追溯性使得導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算不準(zhǔn)確的原因能夠被找出，然后經(jīng)過(guò)不斷地改進(jìn)修正，計(jì)算結(jié)果也會(huì)越來(lái)越準(zhǔn)確。如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生巨大變化，我們可以通過(guò)可比較性識(shí)別出來(lái)，從而引起更多關(guān)注，因?yàn)橛泻艽蟾怕蕰?huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該更多的使用和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的效果進(jìn)行不斷地使用和調(diào)整，從而促使我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)越來(lái)越完善和成熟。

（四）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)反饋機(jī)制

一方面，我國(guó)商業(yè)銀行構(gòu)建的風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以?xún)?nèi)控為手段，從而使得管理中存在的深層次矛盾得以解決；另一方面，為了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制，商業(yè)銀行要有完善的組織、政策和程序。通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的預(yù)防、控制和化解，從而達(dá)到趨利避害，最大化的實(shí)現(xiàn)股東利益。不管是何種建設(shè)方式，其風(fēng)險(xiǎn)管理體系都應(yīng)該是統(tǒng)一的和標(biāo)準(zhǔn)化的。風(fēng)險(xiǎn)管理體系要求在控制環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)的全覆蓋，并結(jié)合征信系統(tǒng)，判斷和識(shí)別各種風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，其實(shí)就是其實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的全過(guò)程，這就包括事前控制，事中控制和事后控制。商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，既包括宏觀層面，同時(shí)還包括微觀層面。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及理念的滲透是宏觀層面的具體體現(xiàn)，同時(shí)還表現(xiàn)為自上而下的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。第一，商業(yè)銀行董事會(huì)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和目標(biāo)進(jìn)行明確；第二，在具體操作上應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)制定各種指標(biāo)，將目標(biāo)轉(zhuǎn)化到實(shí)際工作中；第三，將目標(biāo)自上而下拆解為各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。由于不同的商業(yè)銀行有不同的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和策略，并且在不同階段同一商業(yè)銀行所使用的方法也存在一定的差異，因此需要及時(shí)落實(shí)到各個(gè)部門(mén)和人員，從而使他們與變化相適應(yīng)，保證業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。而從微觀層面來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)自上而下的過(guò)程，從而識(shí)別、監(jiān)控和報(bào)告各種具體風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)具體職責(zé)，銀行客戶(hù)經(jīng)理對(duì)客戶(hù)的第一手資料要充分掌握，從而識(shí)別和監(jiān)控具體的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，并且可以對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管控策略。

（五）構(gòu)建商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，存在比較大的難度。商業(yè)銀行存在眾多的風(fēng)險(xiǎn)要素，并且要素處于不斷變化中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，首先離不開(kāi)完善的組織結(jié)構(gòu)的建立，在商業(yè)銀行內(nèi)部控制中，人事控制是十分重要的部分。人事關(guān)系是否科學(xué)合理，關(guān)系著其經(jīng)營(yíng)模式和經(jīng)營(yíng)狀況是否合理合規(guī)。同時(shí)對(duì)權(quán)力進(jìn)行規(guī)范和制約，對(duì)職責(zé)進(jìn)行強(qiáng)化，對(duì)權(quán)利進(jìn)行弱化，盡可能的對(duì)人才進(jìn)行合理選用。其次，要全方位、全過(guò)程的管控商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。在建設(shè)初期，可以對(duì)國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行借鑒和學(xué)習(xí)，如高層分權(quán)管理和以業(yè)務(wù)為管理主線的風(fēng)險(xiǎn)管理，并將內(nèi)審和外審等手段應(yīng)用到日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，達(dá)到實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的。要全面管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，一方面要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)；另一方面全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范疇必須包括不同類(lèi)型業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，如負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等，并將其歸入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而能夠測(cè)量各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，管控各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。最后，商業(yè)銀行高層管理者應(yīng)制定一套詳細(xì)的程序來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上面臨巨大挑戰(zhàn)，因此亟需建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。這既是我國(guó)商業(yè)銀行自身發(fā)展的客觀要求，也是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的需要，因此具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

參考文獻(xiàn)：

[1] 吳勇. 后金融危機(jī)時(shí)代經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中需要關(guān)注的問(wèn)題及金融建議[J]. 金融經(jīng)濟(jì). 2017（12）.

[2] 陳云生. 由美國(guó)金融風(fēng)暴引發(fā)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的思考[J]. 經(jīng)營(yíng)管理者. 2008（13）.

[3] 王剛. 國(guó)際銀行監(jiān)管理念的最新演進(jìn)——基于有效銀行監(jiān)管核心原則修訂的分析[J]. 國(guó)際金融研究. 2007（01）.