楓月

新世紀最大銀行盜竊案

36歲的赫爾夫·法西亞尼是瑞士匯豐銀行的一位電腦工程師，主要工作是確保客戶個人資金信息的安全。匯豐銀行是目前全球最大的銀行之一，而法西亞尼所在的公司則是瑞士匯豐銀行旗下，專門負責(zé)私人銀行業(yè)務(wù)的子公司。這家子公司對于客戶的開戶要求很簡單——50萬美元起存。法西亞尼已經(jīng)在匯豐銀行工作8年了。

2008年圣誕節(jié)前夕，法西亞尼正在他日內(nèi)瓦的辦公室里工作，突然沖進來一隊警察以盜取銀行重要客戶信息資料為名將他逮捕。警察將法西亞尼帶到了就近的一個警務(wù)站，在那里他被詢問有關(guān)銀行客戶信息被盜竊的事情。

從1713年日內(nèi)瓦大會之后，相關(guān)條款就明令禁止瑞士銀行將客戶的個人信息對外公開。而瑞士也是從那時起在國際上就一直享有金融信息保密的美譽，各國的精英人士也都紛紛將自己的個人財產(chǎn)存到瑞士的各個銀行，來躲避國家稅務(wù)的追查。一個瑞士的理財經(jīng)理說道：“我們守護著超過2萬億美元的國際存款，對我們來說確?？蛻舻馁Y金隱私安全，如同遵守宗教信條一般的嚴格。而我們的客戶更希望，不收到任何銀行發(fā)出的申明和賬單，以便不留下可查找的紙面記錄?！倍@一信條卻在匯豐銀行的子公司被打破了。

在瑞士的警務(wù)站，警方的問詢沒有結(jié)果，只能無奈釋放了法西亞尼，并告訴他第二天將繼續(xù)進行詢問。法西亞尼在離開警務(wù)站之后，徑直回到自己的公寓。早已接到消息的妻子西蒙娜已將家中一切打包，帶著三歲的女兒，準備趁著圣誕節(jié)的燈光和夜幕，逃離日內(nèi)瓦。沒錯，法西亞尼正是這起銀行信息盜竊案的主謀。

從整裝待發(fā)的法西亞尼踏出自己公寓房門的那一刻起，這起盜竊案就注定將在國際金融圈引發(fā)一場軒然大波。第二天瑞士警方將負責(zé)此案的調(diào)查員召集在日內(nèi)瓦的警務(wù)站時，法西亞尼已經(jīng)到了法國與意大利的邊界處。作為盜竊犯的法西亞尼并沒有隨身攜帶他所偷盜的銀行客戶信息，而是到了法國之后從遠程服務(wù)器上下載了所有的信息。

2009年1月，瑞士警方向法國政府提出了引渡法西亞尼的要求，并要求將法西亞尼的電腦等設(shè)備交給瑞士處理，但被法國警方拒絕了。在妥善處理法西亞尼的電腦之后，法國警方一改對法西亞尼的態(tài)度，這讓法西亞尼一夜間從階下囚變?yōu)榱朔▏馁F賓。在法西亞尼的案件調(diào)查結(jié)束前，他的安全由法國政府保護。

法西亞尼盜取的6萬份文件夾資料，涵蓋了13萬匯豐瑞士私人銀行重要客戶的所有信息，而除了法國的客戶資料，還有其他國家?guī)缀跛械目蛻粜畔?。許多國家都在追查自己國家的官員、富豪以及一些大型財團的海外財產(chǎn)，包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)以及存款，根據(jù)莫薩克馮賽卡律師事物所泄露出的一份檔案表明，瑞士正是這些富人逃避稅務(wù)追查的天堂。

“只有窮人才會上稅，富人從來都不會因為逃稅而受到懲罰?！币呀?jīng)過世的億萬富翁地產(chǎn)商利昂娜·赫爾姆斯利曾經(jīng)說道，她在1989年曾因逃稅而遭遇長達18個月的牢獄之災(zāi)。詹姆斯·亨利是美國著名的管理咨詢公司麥肯錫公司的稅務(wù)咨詢師，他說：“全球每年有21萬億美元的資金沒有上過稅?！痹?016年出版的《誰動了國家的奶酪》一書中，法國經(jīng)濟學(xué)家加布里埃爾·祖克曼提到：保守估計，法國每年至少有7.6萬億美元的個人資產(chǎn)沒有上稅記錄，這相當(dāng)于8%的全年國民收入。其中政府可以追查的海外賬戶資金僅僅2千億美元。

法國政府將法西亞尼盜取的銀行客戶信息看作是一張藏寶圖，這張藏寶圖可以讓法國政府進一步追回那些沒有交稅的海外資金。對于法國這樣的國家來說，追回這些稅款可是一筆不小的財政進賬。法西亞尼的盜竊行為后來被他的律師形容為“新世紀從未有過的最大銀行盜竊案”。

匯豐銀行的黑歷史

法西亞尼為什么要這么做？為什么要將這些銀行客戶資料偷走？他能夠得到什么利益嗎？“我當(dāng)然知道，這些客戶信息將引起世界金融界的危機，我的做法僅僅是為了將這些‘黑錢的線索帶給大眾，因為我不希望我的女兒在這樣一個被金錢統(tǒng)治的世界里長大！” 法西亞尼說道。他用“鑰匙”打開了瑞士銀行最深處的保險柜。

而法西亞尼的膽大心細和他從小的經(jīng)歷是分不開的?！拔腋赣H在摩納哥的銀行工作，這讓我從小對銀行就很憧憬。80年代早期，法國密特朗總統(tǒng)執(zhí)政期間，當(dāng)?shù)氐馁F族害怕新的稅收政策，摩納哥就成為了他們的第一避稅天堂。在摩納哥，我是看著父親如何數(shù)錢長大的，而那些錢的主人，從未被人提起?！狈ㄎ鱽喣嵴f道。

從尼斯大學(xué)物理系及數(shù)學(xué)系畢業(yè)后，法西亞尼在蒙特卡羅的一家賭場工作，在那里他認識了很多有錢的客戶。在2000年的時候，法西亞尼加入了摩納哥的匯豐銀行。由于當(dāng)時有過百萬的“黑錢”在銀行內(nèi)流轉(zhuǎn)，銀行害怕這些錢被揭發(fā)，就要求法西亞尼去開發(fā)一個網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)，來確保這些“黑錢”的信息安全。在完成摩納哥的工作后，2006年法西亞尼被匯豐銀行調(diào)往日內(nèi)瓦去完成一個類似的系統(tǒng)開發(fā)，當(dāng)然目的都是為了保護這些“黑錢”。

匯豐銀行的黑歷史也許要從第二次鴉片戰(zhàn)爭之后說起。1865年成立的香港與上海聯(lián)合銀行是匯豐銀行的前身，因為參與英國的鴉片交易而獲得起家資本。時至今日，匯豐銀行已經(jīng)擁有5千萬客戶，但是匯豐銀行在國際上卻有著“不嚴謹、不國際化”的臭名。2012年，美國FBI稱匯豐銀行和當(dāng)?shù)氐牧髅フ?quán)、恐怖主義金融及販毒組織有所來往。匯豐銀行最終承認與墨西哥毒販和哥倫比亞聯(lián)盟有超過8億美元的資金來往，最終在12月，匯豐銀行上繳了19億美元的罰款。

匯豐銀行通過在維爾京群島和巴拿馬城建立空殼公司及虛假的信托基金，來主動幫助這些客戶藏匿資金，再通過一捆捆的美國賬單，將這些資金流轉(zhuǎn)回這些客戶家中?！皡R豐銀行叫我先在巴拿馬城建立一個空殼公司，這樣我就可以在瑞士盧加諾的匯豐銀行開戶了——一個‘信息保留賬戶，永遠不會受到稅務(wù)的干擾?！币粋€瑞士匯豐銀行的準客戶說道。

許多瑞士銀行，當(dāng)然包括匯豐銀行都有這種“信息保留賬戶”，這種賬戶要求銀行替客戶保密所有單據(jù)、郵件，以及交易記錄。也就是說你每次去存取款不是去銀行柜臺或者存取款機，更不能通過網(wǎng)銀交易，只能去找你的賬戶經(jīng)理。瑞士匯豐銀行幾乎一半的客戶都在使用這種極不方便的資金管理方式。

瑞士銀行的賬戶經(jīng)理，如同諜戰(zhàn)片的特工一般對待著他們的客戶?！拔覀儠孪燃s定一個公共場所，例如咖啡廳和地鐵站，然后我把我的存款——現(xiàn)金，裝在一個信封里交給我的賬戶經(jīng)理，他拿著錢就走了。幾天之后他會用公共電話打給我說，我的錢已經(jīng)入賬。如果我要查看我的賬戶資金，無論我在哪里，我的賬戶經(jīng)理都會坐飛機來到我的城市，給我一份當(dāng)?shù)氐膱蠹?，里面夾著我的賬戶資料，在我看完之后他就點火把報紙燒了。這所有的一切都只為一件事——我在瑞士銀行沒有開戶！”一位瑞士銀行的客戶說道。

“如果你和我們銀行做業(yè)務(wù)，你的資產(chǎn)將不會被查稅?！比鹗裤y行的客戶經(jīng)理總會將這套說辭掛在嘴邊。的確，一個客戶擁有一個瑞士銀行的賬戶并不是什么違法行為，因為合理避稅需要熟知法律的漏洞以及縝密的計算。而主動利用這些漏洞并將資產(chǎn)藏匿的行為，就是違法的逃稅行為了?！拔覀儺?dāng)然知道法律的邊界在哪里，我們時常在這條線的邊緣游走，早已是一只腳踏入監(jiān)獄的人了，也許正是因為這樣，我們的客戶才會給我們支付高額的傭金，讓我們代他去處理此事。”瑞士銀行的客戶經(jīng)理如是說。

瑞士銀行當(dāng)然也有類似銀監(jiān)會的符合程序，來預(yù)防逃稅、洗錢，以及其他的金融犯罪行為的發(fā)生。蘇·雪萊在2013年之前都是匯豐銀行的副總裁，她的主要工作就是和當(dāng)?shù)氐你y監(jiān)會溝通?！胺铣绦蛞驗楫?dāng)?shù)劂y行的利益，總會睜一只眼閉一只眼。如果對于大筆存款的細節(jié)追問太多，符合程序的負責(zé)人往往馬上就會被換掉，這個部門永遠都處在缺人的狀態(tài)。他們即使發(fā)現(xiàn)了很多存款不合法，追查起來的難度也太大，這些事件都是虎頭蛇尾，最后不了了之?！?/p>

改變現(xiàn)狀

2006年，來到日內(nèi)瓦的法西亞尼知道，這次的匯豐銀行又有一次“大手筆”的行動了，這次的“黑錢”也不再是避稅那么簡單，也許會更“黑”?！斑@么多年來，我一直在等待這種狀況能夠被改變，但是每次結(jié)果都一樣讓人失望?！狈ㄎ鱽喣嵴f道。但是這次他不想再等了，他要用自己的雙手改變這種狀況。

一般情況來講，想要得到完整的客戶數(shù)據(jù)信息是不可能的。因為建立瑞士銀行的客戶信息系統(tǒng)的原則之一就是——將客戶信息碎片化。即使你是銀行的工作人員，在你的電腦顯示器上顯示的也僅僅是數(shù)據(jù)或者代碼，都是一些無序的信息符號。當(dāng)然一家銀行僅僅只有幾個人知道這些數(shù)據(jù)信息的全部含義，但是這些人絕對不包括法西亞尼。

有一次，當(dāng)法西亞尼在處理自己的數(shù)據(jù)時，他無意間發(fā)現(xiàn)，他能夠有權(quán)限瀏覽這些客戶信息的全部數(shù)據(jù)：姓名，賬戶和存款金額，甚至連客戶和銀行在開戶時的交談內(nèi)容都能夠看到?！爸皠e說見到這些對話內(nèi)容，我就是聽都沒聽說過。系統(tǒng)內(nèi)竟然還有這種資料，而且這些資料還在不停地更新！”這些內(nèi)容對法西亞尼來說就像是一個巨大的蟲洞一般，把他拖入了匯豐銀行最黑暗的秘密中。此時此刻，基于防火墻的原理，銀行應(yīng)該會有警報系統(tǒng)反應(yīng)，來阻止法西亞尼的行為，但是這一次警報并沒有響起。

沒有人知道法西亞尼是如何將這些數(shù)據(jù)偷走的。匯豐銀行的瑞士首席執(zhí)行官澤勒把法西亞尼的偷竊行為稱為魔法。而隨著法國政府的深入調(diào)查，法國稅務(wù)局的系統(tǒng)工程師鮑特·雷斯垂德解釋了法西亞尼盜取這些文件的難度，“將這些數(shù)據(jù)帶出銀行系統(tǒng)，絕對不是說讓你插個移動盤，點一下復(fù)制按鈕就行的。這些數(shù)據(jù)是分開存儲在幾個不同的服務(wù)器上的，先不說如何下載數(shù)據(jù)并將它們重組，僅僅是如何繞開銀行的防火墻就是一個難點。”不得不說法西亞尼的電腦天賦不同凡響。

法國警方將法西亞尼逮捕后，獲得了所有匯豐銀行的客戶信息數(shù)據(jù)，但是這些數(shù)據(jù)都是被加密的。法國政府授權(quán)了這次數(shù)據(jù)破解行動，行動代號是“巧克力行動”。

2009年2月，警方召集了20多位數(shù)據(jù)破解專家來破解這些加密信息。直至6月，法國政府得到了一份13萬瑞士匯豐銀行客戶信息的名單?！斑@是有史以來第一次我們獲得如此全面的信息，包含姓名、賬戶、存款金額等。”其間瑞士政府采用一系列不相關(guān)的政府干涉手段來迫使法國政府交還相關(guān)數(shù)據(jù)。瑞士法院向法國警方發(fā)送了一封官方信函，上面寫道：法西亞尼的行為，不僅損害了銀行的利益，在某種程度上也損害了瑞士政府的利益。

打擊國際逃稅腐敗

一石激起千層浪。法西亞尼事件發(fā)生之后，瑞士政府的確受到了不少外界的壓迫。美國人布蘭得利·比肯菲爾德在2007年的時候為日內(nèi)瓦的瑞士聯(lián)合銀行工作。他曾為美國人如何逃稅提供多種服務(wù)，在為美國客戶走私鉆石時，比肯菲爾德只需將鉆石放在牙膏的盒子里就可以通過瑞士海關(guān)。甚至比肯菲爾德使用一疊千元面值的瑞士法郎（一張約等于7000人民幣）去買一盒口香糖，瑞士銀行的柜員也會眼都不眨地就給蓋章通過。2009年，比肯菲爾德也為美國政府泄露過4500名美國人在該行的客戶名單，為此瑞士聯(lián)合銀行上繳了7億元的罰金，而比肯菲爾德受到了2年半的監(jiān)禁，但事后他收到了美國政府獎勵的1400萬美元。

從上世紀90年代起，美國政府在追查二戰(zhàn)時期的流失文物時，瑞士政府就以瑞士銀行的隱私信息保密為理由拒絕了美國政府的要求。如今在法西亞尼泄露名單事件的壓力下，瑞士政府有些坐不住了。2009年，按照美國信息自由法案，美國國稅局IRS向美國民眾提出自愿補繳海外賬戶稅款的政策，這種行為將不會受到行政管理處罰。一年后美國國稅局再次對海外賬戶的監(jiān)管提出了新的規(guī)定，要求美國公民的海外賬戶所涉及的金融合作組織必須在美國政府的承認之下。換言之，瑞士銀行有義務(wù)協(xié)助美國政府共同調(diào)查金融犯罪。

2009年，英國舉辦20國集團峰會，將國際金融合作聚焦在避免偷稅逃稅方向。2010年初，英國政府向法國政府詢問，是否有英國人的名字在法西亞尼的客戶名單中，于是法國政府向英國政府提供了數(shù)千名英國人的名字，英國政府不得不為此采取一系列的針對瑞士的政治磋商。

希臘政府是受到名單沖擊最大的國家。金融危機之后的希臘還在經(jīng)濟恢復(fù)當(dāng)中，2009年，希臘財長帕潘德里歐宣布每年有280億歐元的稅款流失，這相當(dāng)于希臘全年國民生產(chǎn)總值的12%。為減少巨額國際貸款，帕潘德里歐實施了一系列的國策，例如提高稅率，減少退休金和工資。但是當(dāng)他得知法西亞尼的名單后，卻無動于衷！要知道，這筆隱藏的海外資產(chǎn)足以強國！后來在希臘政府官員的一再要求下，希臘政府向法國政府再次索要了一份名單，但是他們將名單和帕潘德里歐手里的名單對比時發(fā)現(xiàn)少了三個名字，帕潘德里歐的名字就在其中。

隨后在5月，意大利政府也收到了一份來自法國政府提供的名單，名單中包括當(dāng)時在職的西爾維奧·貝盧斯科尼總理，他因此受到了被判4年監(jiān)禁的命運。這份名單也被當(dāng)?shù)孛襟w稱為“恥辱的意大利名單”。法國政府還同時向阿根廷、俄羅斯、加拿大、澳大利亞、瑞典、比利時、西班牙、德國、印度及希臘共享了法西亞尼的名單。

當(dāng)然每個人都愿意在揭發(fā)一些錯誤事情的同時，受到別人的獎勵，例如前面提到的美國人布蘭得利·比肯菲爾德。德國政府也在2016年獎勵了一名列支敦斯登銀行的前員工500萬歐元，因為他向德國情報局提供了數(shù)百名銀行贓款賬戶的信息。“我們之所以這么做的原因很簡單，我們要告訴世界上所有類似的數(shù)據(jù)信息大盜，你偷什么我們買什么！”一位德國政府官員說道。

但法西亞尼例外！法國政府聲稱在法西亞尼的案件中，法西亞尼拒絕了法國政府為其提供的金錢獎勵，即使歐洲列國都從法西亞尼的名單中有所獲益，西班牙甚至向他拋出橄欖枝，但法西亞尼依然持同樣的態(tài)度拒絕了。

2015年11月27日，法西亞尼在瑞士被判重大商業(yè)間諜罪，并被判處5年徒刑。匯豐銀行則以勝利者的姿態(tài)對外界宣稱：“法西亞尼不過是為了個人利益而盜取銀行信息的一個賊?！比鹗空扔趪H壓力展開了對匯豐銀行的深度調(diào)查，并對其進行了4300萬美金的行政處罰。雖然匯豐銀行接受了處罰，還要收拾法西亞尼在國際上留下的爛攤子，但僅2015年一年，匯豐銀行的總收入就達到了130億美金。“也許被宣判的不應(yīng)該是法西亞尼，而是瑞士這個國家。也許瑞士政府應(yīng)該看到，個人隱私銀行的未來不是那么樂觀了。”法國一位警方人士評論道。

法西亞尼在法庭宣判后，通過Skype對自己的妻子說道：“你是如此的有勇氣，來為我承受這一切。雖然我不能和你在一起生活，但是我希望為我們的女兒創(chuàng)造一個正直的世界?！彼€說道，“以前人們提起瑞士的時候都會想到巧克力、名表、有錢人，但是現(xiàn)在，還將會有腐??！”

〔本刊責(zé)任編輯 袁小玲〕

〔原載《世界博覽》

2017年第12期〕