◎ 邵立平

住房公積金的資金管理與風(fēng)險防范措施

◎ 邵立平

住房公積金制度是我國當(dāng)前房產(chǎn)市場化推行的一項(xiàng)基本制度，其關(guān)系到許多人的切身利益，對其資金管理與風(fēng)險防范工作應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。本文首先分析了當(dāng)前住房公積金資金管理的基本要求，然后對當(dāng)前住房公積金資金管理存在的風(fēng)險以及風(fēng)險防范措施展開探討，希望能夠?qū)ψ》抗e金的資金管理提供一定的幫助。

住房公積金主要指的是企業(yè)為在職員工繳存的住房儲備資金，該資金屬于職工個人所有。住房公積金在很大程度上提高了人們的購房能力，屬于一項(xiàng)重大的民生工程，也直接關(guān)系到許多人的切身利益。為此應(yīng)當(dāng)對其資金管理工作中存在的風(fēng)險進(jìn)行有效的防范，以避免廣大人民的利益遭受損失。

住房公積金資金管理基本要求

對我國當(dāng)前住房公積金資金具備的特征展開分析，在對其的管理工作中主要應(yīng)當(dāng)具備下面幾個基本要求：第一，具備較高的安全性。住房公積金資金的管理工作由國家制定的相關(guān)部門進(jìn)行管理，在其管理的過程中安全性是最為基本的要求，只有保證資金管理的安全性，才能夠有效保證廣大人民的切身利益不會遭受損失；第二，具備較高的流動性。當(dāng)職工需要購房時可以利用住房公積金進(jìn)行一定金額的貸款，基于此種情況在對住房公積金資金進(jìn)行管理的過程中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對資金的流動性管理。第三，具備較高的收益性。我國廣大的單位職工繳納的住房公積金，累計在一起之后是一筆十分龐大的資金，將這筆資金業(yè)務(wù)用來進(jìn)行投資，將能夠獲得較大的經(jīng)濟(jì)收益。但是在此過程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格注重對公積金資金管理的風(fēng)險控制和防范。

住房公積金資金管理存在的風(fēng)險分析

在當(dāng)前的住房公積金資金管理中雖然有著較為完善的管理制度，但是在實(shí)際的經(jīng)營管理之中仍舊存在著較多的風(fēng)險，影響到住房公積金資金管理的安全性。對其展開具體的分析，主要包括以下幾個方面：

國家政策帶來的風(fēng)險。住房公積金資金管理工作較容易受到政策帶來的風(fēng)險影響，國家在考慮到當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)狀況以及房地產(chǎn)市場的實(shí)際情況時，可能會提出一些經(jīng)濟(jì)政策或房地產(chǎn)調(diào)控政策，這些國家提出的政策都將會增加住房公積金資金管理的風(fēng)險。

市場帶來的風(fēng)險。 對于市場帶來的風(fēng)險主要指的是市場中供需矛盾，該矛盾將會對房地產(chǎn)銷售造成直接性影響，進(jìn)一步影響到住房公積金的使用。除此之外，在當(dāng)前住房公積金使用過程中也存在著監(jiān)管不足等問題，為住房公積金資金管理帶來較大的風(fēng)險。（王長輝. 練好內(nèi)功,防范資金運(yùn)營風(fēng)險——淺談加強(qiáng)住房公積金內(nèi)部控制建設(shè)[J]. 商業(yè)文化 (下半月 ),2011,(12)∶49-50.）

違約帶來的風(fēng)險。一些消費(fèi)者在利用住房公積金進(jìn)行貸款購房之后，自身又無法承擔(dān)后期的本金及貸款利息支付，出現(xiàn)一些違約的情況，造成住房公積金資金存在風(fēng)險。

除以上一些風(fēng)險之外，住房公積金資金管理過程中還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資風(fēng)險的重視，在利用住房公積金進(jìn)行投資的過程中存在著一定的風(fēng)險，一定要將這些風(fēng)險降到最低，以免造成大量住房公積金資金的損失，損害到廣大人民的利益。

住房公積金資金管理風(fēng)險防范措施分析

對于當(dāng)前住房公積金資金管理中表現(xiàn)出來的一些風(fēng)險，在進(jìn)行防范和控制的過程中主要可以從以下幾個方面來加強(qiáng)：

完善住房公積金資金管理制度。住房公積金資金管理制度需要跟隨時代發(fā)展的需要，對其作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和創(chuàng)新，這樣才能夠保證施行的住房公積金資金管理制度具有較高的適應(yīng)性。（顧曉彬. 試析住房公積金提取業(yè)務(wù)的三種典型風(fēng)險及防范措施[J]. 經(jīng)濟(jì)師,2009,(11)∶222.）同時在管理制度的完善工作上還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)對住房公積金資金管理的內(nèi)部控制管理，讓整個住房公積金資金的使用和支取都有健全的制度進(jìn)行管理，有效避免違規(guī)支取、違規(guī)使用的情況出現(xiàn)，將住房公積金具備的住房保障功能徹底地發(fā)揮出來。（史利霞. 論加強(qiáng)住房公積金貸款風(fēng)險的管理及防范措施[J]. 經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊 ,2015,(02)∶182-183.）

加強(qiáng)對申請信息的核實(shí)。為有效降低住房公積金資金管理的風(fēng)險，在管理工作中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對申請人員的信息進(jìn)行詳細(xì)的核實(shí)，然后結(jié)合申請職工的個人信息、繳費(fèi)記錄、個人貸款記錄等進(jìn)行綜合性分析，然后做出是否給予審批的決定，通過這樣一個詳細(xì)的審批流程，將住房公積金資金存在的風(fēng)險降到最低。（中共天津市委黨校第86期進(jìn)修一班“貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀”課題組，我市住房公積金管理存在的主要風(fēng)險及其防范措施 [J]. 求知 ,2012,(09)∶22-23.）

加強(qiáng)貸款的監(jiān)督管理。加強(qiáng)對住房公積金資金貸款的監(jiān)督管理工作，能夠有效降低其存在著的風(fēng)險，而該工作主要可以從以下兩個方面來展開：第一，充分做好貸款錢的信息核實(shí)工作，將貸款存在的風(fēng)險降到最低；第二，做好貸款后的跟蹤監(jiān)督管理工作。住房公積金資金管理主要是為了方便更多職工能夠買房，但是與此同時也應(yīng)當(dāng)做好資金風(fēng)險防范工作。當(dāng)監(jiān)督管理過程中發(fā)現(xiàn)不良性問題時，足額提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，以此來避免形成呆壞賬。（住房公積金貸款管理問題分析與對策[J]. 河南財政稅務(wù)高等?？茖W(xué)校學(xué)報 ,2011,25(02)∶27-30.）

提升管理人員的綜合素質(zhì)。住房公積金資金管理人員作為其中主要的參與人員，其自身的職業(yè)道德素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)高低將直接影響到住房公積金資金管理的安全性。為此在風(fēng)險防范管理之中應(yīng)當(dāng)注重提升管理人員的綜合素質(zhì)，注重對住房公積金資金管理人員的職業(yè)道德素質(zhì)培養(yǎng)，對相關(guān)人員的品質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格的考察，確保所有住房公積金資金管理人員都具有較高的職業(yè)道德素質(zhì)，并且加強(qiáng)對他們的監(jiān)督管理工作，以敦促其能夠嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。其次應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對管理人員的專業(yè)培訓(xùn)工作，學(xué)習(xí)和掌握先進(jìn)的風(fēng)險管理方法，提高風(fēng)險防范的意識和技能。

綜上所述，加強(qiáng)住房公積金資金管理的風(fēng)險防范是住房公積金資金管理的重點(diǎn)，在實(shí)際的管理工作之中應(yīng)當(dāng)注重加強(qiáng)對相關(guān)風(fēng)險影響因素的控制和防范，在資金管理工作中采取有效的防范措施，才能夠有效地控制住房公積金資金管理中存在的風(fēng)險。

吉林省四平市住房公積金管理中心）