汪榮

農(nóng)商行更需加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

汪榮

如何加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保不發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)案件和責(zé)任事故，推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，這是當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行所面臨的一個(gè)重要問題。在筆者看來，農(nóng)村商業(yè)銀行必須準(zhǔn)確定位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵，并在自身工作中將其作為重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工作來抓。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營、綜合管理工作中已經(jīng)提出“依法合規(guī)、人人合規(guī)”的理念，但大多數(shù)員工認(rèn)為“合規(guī)”就是符合上級(jí)行管、監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，否則就是違反規(guī)定。而據(jù)巴塞爾銀監(jiān)會(huì)的定義，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行金融機(jī)構(gòu)因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

由此看來，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與農(nóng)村商業(yè)銀行傳統(tǒng)的“信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)”有著較大的區(qū)別。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義簡單地說是農(nóng)村商業(yè)銀行做了違法、違規(guī)、違章等業(yè)務(wù)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)或損失。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)之間又有著緊密的聯(lián)系，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要前提，而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在又使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變且不易預(yù)測和掌控，其結(jié)果都將會(huì)給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來名譽(yù)或經(jīng)濟(jì)方面的損害和損失。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

——思想認(rèn)識(shí)不到位。農(nóng)村商業(yè)銀行有的領(lǐng)導(dǎo)和員工對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)識(shí)不足，合規(guī)觀念淡薄，認(rèn)為合規(guī)吃虧、合規(guī)經(jīng)營影響業(yè)務(wù)創(chuàng)新與發(fā)展，甚至產(chǎn)生抵觸、畏難情緒和被動(dòng)應(yīng)付的思想；有的忽視操作風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為違法、違紀(jì)才會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)和損失，不按規(guī)定流程操作、一般性操作的差錯(cuò)算不了什么大事等。

——執(zhí)行制度不到位。農(nóng)村商業(yè)銀行上級(jí)出臺(tái)的一些規(guī)章制度、管理辦法沒有得到有效落實(shí)，執(zhí)行不堅(jiān)決。表現(xiàn)尤為突出的是農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理十分粗放、重放輕管以及貸款的“三查”制度執(zhí)行不力，導(dǎo)致信貸資金被企業(yè)擠占挪用，不良貸款大量上升。

——機(jī)制建設(shè)不到位。有的農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)機(jī)制的建立不完善，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員力量薄弱；有的農(nóng)村商業(yè)銀行還沒有成立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理，也沒有形成橫向到邊、縱向到底和全覆蓋、不間斷的全方位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)等，從而導(dǎo)致出現(xiàn)的違規(guī)、違法問題得不到及時(shí)、有效的處理引發(fā)案件、事故的發(fā)生。

——可操作性不到位。目前，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解業(yè)務(wù)經(jīng)營、綜合管理風(fēng)險(xiǎn)的需要,不能適應(yīng)審慎經(jīng)營和監(jiān)管的需要。有的農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏全面、科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度及操作流程，有的還缺乏可操作性，并且都需要進(jìn)一步的制定、修訂、補(bǔ)充、完善。

強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

——加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)教育，提升風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，農(nóng)村商業(yè)銀行要將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)文化建設(shè)的議事日程，只有當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行的員工恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德規(guī)范，人人都能有效地履行自身的合規(guī)職責(zé)，農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)更有效的發(fā)揮。

——建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門，明確具體工作職責(zé)。一是設(shè)置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)經(jīng)營特點(diǎn)，設(shè)置獨(dú)立或相對(duì)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配齊素質(zhì)較高的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員，具體負(fù)責(zé)合規(guī)工作的組織實(shí)施，并制定科學(xué)、合理的合規(guī)考核辦法等制度、辦法。二是明確合規(guī)部門是專門協(xié)助管理層實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，管理層對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，員工對(duì)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)直接責(zé)任，合規(guī)部門承擔(dān)合規(guī)管理責(zé)任。三是要切實(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，進(jìn)一步完善農(nóng)村商業(yè)銀行的組織構(gòu)架、績效管理、薪酬管理、員工管理，優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)章制度、管理辦法，真正在農(nóng)村商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在各項(xiàng)工作中的重要作用。四是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能與內(nèi)部稽核審計(jì)職能必須分離，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的履行情況必須受到內(nèi)部稽核審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。

——清理各項(xiàng)規(guī)章制度，控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是清理現(xiàn)在執(zhí)行的各項(xiàng)規(guī)章制度、管理辦法，對(duì)不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和銀行監(jiān)管要求的，該廢止的廢止、該修改的修改，該完善的完善、該補(bǔ)充的補(bǔ)充。二是梳理業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。全面排查各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程，統(tǒng)一對(duì)可能會(huì)導(dǎo)致發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程或存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行規(guī)范，減少人為操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

農(nóng)村商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中不僅要以防范風(fēng)險(xiǎn)、提示風(fēng)險(xiǎn)為要?jiǎng)?wù)，而且在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)生沖突時(shí),一定要按照“業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)控先行”的原則加以及時(shí)、妥善的處理，積極協(xié)助業(yè)務(wù)條線部門從防范風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化方案、整合流程等方面加以改進(jìn)，業(yè)務(wù)條線管理部門也要在實(shí)際工作中為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門優(yōu)化規(guī)章制度、管理辦法提供具有可操作性、可推廣性的意見和建議,充分為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)、完善、發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

（作者單位：四川古藺農(nóng)商銀行）