劉慧娟　肖曉

摘要：隨著銀行商業(yè)化進程逐步加快，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理對我國金融體系乃至全國的經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生深遠地影響，而商業(yè)銀行財務(wù)核心競爭力對商業(yè)銀行的發(fā)展起著決定性作用。針對這一現(xiàn)狀，本文以中西部中小城市商業(yè)銀行為例，對其財務(wù)核心競爭力進行分析，通過綜合分析結(jié)果初步判斷該銀行的經(jīng)營、發(fā)展存在的主要問題，并提出針對性的意見。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行核心競爭力；綜合分析

一、城市商業(yè)銀行的基本狀況——以南充市商業(yè)銀行為例

目前，我國城市商業(yè)銀行作為一個不同尋常的機構(gòu)，其業(yè)務(wù)規(guī)模領(lǐng)域的核心競爭力仍處于初級的起步階段，存在很多的不成熟方面，需要大量的深化鉆研和解析來填補這一空缺。針對這一現(xiàn)狀，本文以南充市商業(yè)銀行為例，對其核心競爭力進行分析。

南充市商業(yè)銀行秉承以“服務(wù)于地方經(jīng)濟、中小金融企業(yè)和城鎮(zhèn)居民”的市場定位，注重建成具有地方特色的現(xiàn)代商業(yè)機構(gòu)，被稱為“中小企業(yè)金融合作機構(gòu)”。南充市商業(yè)銀行近年來做出如下建設(shè)：

一是制定并有效施行“做強做大”發(fā)展策略。

二是建立“市場主導(dǎo)型”的體制機制。

三是始終保持為中小企業(yè)辦事效勞的市場定位。為把南充市商業(yè)銀行樹立成為一個專門效勞于中小企業(yè)特色的杰出銀行，多年來一直秉承創(chuàng)建杰出銀行、特色銀行、平安銀行的戰(zhàn)略，同時以人才產(chǎn)品戰(zhàn)略的主要支持系統(tǒng)形式發(fā)展金融制度、金融產(chǎn)品和金融服務(wù)且不斷創(chuàng)新，通過創(chuàng)新體系的特點，造就特色行列，開拓特色產(chǎn)品。

四是內(nèi)部支配制度的創(chuàng)辦和創(chuàng)設(shè)中國金融業(yè)管理體制的特點，引進和實施風(fēng)險官制度和風(fēng)險控制制度第一的網(wǎng)絡(luò)；建立全覆蓋的風(fēng)險控制過程、全覆蓋的內(nèi)部控制系統(tǒng)和管理系統(tǒng)，以管理信息支持、技術(shù)支持和流程再造框架；自銀行成立以來，無經(jīng)濟違法犯罪，無重大危機事項；創(chuàng)立完善的危機保證金制度；建立可持續(xù)的健康氛圍，深化細節(jié)與細則，激發(fā)革新意識，形成一股正氣的銀行形象。

五是新農(nóng)村金融機構(gòu)模式的成功探索。自公司開設(shè)農(nóng)村銀行貸款以來，設(shè)立了專業(yè)化機制、特色化隊伍、產(chǎn)品化、流程化，探索“三村服務(wù)”的路徑。惠民村鎮(zhèn)銀行商業(yè)化可連續(xù)成長的經(jīng)驗，為國家制定和促進新農(nóng)村金融機構(gòu)組織的戰(zhàn)略定位樹立了典范。

六是既要為社會履行現(xiàn)任，又要建設(shè)有特色的銀行文化。

二、城市商業(yè)銀行核心競爭力綜合分析—以南充市商業(yè)銀行為例

近年來，南充市商業(yè)銀行在金融方面有著不同創(chuàng)新：1.多樣化的理財產(chǎn)品。2011年著重開發(fā)出貨幣市場類理財、同業(yè)存款類理財、收益權(quán)類理財產(chǎn)品。同時，設(shè)計并開發(fā)白葡萄酒等酒水類、1+N、現(xiàn)貨、跨市場錢幣資金類等金融產(chǎn)品。2.在理財產(chǎn)品中進行專屬化定制。利用其期限靈活、收益率高的優(yōu)勢條件，受到了該行大多客戶的歡迎。從業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計上來看，理財定制已遠遠超出了傳統(tǒng)柜臺上的理財產(chǎn)品銷售量。3.開發(fā)新型的業(yè)務(wù)渠道。自2010年聯(lián)合中國銀聯(lián)四川分公司在成都地區(qū)成功推出手機支付方式并同時向各方宣傳。其中現(xiàn)有功能有：生活中水電、工作中機票出行等各項費用的繳納。該行傳承勇于創(chuàng)新的理念，同時關(guān)注于互聯(lián)網(wǎng)與手機等各新興支付方式的探究，與此同時仍繼續(xù)讓合作加強，不斷增高客戶體驗度，讓客戶具有完整的金融服務(wù)，讓南充市商業(yè)銀行在金融普惠這一項中做出應(yīng)有的功績。4.惠農(nóng)信貸產(chǎn)品。2009年，該行發(fā)布名為“夕陽紅”的貸款。該產(chǎn)品讓農(nóng)村農(nóng)民養(yǎng)老保險資金需求問題得到了有效解決，讓廣大農(nóng)民購買養(yǎng)老保險提供了資金借貸，是一個務(wù)實、多效的“惠農(nóng)”金融產(chǎn)品。5.定制專業(yè)化的信貸產(chǎn)品。在2010年根據(jù)客戶資金需求具求量大、期限短、季節(jié)性強、還款來源穩(wěn)定可靠、普遍缺乏有效資產(chǎn)抵押擔保等特點設(shè)計并開發(fā)出一款專門針對我國油脂企業(yè)的產(chǎn)品——油脂（菜籽油）臨時儲備貸款。該產(chǎn)品不但綜合考慮了經(jīng)濟可行性和風(fēng)險可控性，同時還經(jīng)過資金監(jiān)管專戶和第三方來進行現(xiàn)場監(jiān)管，保證了信貸資金將可以全部用于油菜籽的收購到加工，完全滿足了企業(yè)流動資金的需求。

三、完善中西部城市商業(yè)銀行財務(wù)核心競爭力的對策與建議

1.加大管制力度，建立合理的關(guān)聯(lián)制度

為了讓公司的盈余能力取得進步，對企業(yè)的財務(wù)資源實行適當?shù)慕ㄔO(shè)，做出合適的資本轉(zhuǎn)化政策，就務(wù)必總體規(guī)劃整個過程的財務(wù)并指導(dǎo)管理，以及適宜的企業(yè)財務(wù)行為和相應(yīng)的財務(wù)政策。其次，升高實用、實時的金融訊息，在信息技術(shù)和相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)興盛促進金融系統(tǒng)的實施，制度財務(wù)流程的標準，提高征管效率、搜集、解決和財務(wù)信息的整頓條理。最后，實施財務(wù)辦事準則，提升財務(wù)執(zhí)行力，保證其有效推廣。

2.增加知識積累，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品

不斷增加員工的知識積累，堅持“客戶至上”的理念，以客戶為中心發(fā)展各項業(yè)務(wù)，并不斷根據(jù)客戶自身經(jīng)營特點，圍繞客戶融資需求變化，創(chuàng)新、完善金融產(chǎn)品及體系，著力幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，推出新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)發(fā)展模式，形成符合自身的主要品種的核心產(chǎn)品體系，為絕大多數(shù)中小企業(yè)客戶都能對照產(chǎn)品目錄找到自身所需的特色產(chǎn)品。

3.明確企業(yè)財務(wù)核心競爭力的增長點，與其他能力互相協(xié)調(diào)成合力

企業(yè)想要提升其核心競爭力，就需要依據(jù)當前的政策時事與情況環(huán)境的發(fā)展，以建設(shè)現(xiàn)有的財務(wù)核心競爭力為根本，敢于創(chuàng)新和變革，為企業(yè)的進步尋求新著力點[3]。而同時，企業(yè)在做到財務(wù)能力多方協(xié)作和互助下，聯(lián)合一般的調(diào)研、討論、整合和細分等其他企業(yè)能力努力造就出企業(yè)自身特有的市場和產(chǎn)物。

4.設(shè)置適當?shù)募詈凸芾眢w系，并依托國家政策部署戰(zhàn)略

在權(quán)責付托和契約論之下，激勵和管理體系是極其重要的。要貫徹科學(xué)的管理體系，幫助企業(yè)實行可持續(xù)的核心競爭需要利用企業(yè)科學(xué)的考評機制。而這對金融領(lǐng)域的核心競爭力也是一樣的適用。

參考文獻：

[1]高文軍.我國商業(yè)銀行財務(wù)分析體系研究[D].集美大學(xué)，2014.

[2]孫紅麗.如何提升企業(yè)財務(wù)核心能力建設(shè)[J].中文科技期刊，2014 （06）：76-80.