文/何為 編輯/王莉

外匯業(yè)務反洗錢管窺

文/何為 編輯/王莉

在全球經(jīng)濟形勢和安全格局日益嚴峻的背景下，今后監(jiān)管部門對反洗錢的要求與標準將會越來越高。

目前，中資銀行加快了國際化戰(zhàn)略步伐。我國五家大型商業(yè)銀行在全球179個國家和地區(qū)設立了超過兩千家經(jīng)營機構，在獲得更廣闊的市場空間的同時，也面臨著不同以往的法律與合規(guī)經(jīng)營風險。

新辦法的施行，在規(guī)章層面明確了金融機構切實履行大額和可疑交易報告義務的新要求，標志著跨境交易對反洗錢的從嚴監(jiān)管，自此正式拉開了序幕。

反洗錢監(jiān)管導向

近年，一些“走出去”的國內(nèi)銀行違反東道國法律，受罰的事件時有發(fā)生。在對中資銀行海外機構的反洗錢調(diào)查案例中不難發(fā)現(xiàn)，跟美國相比，我國反洗錢力度和執(zhí)法剛度還存在差距，頻遭發(fā)達國家的嚴格執(zhí)法調(diào)查。這給所有中資銀行業(yè)金融機構敲響了警鐘。在全球經(jīng)濟形勢和安全格局日益嚴峻的背景下，監(jiān)管部門對反洗錢的要求與標準也將會越來越高。

根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行對《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布，下稱《管理辦法》)進行了修訂，自2017年7月1日起施行。

報告大額交易和可疑交易是《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定的金融機構應當履行的反洗錢核心義務之一，也是人民銀行開展反洗錢監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)基礎。新辦法的施行，在規(guī)章層面明確了金融機構切實履行大額和可疑交易報告義務的新要求，有助于金融機構提高可疑交易報告工作的有效性，標志著跨境交易對反洗錢的從嚴監(jiān)管，自此正式拉開了序幕。

新《管理辦法》中要求，超過以下三種額度的交易，金融機構都要上報大額交易報告：一是自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易，境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上。二是非自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣200萬元以上、外幣等值20萬美元以上。三是自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內(nèi)的報告標準為人民幣50萬元以上、外幣等值10萬美元以上；跨境的報告標準為人民幣20萬元以上、外幣等值1萬美元以上。

跨境金融反洗錢

目前，人民銀行等反洗錢監(jiān)管機構積極吸收借鑒國際反洗錢監(jiān)管經(jīng)驗，逐步建立起與國際反洗錢標準基本一致的反洗錢監(jiān)管制度體系，增強了我國金融業(yè)在雙向開放過程中應對跨境洗錢風險的能力。銀行在洗錢風控方面的意識和手段措施都有所增強，一方面，銀行的反洗錢合規(guī)意識及對被制裁地區(qū)的敏感度有所提高，能通過密切跟蹤聯(lián)合國、歐盟等國際制裁主體的制裁情況，來加強自身經(jīng)營中對制裁形勢的分析研判，切實防范清算業(yè)務風險，保障海外資產(chǎn)的安全；另一方面，對客戶的準入資質審核越來越嚴格。銀行在正式建立客戶關系時，首先開展制裁名單篩查，確認客戶是否在制裁名單上或來自OFAC全面制裁國家；客戶關系持續(xù)期間，制裁名單如發(fā)生變化，還會對客戶開展補充二次篩查。如果客戶被確定在制裁名單中，還將立即采取凍結資產(chǎn)/賬戶、暫停交易、退出客戶關系等控制措施。

但對銀行業(yè)來說，反洗錢的工作尚任重道遠。相比境內(nèi)大額轉賬現(xiàn)金交易，跨境金融業(yè)務的反洗錢面臨的挑戰(zhàn)更加復雜。按照人民銀行的要求，相關金融機構應將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務辦理的各個環(huán)節(jié)，并關注客戶的資金或資產(chǎn)是否與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關；同時，構建客戶名稱檢查（CN）、交易監(jiān)控（TM）、銀行流水單監(jiān)控（SM）、審慎調(diào)查（DD）及客戶洗錢風險再分析等監(jiān)測模塊，完善反洗錢監(jiān)測體系，有條件的還應建立反洗錢分類評級，并據(jù)此進行獎懲。

今后，任何無法證明資金合法來源或難以證實資金“出?！睂嶋H用途的跨境大額現(xiàn)金轉賬交易，都將被從嚴查處。嚴查跨境交易的真實背景并結合開展反洗錢核查，已成為銀行辦理業(yè)務的重要前提。

外匯支付業(yè)務是抓手

在銀監(jiān)會今年年初發(fā)布的《關于規(guī)范銀行業(yè)服務企業(yè)走出去 加強風險防控的指導意見》中，明確了銀行業(yè)金融機構在開展跨境業(yè)務時面臨的四大突出風險——信用風險、國別風險、合規(guī)風險、環(huán)境和社會風險。其中，重點突出了合規(guī)風險管理的重要地位。在合規(guī)風險管理方面，要求金融機構重視體系建設，加強日常管理，強化資源配置，做好客戶準入把關，強化反洗錢、反恐融資的合規(guī)管理，并提升監(jiān)管溝通效率。

作為外匯從業(yè)人員，應認識到支付結算是銀行的基礎業(yè)務。外匯匯款業(yè)務直接反映了外匯資金在全球的擺布和流動情況，是反洗錢合規(guī)最直接的證據(jù)和抓手。一旦其被認定存在合規(guī)問題，將產(chǎn)生匯款無法追回、高額罰款、境外資產(chǎn)凍結、賬戶被迫關閉等嚴重后果，甚至會導致經(jīng)辦銀行的外幣業(yè)務被限制，直接影響被合規(guī)調(diào)查銀行的國際聲譽和資金安全。

為提高付款效率，避免受到不必要的賬戶行合規(guī)查詢，保護經(jīng)辦行的國際聲譽和資產(chǎn)安全，實現(xiàn)業(yè)務的“零差錯”“零損失”，業(yè)務人員在客戶身份識別、交易監(jiān)控和篩查、可疑交易報告、機構風險評估等反洗錢基礎性工作方面，都應盡快加以提高。

要點一：加強客戶盡職調(diào)查力度。在匯款發(fā)起前，應重點圍繞聯(lián)合國、美國、歐盟等國際制裁主體發(fā)布的黑名單，將外匯支付報文（包括收付款人、收付款銀行、中轉銀行及相關地址、交易附言等信息）逐筆與各國發(fā)布的反洗錢制裁名單進行匹配檢索。特別對一些敏感國家和地區(qū)的客戶，還應認真做好盡職調(diào)查，了解匯款用途，確保客戶匯款的真實性、有效性和合規(guī)性；同時結合資本項目開放后的新特征，豐富可疑交易的識別標準，在跨境資金轉移過程中加強資金來源和資金去向的調(diào)查，從源頭上杜絕洗錢風險。

要點二：加強對受益人的核查。對受益人名稱、地址不詳?shù)膮R款，應加大反洗錢審查力度，要求客戶提供受益人的詳細信息，并審核受益人是否在受制裁名單之列；同時，確保外匯匯款業(yè)務信息的完整披露。根據(jù)2017年6月26日開始執(zhí)行的歐盟2015/847法案的要求，銀行需在外匯匯款時，完整填寫收/匯款人賬號、全稱及詳細地址，減少合規(guī)誤判，并及時全面地回復外匯匯款相關的查詢電文；如遇可疑交易，可向境外賬戶行查詢可疑內(nèi)容相關制裁情況，在綜合判斷確定業(yè)務未違反當?shù)乇O(jiān)管法規(guī)后，再執(zhí)行付款。

要點三：規(guī)范支付報文的格式、英文拼寫等內(nèi)容。在報文編寫時，應盡量避免使用容易出現(xiàn)部分誤中名單的附言。如將傭金“COMMISSION”表述為“YONGJIN”，就可能會部分誤中SDN名單中名為“YONG JIN”的船公司。此外，在支付報文為船運匯款時，還應體現(xiàn)船名全稱及所在國家、IMO號、相關運輸起航與到達日期、以及其他與排除制裁有關的盡調(diào)信息。對曾經(jīng)被合規(guī)查詢過的業(yè)務或雖然涉及敏感國家但不在制裁范圍內(nèi)的業(yè)務，再次發(fā)起匯款時，建議銀行在發(fā)起匯款報文的同時，主動發(fā)起自由格式報文，對該筆匯款進行附加說明。

要點四：建立反洗錢專家隊伍。反洗錢工作要求分析人員具備一定的專業(yè)水平，還要熟悉銀行各業(yè)務條線的工作經(jīng)驗。特別是跨境業(yè)務操作流程，應能與洗錢風險的防控有機地結合起來，以及時發(fā)現(xiàn)、分析涉嫌洗錢的可疑交易。目前，很多金融機構將洗錢風險防控等同于合規(guī)風險控制，由合規(guī)人員兼職負責，忽視了其專業(yè)性的要求。鑒此，應進一步完善相關制度，建立專門的機構和人員，培養(yǎng)一支具備專業(yè)技能的專家隊伍。此外，金融機構還可根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量，設立總行或分行集中的反洗錢監(jiān)測中心。這樣做既考慮到了區(qū)域特征，也能發(fā)揮資源集中的優(yōu)勢，將專業(yè)的反洗錢分析工作從前臺柜員中脫離出來。

國家開發(fā)銀行陜西省分行