文/武春蓉 編輯/韓英彤

避免信用證寄單指示模糊不清

文/武春蓉 編輯/韓英彤

進(jìn)出口貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)雙方及涉及的銀行要高度重視信用證寄單指示條款的準(zhǔn)確性，避免由于對(duì)收單方產(chǎn)生不同理解而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。

信用證結(jié)算中，一些涉及轉(zhuǎn)通知、保兌和融資安排等內(nèi)容的信用證，由于涉及相關(guān)銀行比較多（如轉(zhuǎn)通知行、保兌行、融資行等），有關(guān)寄單指示的條款往往錯(cuò)綜復(fù)雜或模糊不清，并常出現(xiàn)收單行不明確、多重寄單指示等問(wèn)題。由此而引發(fā)的單據(jù)錯(cuò)寄情況，除有可能導(dǎo)致單據(jù)丟失，還可能因操作不當(dāng)而產(chǎn)生貨物滯港、融資安排取消等風(fēng)險(xiǎn)。本文將通過(guò)對(duì)以下案例的分析，提示銀行單證業(yè)務(wù)人員要高度重視信用證寄單指示條款的準(zhǔn)確性，規(guī)范操作，防范風(fēng)險(xiǎn)。

案例回放

2015年10月10日，國(guó)內(nèi)A銀行受理一筆轉(zhuǎn)通知行為B銀行、開(kāi)證行為孟加拉國(guó)C銀行的出口信用證項(xiàng)下交單業(yè)務(wù)。信用證為180天的遠(yuǎn)證即付信用證，轉(zhuǎn)通知行B銀行即為議付行，金額為94萬(wàn)美元，受益人為中國(guó)K公司，申請(qǐng)人為孟加拉國(guó)W公司。A銀行審單后認(rèn)定，所交單據(jù)存在多個(gè)實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)。當(dāng)日，K公司指示A銀行不符點(diǎn)寄單開(kāi)證行。10月22日，C銀行向A銀行發(fā)電文表示：?jiǎn)螕?jù)應(yīng)寄給指定議付行B銀行，已于10月22日退單。A銀行認(rèn)為其寄單處理并無(wú)過(guò)錯(cuò)，且上網(wǎng)查詢(xún)貨物狀態(tài)發(fā)現(xiàn)貨物已到港，退單重寄可能產(chǎn)生滯港費(fèi)，遂立即告知K公司C銀行已退單，并發(fā)電C銀行對(duì)其做法予以駁斥。同時(shí)，A銀行收到退單后馬上寄單B銀行，B銀行于11月3日發(fā)拒付報(bào)文提示不符點(diǎn)。11月7日，C銀行向B銀行發(fā)承兌電文并指示其即期議付。受益人于11月11日收到議付款項(xiàng)。

由于C銀行退單導(dǎo)致寄單時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，進(jìn)而造成貨物滯港17天，產(chǎn)生滯港費(fèi)8653.74美元。根據(jù)K公司的要求，A銀行發(fā)報(bào)文給C銀行，要求其賠償不遵守國(guó)際慣例退單而給W公司形成的損失，但C銀行始終不承認(rèn)其做法有誤。W公司因得不到開(kāi)證行賠償，遂認(rèn)為此滯港費(fèi)損失是由K公司操作不當(dāng)所造成，要求K公司承擔(dān)此滯港費(fèi)。K公司將A銀行駁斥C銀行及追責(zé)的相關(guān)報(bào)文提交W公司，證明此損失為C銀行不遵守國(guó)際慣例所造成。最后，申請(qǐng)人W公司承擔(dān)了貨物滯港造成的損失。

案例分析

本案例中C銀行收到單據(jù)后認(rèn)為A銀行寄單有誤，并將單據(jù)直接退給A銀行。在貨物已到港的情況下，這種操作產(chǎn)生了滯港費(fèi)損失。A銀行認(rèn)為，其直接寄單給開(kāi)證行而非指定議付行的做法是符合國(guó)際慣例的，開(kāi)證行及申請(qǐng)人應(yīng)承擔(dān)貨物滯港而產(chǎn)生的損失，主要有三個(gè)方面的理由。

一是開(kāi)證行和申請(qǐng)人應(yīng)承擔(dān)信用證寄單指示模糊不清的責(zé)任。開(kāi)證行在信用證條款中指定轉(zhuǎn)通知行B銀行為議付行，但寄單指示中沒(méi)有明確議付行為收單行，且僅列明了開(kāi)證行的收單地址而未提供議付行的收單地址；同時(shí)，信用證中明確規(guī)定，未經(jīng)開(kāi)證行事先同意，不得議付不符點(diǎn)單據(jù)（DISCREPANT DOCUMENTS MUST NOT BE NEGOTIATED WITHOUT PRIOR APPROVAL OF ISSUING BANK.）。A銀行審單后，向K公司提示了所確認(rèn)的6個(gè)實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，并征求寄單意見(jiàn)。K公司認(rèn)為，“未經(jīng)開(kāi)證行事先同意，不得議付不符點(diǎn)單據(jù)”的規(guī)定，表明單據(jù)有不符點(diǎn)時(shí)應(yīng)直接寄給開(kāi)證行，故在《客戶(hù)交單聯(lián)系單》上明確指示，“如單據(jù)有不符點(diǎn)，請(qǐng)向開(kāi)證行直接寄單，我司承擔(dān)一切責(zé)任”。A 銀行認(rèn)為：根據(jù)上述信用證關(guān)于議付條款的規(guī)定，開(kāi)證行有可能不允許議付存在不符點(diǎn)的單據(jù)。在指定議付行收單地址缺失、信用證條款中有特殊“議付規(guī)定”及受益人指示寄單開(kāi)證行的情況下，將單據(jù)直接寄給開(kāi)證行可避免產(chǎn)生相關(guān)費(fèi)用和糾紛。

根據(jù)ISBP關(guān)于“開(kāi)證行應(yīng)確保其所開(kāi)立的任何信用證或修改的條款沒(méi)有模糊不清或相互矛盾之處”及“申請(qǐng)人承擔(dān)其開(kāi)立或修改信用證的指示中所有模糊不清導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)”的規(guī)定，C銀行和W公司應(yīng)承擔(dān)因信用證寄單指示模糊不清導(dǎo)致受益人、A銀行與C銀行對(duì)如何寄單有不同理解而延誤了寄單時(shí)間，進(jìn)而產(chǎn)生滯港費(fèi)的責(zé)任。

二是交單行直接寄單開(kāi)證行的操作符合慣例規(guī)定。UCP600第6條 a 款及 d款明確規(guī)定，“在指定銀行兌用的信用證同時(shí)也可以在開(kāi)證行兌用……除規(guī)定的交單地點(diǎn)之外，開(kāi)證行所在地也是交單地”。也就是說(shuō)，即使是在有指定議付行的情況下，受益人也可以不將單據(jù)交指定銀行，而是通過(guò)交單行將單據(jù)直寄開(kāi)證行。根據(jù)上述慣例，該交單業(yè)務(wù)中，除了議付行B銀行為交單地之外，開(kāi)證行C銀行所在地也是合乎規(guī)定的交單地。

三是開(kāi)證行違反慣例退單是造成貨物滯港的直接原因。C銀行收到單據(jù)后須按照UCP的規(guī)定審核單據(jù)；如確定交單不符，決定拒絕承付或議付，則須給予A銀行一份單獨(dú)的拒付通知。C銀行未發(fā)拒付通知，說(shuō)明其不打算拒付。此時(shí)，其本應(yīng)立即洽申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)，根據(jù)遠(yuǎn)證即付融資業(yè)務(wù)的行業(yè)操作慣例，采取相關(guān)措施向議付行發(fā)承兌報(bào)文，并授權(quán)議付行為受益人辦理議付。如按此慣例流程操作，C銀行則不會(huì)耽誤申請(qǐng)人提貨。但C銀行卻違反國(guó)際慣例直接退單，并未考慮到實(shí)務(wù)中可能存在貨物早到港的情況，導(dǎo)致單據(jù)被退回后轉(zhuǎn)寄議付行又再寄開(kāi)證行，使 W公司因寄單時(shí)間過(guò)長(zhǎng)而不能及時(shí)拿到提單提貨，造成貨物長(zhǎng)時(shí)間滯港而產(chǎn)生了滯港費(fèi)，給W公司帶來(lái)了經(jīng)濟(jì)損失。

筆者完全認(rèn)同A銀行的上述觀點(diǎn)。此外，國(guó)際商會(huì)R416案與本案情況類(lèi)似。某公司詢(xún)問(wèn)，假定信用證規(guī)定在A銀行兌用，如果開(kāi)證行從另一家銀行收到單據(jù)，通過(guò)一家非指定銀行交單的事實(shí)是否應(yīng)該視為違背信用證條款和條件并退回交單人，而不管單據(jù)存在/不存在其他不符點(diǎn)？對(duì)此，國(guó)際商會(huì)的結(jié)論與A銀行的觀點(diǎn)一致：倘若信用證限制在一家銀行辦理，而開(kāi)證行從另一家完全不同的銀行收到單據(jù)，它仍須按照UCP600的要求審單和確定單據(jù)是否符合信用證條款，而且從另一家銀行收到單據(jù)這一點(diǎn)并不能免除開(kāi)證行對(duì)受益人的義務(wù)。

在信用證業(yè)務(wù)中，寄單指示是信用證報(bào)文中非常重要的信息，但卻往往會(huì)被相關(guān)方所忽視。

案例啟示

在信用證業(yè)務(wù)中，寄單指示是信用證報(bào)文中非常重要的信息，但卻往往會(huì)被相關(guān)方所忽視。貿(mào)易雙方及所涉及的銀行都要高度重視此信息及相關(guān)條款的準(zhǔn)確性，才能避免各方對(duì)收單地址產(chǎn)生不同的理解，進(jìn)而避免因此而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。

對(duì)于交單行而言，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該認(rèn)真審核信用證寄單條款，嚴(yán)格按照信用證指示寄單。從信用證通知（如交單行同時(shí)是通知行）到審單、寄單的每個(gè)環(huán)節(jié)，都應(yīng)判斷收單地址是否準(zhǔn)確。如寄單指示模糊、無(wú)法判斷寄單路徑，應(yīng)立即電洽開(kāi)證行/轉(zhuǎn)通知行澄清，并及時(shí)告知受益人，待收到明確的寄單指示后再做后續(xù)業(yè)務(wù)處理。這其中尤其要關(guān)注信用證中關(guān)于融資、保兌安排的條款。如果條款涉及議付行、保兌行等指定銀行，審單時(shí)發(fā)現(xiàn)關(guān)于收單行的規(guī)定含糊不清，應(yīng)及時(shí)提示受益人，建議其洽申請(qǐng)人改證，或向開(kāi)證行發(fā)電查詢(xún)正確的收單地址并予以澄清。

對(duì)于開(kāi)證行而言，應(yīng)該正確表述信用證中的寄單指示條款，以避免因收單方模糊不清而產(chǎn)生糾紛。如果開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中相關(guān)規(guī)定模糊、不明確，開(kāi)證行須聯(lián)系申請(qǐng)人核實(shí)確認(rèn)。開(kāi)證行如果對(duì)信用證或修改中的寄單指示慎重考慮，審單過(guò)程中出現(xiàn)的許多相關(guān)問(wèn)題就都可以避免或解決。特別是對(duì)于假遠(yuǎn)期信用證、遠(yuǎn)證即付信用證等含有融資條款的信用證，單據(jù)寄錯(cuò)地址，除了有丟失單據(jù)的可能，還可能因操作不當(dāng)而產(chǎn)生貨物滯港、融資安排取消等風(fēng)險(xiǎn)。為了明確收單行及收單地址，開(kāi)證行須在信用證中特別規(guī)定寄單指示條款，并根據(jù)需要或排除UCP600第6條的相關(guān)規(guī)定，以避免出現(xiàn)爭(zhēng)議或糾紛。

作者武春蓉系中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行國(guó)際金融部國(guó)際結(jié)算單證中心 副處長(zhǎng)，具有信用證專(zhuān)家CDCS 、保函與備用證專(zhuān)家CSDG資格證書(shū)