文/楊琦 編輯/靖立坤

個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)政策問答

文/楊琦 編輯/靖立坤

Q：目前個(gè)人可參與跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)，個(gè)人電商入駐亞馬遜等跨境電商平臺，通過第三方支付機(jī)構(gòu)辦理跨境出口商品收款，此類個(gè)人電商是否必須是有進(jìn)出口資質(zhì)的個(gè)人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個(gè)體工商戶；入駐淘寶的普通個(gè)人賣家（無進(jìn)出口資質(zhì)）可否也通過第三方支付機(jī)構(gòu)辦理小額出口收匯？銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)怎樣處理此類業(yè)務(wù)？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于貫徹落實(shí)〈國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見〉的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號，下稱“168號文”）和《國家外匯管理局關(guān)于開展支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)的十點(diǎn)通知》（匯發(fā)〔2015〕7號）的相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人可以通過個(gè)人人民幣結(jié)算賬戶以個(gè)人對外貿(mào)易經(jīng)營者的名義直接收取貨款，也可以通過參與跨境支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)的支付機(jī)構(gòu)收取人民幣貨款。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在“了解你的客戶，了解你的業(yè)務(wù)，盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，可憑個(gè)人有效身份證件或者工商營業(yè)執(zhí)照，直接為客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；必要時(shí)，可要求客戶提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可與依法取得“互聯(lián)網(wǎng)支付”業(yè)務(wù)許可的支付機(jī)構(gòu)合作，為企業(yè)和個(gè)人跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易提供人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與支付機(jī)構(gòu)簽訂跨境電子商務(wù)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，并報(bào)當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。

Q：境內(nèi)個(gè)人可否以捐贈(zèng)的名義向境外匯出人民幣資金？

A：不可以。按照168號文的相關(guān)規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可為個(gè)人開展的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣業(yè)務(wù)提供結(jié)算服務(wù)，但不可以為境內(nèi)個(gè)人的初次收入項(xiàng)下（收益）和二次收入（經(jīng)常轉(zhuǎn)移）項(xiàng)下提供結(jié)算服務(wù)。捐贈(zèng)屬于二次收入項(xiàng)下，所以不可以。

Q：境內(nèi)個(gè)人可以往香港和澳門匯人民幣資金嗎？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于內(nèi)地銀行與香港、澳門銀行辦理個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2004〕254號）和《中國人民銀行關(guān)于內(nèi)地銀行與香港銀行辦理人民幣業(yè)務(wù)有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（銀發(fā)〔2005〕359號）的相關(guān)規(guī)定，持香港居民身份證件或澳門合法居留證件的個(gè)人，經(jīng)由清算行匯入內(nèi)地銀行，且以匯款人為收款人的匯款，每一匯款人每天匯入的最高限額為80000元人民幣和50000元人民幣。從香港或澳門匯入的未提用的人民幣余額，可以通過清算行匯回香港或澳門，但須經(jīng)內(nèi)地開戶銀行根據(jù)存款賬務(wù)記錄審核其真實(shí)性。

需要注意的是，如果境內(nèi)個(gè)人擁有兩個(gè)身份證，例如香港和大陸各一個(gè)，在境內(nèi)外開戶只能用同一個(gè)香港居民身份證。

Q：香港、澳門個(gè)人只能辦理同名匯款，臺灣個(gè)人可以辦理非同名匯款嗎？

A：可以。按照中國人民銀行和中國銀行臺北分行簽訂的《關(guān)于人民幣業(yè)務(wù)的清算協(xié)議》等文件的相關(guān)規(guī)定，持有臺灣居民身份證的個(gè)人可通過臺灣參加行利用清算行或代理行渠道辦理經(jīng)常項(xiàng)目下往來大陸的匯款，包括以賬戶持有人為收款人（即同名匯款）或其他收款人的臺灣對大陸的人民幣匯款，每人每天不超過80000元人民幣；同時(shí)允許大陸銀行將其未提用的部分匯回。

Q：境內(nèi)個(gè)人可以用人民幣資金出境做證券投資嗎？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于人民幣合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2014〕331號）文件的相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人不可以用人民幣資金直接出境做證券投資，但可以通過RQDII間接參與境外證券投資。RQDII即人民幣合格投資者，是指取得國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)許可并以人民幣開展境外證券投資的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)。人民幣合格投資者可以用自有人民幣資金或募集到的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人的人民幣資金，投資于境外金融市場的人民幣計(jì)價(jià)產(chǎn)品（銀行自有資金境外運(yùn)用除外）。

作者單位：外匯局徐州市中心支局