范芮彤

【摘 要】本文對金融新生態(tài)下我國商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進行深入分析，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險特點。同時，結(jié)合金融新生態(tài)下商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險特點提出風(fēng)險管理的相關(guān)措施，明確托管的核心是服務(wù)，服務(wù)的核心是營運，營運的核心是風(fēng)控這一理念，力求在一定程度上對商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)更好地發(fā)展提供一定借鑒意義。

【關(guān)鍵詞】金融新生態(tài)；托管業(yè)務(wù)；風(fēng)險管理

隨著金融全球化的不斷發(fā)展，越來越多的主體參與到金融發(fā)展的浪潮之中，金融新生態(tài)逐漸形成。金融新生態(tài)的形成為商業(yè)銀行資產(chǎn)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了新的機遇，同時也提出了新的挑戰(zhàn)。在金融新生態(tài)背景下需要商業(yè)銀行對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理不斷的探索并加以創(chuàng)新。

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險特點

在金融新生態(tài)的背景下，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險發(fā)生了新的變化，同時呈現(xiàn)出了全新的特點。

1.風(fēng)險來源呈現(xiàn)多樣化趨勢

隨著金融市場服務(wù)范圍的不斷擴大，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的速度不斷加快，促使商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)服務(wù)的服務(wù)種類不斷增加，服務(wù)范圍不斷擴大。商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)接觸的范圍不斷擴大，業(yè)務(wù)流程不斷豐富，同時意味著業(yè)務(wù)風(fēng)險的來源也在不斷增加，風(fēng)險來源呈現(xiàn)多樣化得趨勢。

2.法律合規(guī)風(fēng)險日益凸顯

商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)屬于新生的金融服務(wù)，同時其服務(wù)對象存在廣泛性，可能存在多頭監(jiān)管的局面，極易產(chǎn)生監(jiān)管層面的真空。同時，由于其業(yè)務(wù)的新生性，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的法律制度建設(shè)并不健全，其法律合規(guī)風(fēng)險相對較大。

3.聲譽風(fēng)險壓力增大

由于我國資產(chǎn)管理一直存在著“剛性兌付”的慣例，隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展及市場化的進程，這種“剛性兌付”的局面極有可能被打破。一旦出現(xiàn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品不能兌付的情況，投資者有可能將矛頭指向目標(biāo)較大的托管業(yè)務(wù)商業(yè)銀行，容易造成商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的措施

面對商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)存在的以上風(fēng)險特點，明確托管的核心是服務(wù)，服務(wù)的核心是營運，營運的核心是風(fēng)控這一核心理念，在金融新生態(tài)下探索商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的舉措顯得尤為重要。

1.完善資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)法律法規(guī)

由于資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是新興的金融服務(wù)種類，其法律框架的構(gòu)建并不健全，缺乏相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范及規(guī)定的細化明確。商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是其以前所沒有涉及過的全新領(lǐng)域，其面對可能發(fā)生的風(fēng)險必須采取有力的措施予以規(guī)避，而這種有力措施的基礎(chǔ)就是資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的相關(guān)立法工作。面對這一新的領(lǐng)域，法律應(yīng)當(dāng)做出相應(yīng)的規(guī)范，特別是對商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的相應(yīng)主體進行的規(guī)范，確定各主體應(yīng)當(dāng)履行的法律責(zé)任及相應(yīng)的處罰措施。

2.商業(yè)銀行價值評價體系的構(gòu)建

對托管行績效及規(guī)模的評價不應(yīng)僅僅局限在對托管資產(chǎn)量多少的評估上，更應(yīng)當(dāng)采用價值評價的方法，進行符合金融新生態(tài)下的評估。

價值管理最關(guān)鍵的就是建立收益與風(fēng)險相對應(yīng)的管理體系，這樣可以更準(zhǔn)確的對機構(gòu)的收益進行分析。價值評價體系這種最新的評價體系正在被越來越多的企業(yè)所接受。風(fēng)險管理制度的先進性，直接決定著一個現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展，特別是在商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)這一高度專業(yè)性的領(lǐng)域，風(fēng)險管理制度的先進性尤為重要。只有指定出完善，且符合市場運轉(zhuǎn)的制度，商業(yè)銀行的管業(yè)務(wù)才能順利開展。全新的商業(yè)銀行價值評價體系就是一種優(yōu)異的風(fēng)險管理體系，是銀行業(yè)務(wù)健康全面發(fā)展的有力保障。

3.豐富經(jīng)營模式，加強商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)對抗風(fēng)險的能力

提高風(fēng)險意識，強化資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)控體系。商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是銀行推出的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展新的增長點。但是國內(nèi)對這種新型業(yè)務(wù)的研究還處于萌芽階段。商業(yè)銀行必須加強對托管業(yè)務(wù)人員風(fēng)險意識的培訓(xùn)，增強學(xué)習(xí)力度，增加對知識認(rèn)識的深度和廣度，全面提升業(yè)務(wù)人員的技術(shù)能力及風(fēng)險意識。通過培訓(xùn)使托管業(yè)務(wù)人員認(rèn)識到托管業(yè)務(wù)能給商業(yè)銀行帶來極大利潤的同時，也面臨著一定的業(yè)務(wù)風(fēng)險，只有業(yè)務(wù)人員思想意識提高才能提高整個商業(yè)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的核心競爭力。

3.健全商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系

在建立專門的資產(chǎn)托管中心的同時，在中心內(nèi)設(shè)置專門的風(fēng)險控制部門，根據(jù)相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立完善的風(fēng)險管理體系。在有關(guān)事項的處理時，必須做到規(guī)范，保證業(yè)務(wù)的時效性和準(zhǔn)確性。要善于運用檢測手段，時時加強防控。遇到風(fēng)險，在最短時間內(nèi)進行風(fēng)險的預(yù)警，及時規(guī)避風(fēng)險的發(fā)生。增強內(nèi)部監(jiān)管力量的設(shè)置，完善監(jiān)管模式。

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