杜方方

[摘要]信用卡的運用在經(jīng)濟生活中的比重越來越高，成為不可或缺的一部分，但只有完善成熟的運行體制及績效回報，才能支撐其發(fā)展越來越好；本文以招商銀行為例分析我國銀行卡業(yè)內(nèi)部績效。

[關(guān)鍵詞]信用卡；績效；招商銀行

一、招商銀行信用卡業(yè)務(wù)在銀行零售業(yè)務(wù)中的地位

各業(yè)務(wù)部門在企業(yè)中的地位，主要是通過它的盈利能力來反映的，信用卡業(yè)務(wù)也同理如此，通過它在零售業(yè)務(wù)甚至是銀行卡總業(yè)務(wù)的收入占比反映的。占比高說明地位相對高，反之，占比低說明地位相對低。由于年報中只反映了非利息收入，而這個也足可說明情況，所以本節(jié)重點分析信用卡非利息收入在零售業(yè)務(wù)非利息總收入的比重。

2009年，招商銀行零售業(yè)務(wù)的非利息收入為58.66億元人民幣，同比增長0.67%，其中信用卡業(yè)務(wù)非利息收入為25.28億元，占比43.10%。

2008年，招商銀行零售業(yè)務(wù)的非利息收入為58.27億元，比上年增長3.23%，其中信用卡業(yè)務(wù)的非利息收入為22.76億元，增長50.23%，占比39.06%。

2007年，零售業(yè)務(wù)非利息總收入為56.45億元，增長127.36%，其中信用卡業(yè)務(wù)非利息收入為15.15億元，增長104.9%，占比26.84%。

2006年，零售業(yè)務(wù)的非利息收入為20.97億元，增長91.07%，信用卡業(yè)務(wù)的非利息收入為7.4億元，增長80.7%，占比35.29%。

2005年，零售業(yè)務(wù)的非利息收入為10.98億元，信用卡業(yè)務(wù)的非利息收入為3.6億元，占比32.79%。

從2005-2009年，比重從32.79%上升至43.10%，既穩(wěn)定，且呈增長的趨勢，說明信用卡業(yè)務(wù)在零售業(yè)務(wù)中一直占據(jù)著比較重要的位置，而且隨著信用卡的迅速發(fā)展，地位也不斷上升。

二、招商銀行信用卡業(yè)務(wù)盈利能力分析

信用卡收入的來源主要來自于消費者的利息收入、年費、手續(xù)費和商戶的回傭兩方面，對于信用卡業(yè)務(wù)盈利能力就從這兩方面分別分析。

2.1信用卡收入的趨勢

招商銀行2005-2009年信用卡業(yè)務(wù)的收入總額呈逐漸上升的趨勢，由2005年的4.1億元，上升至2009年的48.5億元，增長約12倍。2006、2007年增長迅猛，分別增長了131.71%、166.63%。主要原因之一是由于近年經(jīng)濟發(fā)展，人們生活水平及觀念發(fā)生了改變，導(dǎo)致信用卡業(yè)發(fā)展迅速，消費者使用及商戶受理情況逐漸良好。

2.2基于消費者角度的信用卡收入

2005-2009年信用卡收入的結(jié)構(gòu)：

2005年，POS手續(xù)費收入占銀行卡收入的56.1%，排第一位；利息收入和年費收入占銀行卡收入的比重都是12.2%，并列第二。

2006年，POS消費手續(xù)費收入仍占第一，為39.58%，比上年增長63.48%；利息收入的比例為22.11%，排名第二，比上年增長320%。

2007年，利息收入排第一，占總收入的41.78%，增長418.1%；POS收入退居第二，為25.16%，增長74.2%。

2008年，利息收入最高，占比44.88%，增長70.31%，幅度有所下降；POS收入占比22.91%，第二位，增長44.43%。

2009年，利息收入比例為47.88%，同期增長25.31%；POS收入為21.51，同樣排第二，同期增長10.25%。

從前面的分析可發(fā)現(xiàn)，在信用卡收入的構(gòu)成，利息收入與POS消費手續(xù)費收入是其主要來源。

2.3基于商戶角度的信用卡收入

在銀行卡產(chǎn)業(yè)運行模式中，交換費是從商戶那兒得來的。

招商銀行近幾年的非利息收入：2005年的POS消費手續(xù)費為2.3億元，2006年為3.76億元，2007年為6.55億元，2008年為9.46億元，2009年為10.43億元，呈逐漸上升的趨勢。

2005年P(guān)OS收入比例為56.1%，占據(jù)絕大部分收入排名第一，其次為利息收入和年費；2006年P(guān)OS收入比例為39.58%，排第一，利息收入為22.11%。

主要是由于我國商戶受理規(guī)模還不夠理想，從而導(dǎo)致近幾年招商銀行的利息收入增長快于POS消費手續(xù)費收入。

2.4在信用卡收入中，消費者的貢獻(xiàn)更大

在信用卡收入中，2005年來自消費者的收入為1.8億元，占比43.9%，來自商戶收入為2.3億元，占56.1%。

2006年來自于消費者的為5.74億元，占比60.42%，反超商戶收入。

2007年來自于消費者的收入為18.78億元，占比74.84%，來自商戶的收入占比不斷下降，為25.16%。

2008年消費者收入為31.83億元，占總收入77.09%，其余為商戶收入，占22.91%。2009年來自于消費者收入為38.07億元，占比78.49。

從上面數(shù)據(jù)可以看出，雖來自于消費者收入和商戶收入都在不斷的增加，但在總收入中消費者收入比重不斷上升，商戶收入比重呈下降趨勢，從而說明信用卡業(yè)務(wù)中來自于消費者的收入增長速度快于商戶收入，總收入中的貢獻(xiàn)相對較大。

三、招商銀行信用卡盈利情況的分析表明

首先招商銀行信用卡盈利能力不斷上升。招商銀行發(fā)卡量2005-2009年也不斷呈上升趨勢，但上升比例幅度在10-25%之間，而收入增長情況呈倍數(shù)增長。說明銀行卡業(yè)盈利利機制運轉(zhuǎn)良好，內(nèi)部績效不斷上升。

其次是消費者透支市場具有巨大的發(fā)展?jié)摿Α＠⑹杖胨急戎刂饾u上升，POS消費手續(xù)費收入比重在逐漸下降，從招商銀行近五年的信息卡利息收入發(fā)展速度可以看出，我國信用卡消費信貸功能正慢慢被消費者所接受，且還具有廣大的發(fā)展空間，即內(nèi)部績效有上升趨勢。這主要是由于我國是個人口大國且經(jīng)濟處于發(fā)展良好的狀態(tài)，人們的生活水平及觀念在不斷的變化。

再次各銀行為加強競爭逐漸實行免年費措施。年費是發(fā)卡機構(gòu)為了彌補制卡及相應(yīng)服務(wù)所發(fā)生的費用向消費者收取的費用。但從招商銀行的年費發(fā)展情況看，年費收入在不斷下降，主要是由于各發(fā)卡行為了吸引顧客而采取了免年費或促銷活動。短期看銀行盈利有所下降，但長期，會提升內(nèi)部績效。

最后信用卡受理市場有待進(jìn)一步發(fā)展，內(nèi)部績效也有待進(jìn)一步提升。受理市場的發(fā)展利于提高信用卡的商戶回傭收入，招商銀行的POS消費手續(xù)費收入在信用卡總收入中的增長速度較慢，次于消費者利息收入，說明我國信用卡受理市場有待擴展。endprint