金佳銀+接廣明

摘要：本文介紹了黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展情況，針對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展所面臨的融資困境，提出推進(jìn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)、加強(qiáng)財(cái)政支持力度等建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)擔(dān)保；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司）是黑龍江省人民政府按照《財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于財(cái)政支持建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的指導(dǎo)意見(jiàn)〉的通知》（財(cái)農(nóng)〔2015〕121號(hào)）文件精神批準(zhǔn)設(shè)立的國(guó)有控股企業(yè)，成立于2015年12月，是黑龍江省政府為解決“三農(nóng)”領(lǐng)域“融資難、融資貴”問(wèn)題而出資設(shè)立的一家專業(yè)性農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。為更好地發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保優(yōu)勢(shì)，省政府將省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司作為省政府管理的擔(dān)保類國(guó)有金融企業(yè)，由省財(cái)政廳履行出資人職責(zé)。一年多來(lái)，省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府的工作部署，緊緊圍繞農(nóng)村金融中心工作，不斷開(kāi)拓創(chuàng)新，在積極依法開(kāi)展對(duì)農(nóng)業(yè)各類經(jīng)營(yíng)主體提供擔(dān)保類相關(guān)增信業(yè)務(wù)的同時(shí)，全力推進(jìn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。截至2016年末，公司資產(chǎn)總額達(dá)到46.8億元，負(fù)債0.7億元，所有者權(quán)益46.1億元，實(shí)現(xiàn)收入1.27億元，利潤(rùn)總額5981萬(wàn)元，代償損失為零，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保授信額度50.2億元，在保責(zé)任余額36.8億元。農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司籌建成立了佳木斯、綏化、黑河三家分公司，為更好發(fā)揮政府農(nóng)業(yè)融資平臺(tái)作用，不斷拓寬農(nóng)業(yè)融資渠道，助力解決農(nóng)業(yè)發(fā)展融資難、融資貴問(wèn)題奠定了基礎(chǔ)。但就黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及融資面臨的困境看，加快農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)、解決和緩解農(nóng)業(yè)發(fā)展融資難問(wèn)題，是黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和轉(zhuǎn)型過(guò)程中各級(jí)政府和相關(guān)部門(mén)必須引起重視和關(guān)注的重要課題。

一、黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展基本情況

（一）黑龍江省農(nóng)業(yè)基本情況。黑龍江省是農(nóng)業(yè)大省和糧食主產(chǎn)省，糧食總產(chǎn)量、商品量和調(diào)出量已連續(xù)5年位居全國(guó)第一。全省耕地面積1.78億畝（國(guó)家統(tǒng)計(jì)局核定數(shù)），草原面積3100多萬(wàn)畝；玉米、大豆、優(yōu)質(zhì)粳稻、土地等剛性資源豐富；近10年來(lái)，全省實(shí)際農(nóng)作物播種面積穩(wěn)定在2.3億畝左右。黑龍江省生態(tài)環(huán)境優(yōu)良，特別是土地結(jié)構(gòu)優(yōu)良、地力肥沃，化肥、農(nóng)藥使用量全國(guó)最低，農(nóng)業(yè)“三減”（減化肥、減農(nóng)藥、減除草劑）得到習(xí)近平總書(shū)記的充分肯定。

2015年黑龍江省糧食總產(chǎn)達(dá)1264.8億斤，比2010年增產(chǎn)262.2億斤；農(nóng)民人均收入達(dá)11095元/人·年；“十二五”期間全省累計(jì)投入農(nóng)機(jī)裝備資金343億元，是建國(guó)到2010年61年投入總和的84.5%；2015年總動(dòng)力達(dá)到5442.7萬(wàn)千瓦，綜合機(jī)械化水平達(dá)到95.05%；2015年綠色食品認(rèn)證面積達(dá)7309萬(wàn)畝，生產(chǎn)食物總量3750萬(wàn)噸。

（二）農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營(yíng)主體穩(wěn)步發(fā)展。黑龍江省從2003年開(kāi)始試點(diǎn)組建合作社，到2008年開(kāi)始建設(shè)大型現(xiàn)代農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社，目前全省大型農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社達(dá)1224個(gè)，居全國(guó)第一位。2015年農(nóng)機(jī)合作社收入達(dá)134.3億元，收益63.2億元，自主經(jīng)營(yíng)土地達(dá)到1159.6萬(wàn)畝，入社戶數(shù)達(dá)到18.4萬(wàn)戶。

全省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4455億元，規(guī)模以上農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)達(dá)到1900戶，實(shí)現(xiàn)銷售收入2700億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化種植基地面積達(dá)到1.3億畝，參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的農(nóng)戶發(fā)展到330萬(wàn)戶。

（三）鄉(xiāng)村旅游發(fā)展雛形初現(xiàn)。黑龍江省具有豐富、獨(dú)特的鄉(xiāng)村民俗文化和北方田園風(fēng)光。經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游有了長(zhǎng)足發(fā)展，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到2013年末，黑龍江省休閑鄉(xiāng)村旅游經(jīng)營(yíng)主體1458個(gè)，休閑農(nóng)業(yè)園區(qū)45個(gè)，休閑農(nóng)莊87個(gè)，民俗村19個(gè)，農(nóng)家樂(lè)1284戶。2013年接待人數(shù)突破231.6萬(wàn)人次，實(shí)現(xiàn)收入8.5億元，創(chuàng)造利潤(rùn)9867萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)稅收4445萬(wàn)元，從業(yè)人員1.9萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民就業(yè)1.2萬(wàn)人。

（四）畜牧業(yè)發(fā)展前景廣闊。黑龍江省畜牧業(yè)歷史悠久，尤其是西部草原更有“自古牛羊地”、“草肥知土沃”的美譽(yù)，東部三江平原，小興安嶺、完達(dá)山麓，也遍布水草豐美的五花草場(chǎng)。位于北緯43—53度之間，地理區(qū)位優(yōu)越，是世界公認(rèn)的“黃金奶牛帶”、“黃金玉米帶”和“黑土帶”，與世界畜牧業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家同處一個(gè)緯度帶，最大畜禽承載量可達(dá)3億豬單位以上。

2015年末，全省存欄豬1314.09萬(wàn)頭，牛存欄510.69萬(wàn)頭，其中奶牛存欄193.41萬(wàn)頭，羊存欄895.69萬(wàn)只，家禽存欄14546.08萬(wàn)只。肉類總產(chǎn)量226.73萬(wàn)噸，其中豬肉產(chǎn)量138.43萬(wàn)噸。牛奶產(chǎn)量570.48萬(wàn)噸，禽蛋產(chǎn)量99.92萬(wàn)噸。畜牧業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)明顯，必將成為黑龍江省全面振興的重要戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)。

二、黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展所面臨的融資困境

農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保作為一個(gè)重要手段可以有效降低金融機(jī)構(gòu)與授信主體間的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)。但是，信貸主體的一些自身因素與信貸主體擔(dān)保資源不足極大地限制了信貸擔(dān)保作用的更好發(fā)揮。

（一）缺乏金融機(jī)構(gòu)貸款所要求的優(yōu)質(zhì)動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押物。黑龍江省農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)的新型經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展時(shí)間較短，效益較低，收益有限，積累不足，故不利于形成高價(jià)值的固定資產(chǎn)，所以相對(duì)缺乏金融機(jī)構(gòu)所要求的動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押物。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)高，增加融資難度。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)極具特殊性，往往既要承受不可抗力的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，又存在政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、抵押品滅失風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱等風(fēng)險(xiǎn)。生產(chǎn)發(fā)展規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)呈正相關(guān)，致使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收益不穩(wěn)定，進(jìn)而增大了融資難度。

（三）財(cái)產(chǎn)性權(quán)利尚未得到充分有效行使。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)以及相關(guān)應(yīng)收賬款等均屬于財(cái)產(chǎn)性權(quán)利之列。通常情況下，貸款主體對(duì)此類權(quán)利的認(rèn)識(shí)比較模糊，行使財(cái)產(chǎn)性權(quán)利的意識(shí)不強(qiáng)。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)缺乏針對(duì)財(cái)產(chǎn)性權(quán)利的抵押、質(zhì)押的相關(guān)貸款產(chǎn)品。且在當(dāng)下的廣大基層農(nóng)村對(duì)財(cái)產(chǎn)性權(quán)利的有效評(píng)估機(jī)構(gòu)更是缺乏，相關(guān)抵押登記平臺(tái)亦不健全。未來(lái)將隨著“兩權(quán)”抵押試點(diǎn)工作的不斷推進(jìn)，這一困境將得到有效突破。endprint

（四）信貸擔(dān)保配套管理不完善。擔(dān)保合約從制訂到執(zhí)行，須經(jīng)過(guò)一整套流程。而此流程中的各個(gè)細(xì)節(jié)都對(duì)擔(dān)保配套條件的完備性、擔(dān)保相關(guān)程序的合法性、擔(dān)保價(jià)值評(píng)估的公正性與擔(dān)保權(quán)益的保障性產(chǎn)生影響。即便如此，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保仍然與其他領(lǐng)域的信貸擔(dān)保有著很大的差距。如金融機(jī)構(gòu)更愿意接受信貸主體的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)作為抵質(zhì)押物，排斥以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)以及相關(guān)應(yīng)收賬款等財(cái)產(chǎn)性權(quán)利作抵質(zhì)押。究其原因，主要是在當(dāng)下的農(nóng)業(yè)融資大環(huán)境中，缺乏擔(dān)保配套條件與管理。

（五）農(nóng)村基層普遍缺乏相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，使得涉農(nóng)信貸擔(dān)保的程序履行起來(lái)相對(duì)緩慢。擔(dān)保機(jī)制尚不健全，擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為第三方擔(dān)保主體，其機(jī)制作用要得以充分發(fā)揮，需要一定時(shí)期的發(fā)展過(guò)程和社會(huì)認(rèn)知過(guò)程以及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的培育和發(fā)展。

（六）信用體系缺乏，也是融資難的主要因素。部分農(nóng)民誠(chéng)實(shí)守信意識(shí)淡薄，逃債、賴債、廢債現(xiàn)象依然存在，有的農(nóng)戶把信用貸款看作是政府的救濟(jì)款而故意拖欠，有的甚至有錢(qián)也不還，信用道德觀念的缺失給農(nóng)村信用建設(shè)帶來(lái)較大負(fù)面影響，也是融資難的重要因素。

三、黑龍江省農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)的重要性

黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展在多方面面臨融資困難的情況下，亟待快速尋找解決之道、破解之法。建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系是解決和緩解農(nóng)業(yè)發(fā)展融資難題的重要渠道和措施之一，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)的意義和作用必將在不遠(yuǎn)的未來(lái)得以體現(xiàn)。

（一）克服信息不對(duì)稱，確保交易安全。信息不對(duì)稱是目前農(nóng)村借貸市場(chǎng)中最主要的問(wèn)題，作為債務(wù)人的農(nóng)戶們相互之間因?yàn)檠壍鼐壍年P(guān)系，從而擁有更多的信息，對(duì)借款申請(qǐng)人的誠(chéng)信狀況，自身還款能力、貸款項(xiàng)目的收益都有比較準(zhǔn)確的判斷。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系就是扎根于農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)，如同當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶一樣可以真實(shí)地判斷申請(qǐng)人的資信情況。即便未能真正了解申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目的真實(shí)、完全的信息，但是可以對(duì)農(nóng)民實(shí)施有效的監(jiān)督，或者是農(nóng)戶間的聯(lián)保的監(jiān)督以及違約的懲罰都將使交易風(fēng)險(xiǎn)大大降低。

（二）拓寬融資渠道，發(fā)揮財(cái)產(chǎn)效用。改革開(kāi)放以來(lái)，農(nóng)村從實(shí)行聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制到現(xiàn)在，從最初的家庭化生產(chǎn)、小規(guī)模低效的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)慢慢向集約化、現(xiàn)代化、機(jī)械化農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)跨越，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，生活水平大大提升，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨 “資金短缺、周轉(zhuǎn)困難”的問(wèn)題，尤其是“融資難”、“融資貴”問(wèn)題亟待破解。農(nóng)戶和農(nóng)村的小微企業(yè)信息調(diào)查成本較高，農(nóng)村的土地、林地經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)作物等財(cái)產(chǎn)成為擔(dān)保抵質(zhì)押物的難度較大，生產(chǎn)發(fā)展的資金需求難以滿足。但是農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立和介入，能夠最大發(fā)揮和有效利用農(nóng)民手中的財(cái)產(chǎn)價(jià)值；可以利用自身信息方面的優(yōu)勢(shì)，準(zhǔn)確衡量農(nóng)民擁有財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，并為其提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，最大程度地滿足融資需求。即便出現(xiàn)違約情況，對(duì)違約保物的處置也因此變得相對(duì)容易。

（三）產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)激勵(lì)，實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控。農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)不僅體現(xiàn)和發(fā)揮農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保功能，還可以衍生出 “經(jīng)濟(jì)激勵(lì)功能”。在我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)，農(nóng)戶提供擔(dān)保的能力不足，無(wú)法滿足對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金需求。通過(guò)多元化的信貸擔(dān)保體系的建設(shè)可以增強(qiáng)農(nóng)戶的擔(dān)保能力，一是自己的財(cái)產(chǎn)更容易被接受；二是可以通過(guò)聯(lián)保貸款相互提供擔(dān)保，農(nóng)民獲取貸款資金的可能性大大增強(qiáng)了，可以激勵(lì)農(nóng)民自主尋求發(fā)展致富項(xiàng)目，這就是對(duì)農(nóng)民的激勵(lì)作用。通過(guò)農(nóng)村信貸擔(dān)保制度的設(shè)計(jì)安排，深入貫徹國(guó)家的農(nóng)村發(fā)展戰(zhàn)略，在農(nóng)村從事經(jīng)營(yíng)的農(nóng)民、不同規(guī)模的企業(yè)可以通過(guò)擔(dān)保制度的設(shè)計(jì)得到穩(wěn)定的信貸資金。所以，通過(guò)農(nóng)村信貸擔(dān)保體系的構(gòu)建不僅可以解決農(nóng)村貸款難、融資貴的問(wèn)題，還可以在一定程度上起到調(diào)控產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型、加快種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

總之，加快推進(jìn)黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，對(duì)助力農(nóng)業(yè)發(fā)展走出融資困境有著十分重要的作用和意義。

四、解決農(nóng)業(yè)融資難題的實(shí)施路徑

（一）支持農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)。一是積極參與全國(guó)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)。財(cái)政部出資設(shè)立了國(guó)家農(nóng)業(yè)擔(dān)保聯(lián)盟有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)家農(nóng)擔(dān)聯(lián)盟公司），逐步吸納各省級(jí)農(nóng)擔(dān)公司為股東，并為各參股省級(jí)農(nóng)擔(dān)機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保等分險(xiǎn)服務(wù)。同時(shí)，依照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，黑龍江省將通過(guò)黑龍江省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，利用相關(guān)財(cái)政支農(nóng)資金連續(xù)3年投資國(guó)家農(nóng)擔(dān)聯(lián)盟公司，與全國(guó)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)深度融合，成為國(guó)家農(nóng)擔(dān)聯(lián)盟公司最大成員單位之一，為形成從中央到省級(jí)到市縣的全國(guó)統(tǒng)一、指導(dǎo)有力、協(xié)調(diào)一致的農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系發(fā)揮積極作用，促進(jìn)黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸體系建設(shè)快速發(fā)展。二是加快推動(dòng)黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸體系建設(shè)。省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司要在管理制度統(tǒng)一、業(yè)務(wù)模式統(tǒng)一和風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的“三統(tǒng)一”模式下，加快在糧食主產(chǎn)區(qū)和農(nóng)業(yè)大縣設(shè)立分支機(jī)構(gòu)步伐，實(shí)現(xiàn)省域范圍內(nèi)業(yè)務(wù)全覆蓋。堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、政策支持、多元投入”的原則，以各級(jí)財(cái)政投入為主，對(duì)農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司給予保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等政策，鼓勵(lì)推動(dòng)“政銀擔(dān)”合作模式，不斷完善黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)。重點(diǎn)為種糧大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)組織和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)等新型經(jīng)營(yíng)主體提供信貸擔(dān)保服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。

（二）提高財(cái)政支持力度。政府在加大對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)資金投入量的同時(shí)，還應(yīng)通過(guò)靈活的方式緩解財(cái)政壓力，保證資金投入的長(zhǎng)效性。一是政府財(cái)政部門(mén)設(shè)立農(nóng)業(yè)擔(dān)?；穑鰪?qiáng)資金使用效率。由省、市、縣財(cái)政共同出資設(shè)立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)基金。成立專門(mén)部門(mén)管理該基金，專項(xiàng)用于黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的建設(shè)。對(duì)于信貸擔(dān)保過(guò)程中發(fā)生的代償，由財(cái)政擔(dān)保基金、有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司共同承擔(dān)。同時(shí)，省、市、縣財(cái)政可采用上下互動(dòng)的方式進(jìn)行注資，針對(duì)因清償貸款而造成的資金缺口進(jìn)行及時(shí)補(bǔ)充，從而確保資金總量穩(wěn)定。二是建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與分險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。有關(guān)財(cái)政部門(mén)要通過(guò)政策引導(dǎo)與資金支持，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)機(jī)制和信貸機(jī)制聯(lián)動(dòng)、扶持機(jī)制同補(bǔ)償機(jī)制互補(bǔ)，從而形成良好的分險(xiǎn)機(jī)制與保障機(jī)制，以多種形式建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與分險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。由各級(jí)財(cái)政出資為農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立專項(xiàng)信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)金，通過(guò)財(cái)政補(bǔ)助的形式直接增加農(nóng)擔(dān)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。給予農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，促使其更好地開(kāi)展農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)。同時(shí)，針對(duì)擔(dān)保貸款中出現(xiàn)的代償損失，各級(jí)財(cái)政要核定合理的代償損失率，實(shí)行擔(dān)保損失補(bǔ)償。各級(jí)財(cái)政通過(guò)一系列的貸款貼息、風(fēng)險(xiǎn)救助和稅費(fèi)減免等政策，形成補(bǔ)償與扶持機(jī)制，實(shí)現(xiàn)財(cái)政、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的局面。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部管理，提升服務(wù)水平。一是優(yōu)化公司內(nèi)部管理，完善和優(yōu)化公司法人治理結(jié)構(gòu)。根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)管理實(shí)際情況，在財(cái)務(wù)、綜合、機(jī)構(gòu)、人力、業(yè)務(wù)、風(fēng)控和黨建等各個(gè)方面，完善內(nèi)控制度，為公司平穩(wěn)有序發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)。同時(shí)，按照《公司法》等政策法規(guī)，在健全和完善公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)委員會(huì)的框架下，有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、薪酬、信息化建設(shè)等專門(mén)議事機(jī)構(gòu)作用，建立董事長(zhǎng)辦公會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等決策和經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，完善和優(yōu)化公司法人治理結(jié)構(gòu)。為助力“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展和規(guī)范服務(wù)提供堅(jiān)實(shí)的制度保障和組織保障。二是研究探索擔(dān)保業(yè)務(wù)新產(chǎn)品和業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)。根據(jù)黑龍江省農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)際和農(nóng)業(yè)領(lǐng)域融資主體需求和分布情況，以及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品特點(diǎn)，結(jié)合農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司政策性屬性和解決農(nóng)業(yè)領(lǐng)域融資難、貴的初衷，加大產(chǎn)品研發(fā)力度，在已推出的“多擔(dān)貸”系列產(chǎn)品，包括“易擔(dān)貸”、“助農(nóng)擔(dān)”、“惠擔(dān)貸”、“E擔(dān)貸”、“戀農(nóng)擔(dān)”等五個(gè)子產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，繼續(xù)研發(fā)符合龍江農(nóng)業(yè)大省和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求的擔(dān)保產(chǎn)品，以滿足黑龍江省不同類型客戶的需求和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，切實(shí)解決現(xiàn)有涉農(nóng)貸款“難、貴、少、慢”的現(xiàn)狀，持續(xù)提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和服務(wù)、管理水平，不斷為黑龍江省農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)的新型經(jīng)營(yíng)主體拓寬和暢通融資渠道，完善融資平臺(tái)，更好地為黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕助力。

（四）積極培育良好的農(nóng)村信用環(huán)境。信用環(huán)境是促進(jìn)金融環(huán)境有序發(fā)展的重要基礎(chǔ)和條件，也是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村與金融機(jī)構(gòu)雙贏的關(guān)鍵因素。在培育良好的農(nóng)村信用環(huán)境方面，通過(guò)立法支持、制度約束和政府投入，完善配套機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用立法，構(gòu)建農(nóng)村信用評(píng)級(jí)體系等，形成農(nóng)村信用體系長(zhǎng)效機(jī)制。

（作者單位：黑龍江省財(cái)政廳監(jiān)督檢查局監(jiān)督專員；黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限公司專職監(jiān)事）

責(zé)任編輯：凌玉endprint