劉硯青

2017年7月1日，首個得到個人稅收優(yōu)惠政策支持的保險產(chǎn)品——稅優(yōu)健康險正式面向全國發(fā)售。

可抵稅、可“帶病投?！?、沒有起付線、大病醫(yī)療費(fèi)用報銷比例提高50%，稅優(yōu)健康險生來就帶著種種“光環(huán)”。

在為期一年半的試點期間，稅優(yōu)健康險在31個城市共賣出88525單，保費(fèi)總收入約1.7億元。

盡管這個試點成績與業(yè)內(nèi)此前的預(yù)計有一定差距，但在中國保監(jiān)會看來，稅優(yōu)健康險在試點期間表現(xiàn)出了快速、持續(xù)、正向的增長態(tài)勢，“是一個不錯的成績”。

不過，值得注意的是，這款既能享受稅收優(yōu)惠、又可以讓參保人得到有效保障的健康險產(chǎn)品，似乎并沒有得到預(yù)期中的積極回應(yīng)。

對保險公司來說，影響其對稅優(yōu)健康險的銷售積極性的最重要原因，便是對盈虧的考慮。

長期以來，由于保險公司一直未能和醫(yī)院及其他可以提供有關(guān)患者和治療結(jié)果數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)達(dá)成緊密合作，報銷型商業(yè)健康險在中國的賠付率一直偏高，專業(yè)健康險公司因而承擔(dān)了較高的經(jīng)營風(fēng)險。

而保監(jiān)會對稅優(yōu)健康險產(chǎn)品進(jìn)一步提出的“允許帶病投?！?、“賠付率不得低于80%”等設(shè)計要求，更是對保險公司的精算能力構(gòu)成了巨大挑戰(zhàn)。一旦產(chǎn)品設(shè)計出現(xiàn)偏差，保險公司便很有可能在這項業(yè)務(wù)上出現(xiàn)虧損。

為控制風(fēng)險、謹(jǐn)防逆向選擇，保險公司目前大多只接受團(tuán)險銷售，極少有公司開放個險渠道，這也限制了稅優(yōu)健康險市場規(guī)模的迅速增長。

盡管一些保險公司以“產(chǎn)品設(shè)計過于嚴(yán)苛”“虧損風(fēng)險過高”“無法控制醫(yī)療費(fèi)用”等理由，不愿主動推進(jìn)稅優(yōu)健康險銷售，但保監(jiān)會的態(tài)度卻十分明確：對稅優(yōu)健康險的產(chǎn)品設(shè)計不會放松。

時至今日，徹底解決“看病難、看病貴”問題的努力仍在加力之中。“更可靠的社會保障”“更高水平的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)”是人民群眾的新期待。當(dāng)定位于“?；尽钡幕踞t(yī)療保險尚不足以滿足人民群眾多樣化的醫(yī)療保障需求及水平時，就需要發(fā)展商業(yè)健康險，引導(dǎo)居民作出更科學(xué)合理的醫(yī)療財務(wù)規(guī)劃。

實際上，國家給予了保險業(yè)一定的稅收優(yōu)惠，這意味著國家將一部分財政收入讓渡給保險業(yè)，那么保險公司理應(yīng)主動承擔(dān)減輕人民醫(yī)療負(fù)擔(dān)、服務(wù)醫(yī)改的社會責(zé)任。

和發(fā)達(dá)國家相比，中國商業(yè)健康險在醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用總支出的占比還較為落后。商業(yè)健康險之所以沒能在中國快速發(fā)展，就是因為其產(chǎn)品一直未能回歸保險的本質(zhì)。中國的商業(yè)保險公司長年以儲蓄投資型產(chǎn)品為經(jīng)營核心，習(xí)慣于銷售更易盈利的萬能險及銀保產(chǎn)品，鮮少有企業(yè)愿意積極深入地研究健康險。

而此次國家推廣稅優(yōu)健康險，表明了政府的決心，讓保險重新回歸其本質(zhì)。

規(guī)范發(fā)展商業(yè)健康險，已經(jīng)上升為國家意志。這對中國健康險的發(fā)展，將會是一股巨大的推動力。