王濱

【摘要】在金融機構(gòu)合規(guī)管理之中，有一項十分重要內(nèi)容就是反洗錢。本文就合規(guī)和金融機構(gòu)合規(guī)管理兩個方面進行了簡要的分析，并且講解了反洗錢和金融機構(gòu)合規(guī)管理之間的關(guān)系，探究了金融機構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的相關(guān)的特點，論述了金融機構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的主要內(nèi)容。希望可以幫助讀者進一步了解金融機構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的相關(guān)知識。

【關(guān)鍵詞】反洗錢 金融機構(gòu) 合規(guī)管理

一、引言

自20世紀90年代至今，在全球范圍內(nèi)都發(fā)生令人震驚的事件關(guān)于金融機構(gòu)的重大操作風(fēng)險案和洗錢案，這種違規(guī)事件的發(fā)生不得不讓各個國家的監(jiān)管局重視起來，監(jiān)管局開始意識到要大力加強金融機構(gòu)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險的管理，并且還頒布了一系列的有關(guān)合規(guī)管理方面的政策。這幾年，全球的金融業(yè)開始重視并推崇反洗錢的合規(guī)管理模式，因為反洗錢合規(guī)管理模式是一種特別的風(fēng)險控制技術(shù)。對于金融界來說，怎樣可以讓金融機構(gòu)建立自己的反洗錢合規(guī)文化，制定有效的反洗錢合規(guī)管理規(guī)劃是需要探究的問題。

二、合規(guī)與金融機構(gòu)合規(guī)管理

合規(guī)，從字面上就可以知道它要求合乎規(guī)范，我們可以不深究它的具體定義，因為我們只需要了解它的含義一定包括兩個方面；首要的就是一個“規(guī)”字。這個“規(guī)”的范圍極其廣泛，比如國家制定頒布的基本法律、市場存在的潛在規(guī)則，行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則等。其次就是要“符合”這個“規(guī)”，我們一定要創(chuàng)建一種氛圍和相應(yīng)的機制，讓金融從業(yè)人員積極主動的配合，自覺遵守法律法規(guī)和相應(yīng)的規(guī)范。

合規(guī)管理，意思就是要對合規(guī)風(fēng)險進行管理，金融機構(gòu)要在法律和法規(guī)以及內(nèi)外部的監(jiān)管規(guī)定下，做出符合自身管理的合規(guī)政策、操作規(guī)程、行為準則和相關(guān)管理制度，并且要認真執(zhí)行，不得疏忽，制定懲罰措施，了解整個管理過程，是金融機構(gòu)合規(guī)管理的重要內(nèi)容。

三、反洗錢與金融機構(gòu)合規(guī)管理

金融業(yè)務(wù)的各個方面都需要合規(guī)管理，在業(yè)務(wù)風(fēng)險中洗錢風(fēng)險是非常重要的一部分，所以，在合規(guī)管理中反洗錢是一項非常重要內(nèi)容?！逗弦?guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的一個文件，在文件中明確提出來：要將反洗錢作為合規(guī)部門的一項特定職能，提出來合規(guī)的法律和規(guī)則以及準則一般都會包含幾個方面：要遵守市場行為準則，管理利益沖突，對待消費者要公平等。還指出了幾個特定的領(lǐng)域，比如反恐怖融資和反洗錢。金融機構(gòu)在落實反洗錢義務(wù)的時候應(yīng)當(dāng)遵循什么，《反洗錢法》和相應(yīng)的配套規(guī)章作出了明確規(guī)定，金融機構(gòu)積極實踐自己的法定義務(wù)，相應(yīng)的也在遵循著反洗錢的“規(guī)”。

四、反洗錢合規(guī)管理的特點

（一）反洗錢合規(guī)管理是以風(fēng)險為本的管理活動

金融機構(gòu)首先要在反洗錢的法律規(guī)定和監(jiān)管的要求之下，探討或者修改與自身發(fā)展相一致的合規(guī)政策、程序及措施，然后認真嚴格的執(zhí)行，監(jiān)督管理活動，保證與之相關(guān)的法律制度可以及時、準確、全面的落實；其次，在面對洗錢風(fēng)險的時候，金融機構(gòu)要認真分析自身的經(jīng)營狀況，看清自己的風(fēng)險管理能力，然后要選擇合適的監(jiān)控措施，避免洗錢風(fēng)險的發(fā)生。

（二）反洗錢合規(guī)管理是一項涉及面廣泛的系統(tǒng)工程

反洗錢合規(guī)管理涉及的范圍非常寬泛，包括機構(gòu)搭建、內(nèi)控建設(shè)、考核評估、監(jiān)督檢查等多個方面，對于金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作崗位都有著影響，對于金融機構(gòu)來說，絕對是一件非常重要的風(fēng)險管理活動。第一，要從高層出發(fā)，要認真執(zhí)行反洗錢的合規(guī)，高層的重視和宣傳對于推動反洗錢合規(guī)管理工作具有非常重要的作用；第二，金融機構(gòu)要結(jié)合自身的風(fēng)險管理能力，科學(xué)合理的制定與企業(yè)相匹配的管理方式以及組織架構(gòu)，合規(guī)管理的職責(zé)要明確規(guī)定；第三，金融機構(gòu)要大力宣傳合規(guī)文化，讓金融從業(yè)人員積極的參與到合規(guī)管理之中，要依法合規(guī)的開展反洗錢活動。

（三）反洗錢合規(guī)管理是金融機構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分

金融機構(gòu)的內(nèi)部控制貫穿于整個管理過程，包括事前防范和事中控制以及事后監(jiān)督，金融機構(gòu)可以制定符合自身發(fā)展的政策以及嚴格遵循國家的法律法規(guī)，然后實現(xiàn)金融機構(gòu)防范和管理市場、法律、操作等風(fēng)險的目標，進一步達到金融機構(gòu)的經(jīng)營目標。合規(guī)風(fēng)險以及洗錢風(fēng)險是反洗錢合規(guī)管理的重點監(jiān)測和預(yù)防對象， 從根本上來說，反洗錢合規(guī)管理是金融機構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分，同時也是金融機構(gòu)在執(zhí)行內(nèi)部控制時候的一項基本工作。所以，反洗錢合規(guī)管理一旦沒有做到位，那么就會阻礙到金融機構(gòu)的內(nèi)控制度以及妨礙到其他環(huán)節(jié)有效實施。

（四）反洗錢合規(guī)管理是一個動態(tài)的漸進過程

反洗錢合規(guī)管理重點在一個“規(guī)”上，我們不但要保證“規(guī)”的有效性，還要接受“規(guī)”的約束。金融機構(gòu)要隨時關(guān)注有關(guān)反洗錢的動態(tài)，一方面要知道有關(guān)法規(guī)政策的更新情況，另一方面了解以前的反洗錢工作方法，然后根據(jù)自身的實際情況制定以及調(diào)整內(nèi)部的合規(guī)管理政策，這樣可以反映出反洗錢的階段性特征。

五、反洗錢合規(guī)管理的主要內(nèi)容

（一）完善反洗錢合規(guī)管理組織架構(gòu)

金融機構(gòu)應(yīng)該根據(jù)自身的實際情況，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門的機構(gòu)或者是指定專門的部門來執(zhí)行反洗錢合規(guī)管理的工作，也可以將企業(yè)內(nèi)部的多個部門納入到反洗錢工作體系中比如業(yè)務(wù)操作、技術(shù)支持、財務(wù)管理和內(nèi)部審計等部門。金融機構(gòu)應(yīng)該給予反洗錢合規(guī)管理部門充分的職權(quán)和相對的獨立性，反洗錢合規(guī)管理部門在反洗錢工作中應(yīng)該有主導(dǎo)的能力。在開展反洗錢工作的時候，各個部門應(yīng)該積極配合，這樣可以在制定和執(zhí)行以及監(jiān)督過程中更好的制衡反洗錢內(nèi)部控制制度。金融機構(gòu)要儲備足夠的人力，給反洗錢工作提供足夠的經(jīng)費支持以及技術(shù)支持。

（二）建立健全反洗錢內(nèi)控制度

對于健全完善反洗錢內(nèi)控制度，金融機構(gòu)要做到四個方面。第一反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該要包含和洗錢風(fēng)險有關(guān)的每一個業(yè)務(wù)步驟以及操作環(huán)節(jié)，具體到與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系的整個過程；第二是反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋企業(yè)內(nèi)部的各個部門和每一個崗位以及每一個工作人員，和反洗錢有關(guān)的從業(yè)人員都應(yīng)該有自己的職責(zé)規(guī)定；第三是反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該與金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、公司規(guī)模以及風(fēng)險的特征相適應(yīng)并且可以依據(jù)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展以及環(huán)境的變化可以不斷的調(diào)整以及完善；第四是反洗錢內(nèi)控制度要有效的防范洗錢風(fēng)險的發(fā)生，企業(yè)可以通過使用預(yù)防監(jiān)控制度，及時的發(fā)現(xiàn)并且報告不正常的資金交易，避免不懷好心的人將金融機構(gòu)變成自己洗錢的工具。endprint

（三）全面執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度

首先要保存完整客戶的身份資料和交易記錄。嚴格遵循安全、準確、完整、保密的原則，利用先進的管理方法和先進技術(shù)，完整的保存好客戶的身份資料以及交易記錄，不可以將資料遺失或者將客戶信息泄漏出去。工作人員不僅僅需要保存好客戶在辦理業(yè)務(wù)的時候，進行的身份識別所提交的身份證以及相關(guān)的資料，而且還要保存好客戶在進行交易時的相關(guān)數(shù)據(jù)信息、憑證單據(jù)、賬簿報表等資料。其次，要加大宣傳力度，加強培訓(xùn)。要積極宣傳反洗錢活動，可以通過發(fā)傳單，開例會，舉行演講等方式，讓人們了解反洗錢的含義及存在的意義，爭取讓社會公眾都理解反洗錢的工作并且支持反洗錢的工作，讓反洗錢的社會影響力進一步擴大。積極動員社會的力量，讓社會大眾都參與到反洗錢工作之中，大力提倡單位和個人積極舉報洗錢活動；要嚴格遵守預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，積極舉行組織機構(gòu)內(nèi)部的反洗錢培訓(xùn)工作。要經(jīng)常開展培訓(xùn)活動，要制訂一個年度的培訓(xùn)計劃，職責(zé)明確，要依據(jù)不同的崗位不同的職責(zé)進行不同的培訓(xùn)，保證培訓(xùn)的效果。

（四）反洗錢合規(guī)檢查與評價

反洗錢合規(guī)管理部門要認真負責(zé)，認真監(jiān)督，檢查，評價各個相關(guān)的部門在執(zhí)行反洗錢工作的時候做出的措施，評價反洗錢內(nèi)控制度在各個業(yè)務(wù)流程中是不是有效和的健全的，反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行效果是不是可觀的。反洗錢合規(guī)管理部門在發(fā)現(xiàn)問題的時候要提出相應(yīng)的解決辦法；各業(yè)務(wù)操作部門負責(zé)檢查本業(yè)務(wù)條線的反洗錢工作，下級部門要認真執(zhí)行落實各個反洗錢要求。在業(yè)務(wù)操作過程中如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)的風(fēng)險，那么業(yè)務(wù)操作部門就要及時的將情況反映給反洗錢合規(guī)管理部門。

六、結(jié)語

總而言之，在反洗錢風(fēng)險管理的工作中，與國外相比我們國家的銀行業(yè)金融機構(gòu)還存在著諸多問題，需要不斷的完善。對于反洗錢風(fēng)險管理的本質(zhì)問題金融機構(gòu)要不斷的深入的探究，金融機構(gòu)要時刻保持風(fēng)險意識，避免洗錢風(fēng)險的發(fā)生，要不斷完善風(fēng)險的管理架構(gòu)，制定出合乎自身發(fā)展的工作流程，加強識別風(fēng)險、監(jiān)控風(fēng)險以及應(yīng)對風(fēng)險的能力，進一步實現(xiàn)反洗錢工作管理的有效性。

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