李玲玉+唐云+姚俊輝

【摘要】國(guó)家助學(xué)金貸款是由國(guó)家教育行政部門，銀行，高校三者協(xié)同幫助貧困高校生的銀行貸款，是我國(guó)普通高校資助政策體系的重要組成部分。但該政策自出臺(tái)以來，推行過程十分坎坷。國(guó)家助學(xué)貸款呆賬壞賬率屢屢居高不下，給各個(gè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)以及成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其收益。本文從銀行角度出發(fā)，主要分析了助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)成因以及防范措施，幫助銀行更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而推動(dòng)國(guó)家助學(xué)貸款工作的良性持續(xù)開展。

【關(guān)鍵詞】國(guó)家助學(xué)貸款 銀行 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、引言

國(guó)家助學(xué)貸款是我國(guó)利用金融手段對(duì)貧困高校生進(jìn)行資助的主要措施之一，有利于實(shí)現(xiàn)教育機(jī)會(huì)平等，公正，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍，積累銀行潛在客戶。

根據(jù)教育部的文件，2012年全年共向263.45萬高校學(xué)生發(fā)放149.03億元國(guó)家助學(xué)貸款，2013年～2014年助學(xué)貸款申請(qǐng)人數(shù)以及貸款發(fā)放金額呈逐年緩慢上升趨勢(shì)，2015年國(guó)家助學(xué)貸款標(biāo)準(zhǔn)提高實(shí)施后，助學(xué)貸款金額驟然增加，2015年全年共發(fā)放國(guó)家助學(xué)貸款219.86億元，較2014年增加了52.87億元，增幅達(dá)到了31.66%。而2016年全年共發(fā)放國(guó)家助學(xué)貸款263.21億元，較2015年增加了43.35億元，同比增長(zhǎng)19.72%。由此可見，全國(guó)高校學(xué)生對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款的需求呈逐年上升趨勢(shì)，為了滿足這種需求，國(guó)家政府出臺(tái)了一系列相應(yīng)的政策，各大商業(yè)銀行積極響應(yīng)并擴(kuò)大國(guó)家助學(xué)貸款的業(yè)務(wù)規(guī)模，推動(dòng)該項(xiàng)政策更好地實(shí)施，為全國(guó)貧困的學(xué)生解決困難。

但是由于助學(xué)貸款在制度設(shè)計(jì)與政策實(shí)施存在諸多問題，致使其實(shí)施效果預(yù)期與初衷有較大出入。商業(yè)銀行作為國(guó)家助學(xué)貸款中重要一方，對(duì)解決貧困大學(xué)生就學(xué)問題有著舉足輕重的作用。因此從銀行角度研究助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款率有著其理論和現(xiàn)實(shí)意義。

二、國(guó)家助學(xué)貸款的銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征

國(guó)家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政部門貼息，高校推動(dòng)，銀行系統(tǒng)和教育行政部門共同倡導(dǎo)的幫助貧困大學(xué)生解決就學(xué)難題的政策性銀行貸款。其風(fēng)險(xiǎn)具有如下特征。

（一）政策可變性

商業(yè)銀行是以追求最大化利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的企業(yè)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，受到價(jià)值規(guī)律和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的影響，在政策執(zhí)行過程中可能會(huì)觸犯國(guó)家的政策。政府在不同時(shí)期可以根據(jù)助學(xué)貸款實(shí)施情況而調(diào)整政策，可能會(huì)打擊商業(yè)銀行逐利性。

根據(jù)國(guó)家助學(xué)貸款所具有的政策性，政府對(duì)該項(xiàng)政策的實(shí)施做出了相應(yīng)的扶持與補(bǔ)助。例如建立了國(guó)家代償機(jī)制。大學(xué)生在讀期間的助學(xué)貸款利息由財(cái)政部門補(bǔ)貼，免征助學(xué)貸款營(yíng)業(yè)稅且助學(xué)貸款期限適度延長(zhǎng)。但是政策的出臺(tái)與政策實(shí)際執(zhí)行所得的效果之間又存在著差異，例如商業(yè)銀行在助學(xué)貸款業(yè)務(wù)中存在的高額呆帳壞帳，可以由各經(jīng)辦銀行核總后，按照其實(shí)際金額在所得稅之前實(shí)核實(shí)銷。表面上辦理該業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行獲得了優(yōu)惠，實(shí)際上商業(yè)銀行背負(fù)起了國(guó)家助學(xué)貸款的負(fù)擔(dān)。

（二）信用不確定性

國(guó)家助學(xué)貸款采用信用貸款形式，貸款人憑借承諾即可獲得貸款，無需抵押或質(zhì)押。而對(duì)于銀行來說，貸款人的誠(chéng)信決定了銀行能否如期收回貸款。但是我國(guó)個(gè)人信用體系尚未建立完善，大眾的社會(huì)誠(chéng)信觀念意識(shí)淺薄。同時(shí)銀行無法完全掌握貸款人的真實(shí)資信狀況，亦無法審查學(xué)生的還款意愿和還款能力，信息的不對(duì)稱加劇了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。

（三）管理過程復(fù)雜性

國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)量龐大，而單筆金額較小，貸款對(duì)象分布范圍廣泛，還款時(shí)間跨度大。從貸款發(fā)放至收回貸款期間，工作量巨大。辦理貸款期間，銀行方面對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的審核過程十分的繁瑣，因此眾多程序產(chǎn)生的工本費(fèi)更加大了助學(xué)貸款業(yè)務(wù)的成本。作為貸款人的大學(xué)生畢業(yè)后流動(dòng)性相當(dāng)大，銀行方面對(duì)學(xué)生畢業(yè)后的去向、收入以及聯(lián)系方式等難以進(jìn)行完整的動(dòng)態(tài)管理。如對(duì)異地就業(yè)的畢業(yè)生發(fā)生催繳追償行為，僅僅追索費(fèi)用也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于利息收入。

（四）長(zhǎng)期貸款呆滯性

根據(jù)相關(guān)文件《關(guān)于完善國(guó)家助學(xué)貸款政策的若干意見》，國(guó)家助學(xué)貸款最長(zhǎng)期限和還本寬限期均有所延長(zhǎng)，分別從14年延長(zhǎng)至20年和從2年延長(zhǎng)至3年整。且國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行的是中國(guó)人民銀行同期公布的同檔次基準(zhǔn)利率，不上浮。這嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行資金的流動(dòng)性與收益性，影響銀行清債能力，與資金管理目標(biāo)“三性”相違背。期限跨度長(zhǎng)達(dá)十幾年甚至二十年的貸款，加之畢業(yè)生流動(dòng)性強(qiáng)，就業(yè)不穩(wěn)定，掌握貸款人信息與催收貸款的難度隨之加大，危及銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

三、對(duì)于國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范策略與措施

（一）構(gòu)建貧困認(rèn)定體系，提高內(nèi)控水平

建立起包含貸款人本人及家人基本信息，本人及家庭經(jīng)濟(jì)狀況指標(biāo)，突發(fā)狀況等指標(biāo)的認(rèn)定體系，通過體系確定權(quán)重，分析學(xué)生貧困程度，建立其較為科學(xué)合理的評(píng)審指標(biāo)體系、評(píng)審方法、評(píng)審模型，更加科學(xué)合理地，人性化地選擇貸款對(duì)象，加強(qiáng)與高校聯(lián)系，源頭管控貸款質(zhì)量；簡(jiǎn)化國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)的辦理手續(xù)，增加國(guó)家助學(xué)貸款辦理窗口，增設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量。

（二）細(xì)化國(guó)家助學(xué)貸款種類及標(biāo)準(zhǔn)，采用多樣化還款策略

我國(guó)各地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展較不平衡，貧富差距較大。各學(xué)生家庭背景，專業(yè)選擇，就業(yè)前途等情況不盡相同。引入針對(duì)于國(guó)家助學(xué)貸款的金融產(chǎn)品模塊化設(shè)計(jì)模式，在標(biāo)準(zhǔn)化模式下，根據(jù)市場(chǎng)需求，通過增添或者調(diào)換部分模塊和敏捷制造產(chǎn)品的方式，達(dá)到快速貸款差別化需求的目的。根據(jù)研究，模塊化的金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)可防范金融風(fēng)險(xiǎn)，降低交易費(fèi)用，優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)資源和技術(shù)的共享，進(jìn)而增加金融產(chǎn)品績(jī)效。另一方面，多樣化的，彈性化的還款方式增加還款方式與學(xué)生還款積極性，減輕銀行風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立差別化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，強(qiáng)化邊緣貸款動(dòng)態(tài)跟蹤與監(jiān)測(cè)

對(duì)于情況正常的貸款，應(yīng)當(dāng)做好維護(hù)和深度開發(fā)工作，并提供持續(xù)的、優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。對(duì)于需要關(guān)注的貸款，應(yīng)當(dāng)做好跟蹤管理工作，對(duì)貸款人的去向，收入等相關(guān)信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，密切監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范方案，及時(shí)規(guī)避潛在的不良貸款。通過網(wǎng)絡(luò)，電話等多渠道方式通知學(xué)生及時(shí)還款，盡可能保證擔(dān)保的有效性，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)注客戶資產(chǎn)的變動(dòng)情況，抓住時(shí)機(jī)，并對(duì)可以的貸款采取果斷的方式或依法強(qiáng)制清收。

四、總結(jié)

根據(jù)近五年全國(guó)高校學(xué)生對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款的需求趨勢(shì)來看，商業(yè)銀行的國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模將會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大，但是其中存在的風(fēng)險(xiǎn)需要商業(yè)銀行做好風(fēng)險(xiǎn)防范管理，制定一系列相關(guān)的措施，降低銀行的成本與風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家政府的政策變化、貸款學(xué)生個(gè)人信譽(yù)的不確定性以及龐大的業(yè)務(wù)量導(dǎo)致銀行系統(tǒng)管理的復(fù)雜性和巨大的工作量等因素都會(huì)給銀行帶來各種不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。因此，首先就要構(gòu)建完善的認(rèn)定和管理體系，提高銀行的內(nèi)控水平，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。其次，細(xì)化業(yè)務(wù)種類與標(biāo)準(zhǔn)，采取多樣化的還款方式，降低業(yè)務(wù)成本的同時(shí)也增加了客戶的還款意愿，且簡(jiǎn)便多樣的還款方式能夠有效降低助學(xué)貸款的呆賬壞賬率。建立差別化制度，對(duì)待不同的貸款采取不同的管控措施，加強(qiáng)對(duì)邊緣貸款的動(dòng)態(tài)跟蹤與監(jiān)測(cè)，采取多渠道的風(fēng)險(xiǎn)防范，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

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