摘要：隨著農(nóng)村金融的發(fā)展，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理問題已經(jīng)不容小覷，研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于農(nóng)村金融的發(fā)展具有重要意義。本文探討了農(nóng)村金融的發(fā)展現(xiàn)狀與存在的風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建給出了建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）015-0-01

一、我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村金融在我國的發(fā)展較為緩慢，其體現(xiàn)在農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)依舊不健全、農(nóng)民金融知識(shí)薄弱等方面。目前，農(nóng)村金融大多以合作金融的形式出現(xiàn)。自建國初期的農(nóng)村信用合作社發(fā)展至今，我國農(nóng)村合作金融體系已具有一定的規(guī)模。農(nóng)村合作金融組織主要有：農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村合作基金會(huì)。由于新舊體制的摩擦和歷史遺留問題等因素的影響，我國農(nóng)村合作金融組織無論在體制上，還是經(jīng)營機(jī)制上都存在不少問題。

我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的功能單一，網(wǎng)點(diǎn)分布較少均造成農(nóng)民對(duì)于金融活動(dòng)的認(rèn)識(shí)較為粗淺。農(nóng)民對(duì)金融活動(dòng)的認(rèn)知大多停留在存貸款和債券投資這兩方面。主要原因是，農(nóng)村金融市場的風(fēng)險(xiǎn)較大使得金融機(jī)構(gòu)遲遲不敢涉足。

二、農(nóng)村金融市場存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)民參差不齊的文化水平導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)成為存貸關(guān)系惡化的主要原因。農(nóng)民得到貸款后沒有合理的款項(xiàng)規(guī)劃，或是投資不善，極易導(dǎo)致貸款無法償還。這類貸款大多是小額信貸，沒有抵押物；部分有抵押的貸款因農(nóng)民財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)性較差，抵押物也沒有太大的價(jià)值。導(dǎo)致農(nóng)村信用合作社積累了很多壞賬、呆賬，成為農(nóng)村信用社繼續(xù)發(fā)展的累贅。由于貸款回收率較低，農(nóng)村信用合作社持續(xù)虧損，導(dǎo)致多地農(nóng)村信用合作社不愿意貸款給農(nóng)民，出現(xiàn)“懼貸”等問題。違背了農(nóng)村信用合作社的設(shè)立初衷。

（二）管理風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用合作社網(wǎng)點(diǎn)大多設(shè)立在縣鄉(xiāng)一級(jí)單位。市級(jí)單位多設(shè)農(nóng)村信用合作社總部，根據(jù)農(nóng)村小額貸款發(fā)放影響因子的多重性，對(duì)于前期風(fēng)險(xiǎn)控制不能做到嚴(yán)格掌控?？h鄉(xiāng)一級(jí)單位的農(nóng)村信用合作社聘用員工標(biāo)準(zhǔn)較低，較低的文化素質(zhì)和親緣性極強(qiáng)的工作環(huán)境易滋生腐敗等員工內(nèi)部的道德風(fēng)險(xiǎn)。其次，員工的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，借貸操作時(shí)不能合理的分析借款人的償還力，導(dǎo)致前期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控缺失。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用合作社資金來源于合作社成員繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款。這決定了農(nóng)村信用合作社的資本無法與商業(yè)銀行抗衡；整個(gè)農(nóng)村地區(qū)的存款意識(shí)淡薄，信用社網(wǎng)點(diǎn)較少，存款不便都使得農(nóng)村信用合作社吸收資金時(shí)處于不利地位。針對(duì)農(nóng)民的小額貸款和會(huì)員的貸款需求，農(nóng)村信用合作社不得不開展貸款業(yè)務(wù)，迫于會(huì)員和政府政策兩發(fā)面的壓力，其資本充足率長期低位運(yùn)行，甚至威脅到當(dāng)?shù)厮修r(nóng)村信用合作社的發(fā)展。

（四）外部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

隨著利率市場化的推進(jìn)，利率由市場決定，央行為引導(dǎo)的角色漸漸確定。但是，目前我國的農(nóng)村金融市場面對(duì)幾大商業(yè)銀行乃至整個(gè)中國金融市場的競爭是沒有信心的。農(nóng)村信用合作社有增無減的呆賬、壞賬，較低的貸款收益和低位運(yùn)行的資本充足率已經(jīng)不能很好的適應(yīng)“調(diào)高儲(chǔ)蓄存款利率、降低貸款利率”這一時(shí)代的背景。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)金融的日益崛起使得一部分農(nóng)村資金流向城市，流向更高更穩(wěn)定的收益渠道，這無疑是對(duì)農(nóng)村金融的一大沖擊。

三、農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管理的要求

（一）健全農(nóng)村金融市場監(jiān)管法律體系

農(nóng)村金融市場監(jiān)管體系的構(gòu)建應(yīng)基于合理完善的法律法規(guī)。因此，應(yīng)構(gòu)筑和完善與現(xiàn)階段金融改革發(fā)展相適應(yīng)的金融法律體系。銀監(jiān)部門在加大對(duì)農(nóng)村合作金融組織扶持力度的同時(shí)，必須以防范風(fēng)險(xiǎn)為核心健全監(jiān)管法規(guī)、完善監(jiān)管制度、規(guī)范監(jiān)管程序、加大監(jiān)管工作力度。對(duì)農(nóng)村合作金融組織執(zhí)行金融政策法規(guī)、行業(yè)規(guī)章制度的情況進(jìn)行全面檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，使監(jiān)管工作制度化、規(guī)范化。

（二）建立農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系

1.宏觀層面

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系內(nèi)容編制，從建立法規(guī)的角度上對(duì)農(nóng)村金融市場進(jìn)行調(diào)查和分析，以宏觀的層面概括農(nóng)村金融市場風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，形成導(dǎo)向性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，以向下影響各級(jí)單位。在把握宏觀形勢(shì)的基礎(chǔ)上利于基層農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展方向的確立也利于農(nóng)村金融朝著國家政策指向的目標(biāo)健康發(fā)展，助力社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

2.微觀層面

從農(nóng)村信用合作社的角度建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管預(yù)警系統(tǒng)。當(dāng)?shù)卣M織進(jìn)行農(nóng)村金融市場的信貸需求、儲(chǔ)蓄水平、平均信譽(yù)等方面的調(diào)查，從制度和思想上杜絕風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)低下、親緣關(guān)系或腐敗現(xiàn)象的雜質(zhì)夾雜在借貸過程中，從前期規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)農(nóng)村信用合作社各基層網(wǎng)點(diǎn)高層管理人員繼續(xù)教育的深度和強(qiáng)度。同時(shí)將提升農(nóng)村信用合作社高層管理人員工資水平與提升高層管理人員的選聘門檻向結(jié)合。提升高層管理人員風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)知識(shí)技能，培養(yǎng)機(jī)構(gòu)本身的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，根據(jù)自身的情況制定風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)時(shí)預(yù)警監(jiān)控體系。對(duì)貸款款項(xiàng)使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，建立動(dòng)態(tài)的監(jiān)控體系。

開展農(nóng)民信譽(yù)聯(lián)保的擔(dān)保機(jī)制。農(nóng)村信貸中由于農(nóng)民資產(chǎn)較低的流轉(zhuǎn)能力，使得農(nóng)民在貸款時(shí)沒有充分的抵押物，造成貸款機(jī)構(gòu)收益差，不愿意發(fā)放貸款這一“兩傷”的局面。政府應(yīng)積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)與農(nóng)村信用合作社，從人情網(wǎng)絡(luò)中建立對(duì)每一個(gè)村民的初步評(píng)級(jí)，日后根據(jù)其參與情況提升或降低評(píng)級(jí)信用。并且在全市的合作信用社范圍內(nèi)聯(lián)網(wǎng)該評(píng)級(jí)，設(shè)置有效的制約機(jī)制。

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作者簡介：鄧夢(mèng)星（1997-），湖南人，西北民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院。