宋效軍

在金融脫媒、利率市場(chǎng)化大背景下，中國(guó)商業(yè)銀行面臨巨大壓力，積極謀求創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型。然而，在股東利益最大化的驅(qū)使下，部分銀行片面追求高利潤(rùn)增長(zhǎng)，任務(wù)層層提高，指標(biāo)個(gè)個(gè)加碼，銀行忘了初心本心，多了野心，不再“一心一意辦銀行”，跑到“大水漫灌”“野蠻生長(zhǎng)”，變成亂象叢生了。最近七年間，銀行業(yè)資產(chǎn)增長(zhǎng)了1.4倍，與GDP之比由2010年的228%增長(zhǎng)到2016年的304%。其中，城商行和股份制銀行增長(zhǎng)更快，總資產(chǎn)占銀行業(yè)資產(chǎn)比重由3%猛竄至11%，2013～2016年同業(yè)存單由340億元飆升到13萬(wàn)億元，2017年3月7日，據(jù)路透社報(bào)道，中國(guó)416家銀行2017年同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃總額更增至14.56萬(wàn)億元，同業(yè)業(yè)務(wù)已經(jīng)嚴(yán)重偏向，異化為“價(jià)值創(chuàng)造”怪胎，而交叉金融產(chǎn)品更是家底不清，險(xiǎn)象環(huán)生。此時(shí)“嚴(yán)管重罰”“有查必罰”、強(qiáng)監(jiān)管補(bǔ)短板就成為監(jiān)管部門落實(shí)“把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要位置上”的必然，而“真實(shí)核查模排底數(shù)”“徹底整改合規(guī)”也是商業(yè)銀行唯一選擇。

明辨“違規(guī)亂象”是抓整改基礎(chǔ)

毋容置疑“大水漫灌”“野蠻生長(zhǎng)”是銀行安全死敵，為防控風(fēng)險(xiǎn)，首先需要分類各種“違規(guī)亂象”，明確表象和特征，分析各自關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)因子，奠定治理整頓的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)?？傮w而言，違規(guī)亂象在銀行實(shí)務(wù)中的表現(xiàn)和特征，主要有以下四類表現(xiàn)。

規(guī)避監(jiān)管

在銀行實(shí)務(wù)中，以各種方式規(guī)避監(jiān)管進(jìn)而實(shí)現(xiàn)套利的情況屢見(jiàn)不鮮。一是規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制。利用券商、基金、信托等各類資管計(jì)劃，以違規(guī)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)虛假出表；通過(guò)調(diào)整貸款分類、重組和虛假盤活等手段，降低風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)或調(diào)整撥備充足率等等。

二是規(guī)避資本充足指標(biāo)控制。例如同業(yè)、票據(jù)、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)未按照穿透性和實(shí)質(zhì)重于形式原則進(jìn)行準(zhǔn)確足額計(jì)提，違規(guī)提供同業(yè)增信；通過(guò)賣出回購(gòu)等方式，將金融資產(chǎn)違規(guī)出表以達(dá)到調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)的目的；利用第三方機(jī)構(gòu)，將票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)為資管計(jì)劃，以投資替代貼現(xiàn)，隨意調(diào)節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表并減少資本計(jì)提。

三是規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制。包括以票吸存虛增存貸款規(guī)模，違規(guī)將同業(yè)存款、理財(cái)資金變?yōu)橐话阈源婵睿碡?cái)產(chǎn)品期限嚴(yán)重錯(cuò)配，隱匿流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等等。

此外，還存在違反宏觀調(diào)控政策，將信貸資金投向“兩高一剩”行業(yè)、“僵尸企業(yè)”以及環(huán)保排放不達(dá)標(biāo)企業(yè)；違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以形式審查替代實(shí)質(zhì)審查，為不符合條件的客戶辦理授信業(yè)務(wù)；以及通過(guò)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、增加企業(yè)融資成本等方式套利的做法。

規(guī)避監(jiān)管是最危險(xiǎn)的亂象，而且國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行為規(guī)避監(jiān)管采取的手段可謂五花八門，反映出部分商業(yè)銀行很可能在高層即存在惡意規(guī)避監(jiān)管的僥幸心理。從已經(jīng)發(fā)生的情況看，至少有40多種規(guī)避監(jiān)管的情形，如表1所示。

有章不循

銀行大都建立了較為完善和縝密的制度體系，但在執(zhí)行落地時(shí)，有章不循的情況還是普遍存在。

公司治理方面。有的銀行未按照法律規(guī)章建立黨委會(huì)、董事會(huì)、高管層、監(jiān)事會(huì)各司其職、各盡其責(zé)與有效協(xié)調(diào)的規(guī)則；整改問(wèn)責(zé)工作存在問(wèn)責(zé)不到位，問(wèn)下不問(wèn)上、以罰款代替紀(jì)律處分等情況；評(píng)價(jià)管理不到位，本機(jī)構(gòu)考評(píng)對(duì)象存在被采取監(jiān)管措施或行政處罰、發(fā)生案件、不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的，未相應(yīng)調(diào)低相關(guān)指標(biāo)的考評(píng)等級(jí)或得分。

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面。例如，信貸業(yè)務(wù)存在利用信貸利益輸送，掩蓋不良的問(wèn)題。有些銀行部分重點(diǎn)崗位重點(diǎn)人員“以貸謀私”，幫助企業(yè)造假財(cái)務(wù)報(bào)表，合謀詐騙銀行資金侵害銀行利益。不良資產(chǎn)長(zhǎng)期為零，信貸風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分，高估質(zhì)押抵押物，不落實(shí)放貸條件，懸空抵質(zhì)押，不良資產(chǎn)化解措施不徹底，不良資產(chǎn)處置追償比例較低。票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)操作，背離票據(jù)法規(guī)定的本來(lái)面目。商業(yè)承兌匯票內(nèi)部控制存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)漏洞，如違規(guī)買入返售（賣出回購(gòu)）商業(yè)承兌匯票，挪用信貸資金用以兌付銀行承兌匯票和歸還銀行承兌匯票墊款，違規(guī)以貼現(xiàn)資金貸款資金繳存銀行承兌匯票保證金，滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票，簽發(fā)物真是貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，辦理無(wú)增值稅發(fā)票的銀行承兌匯票。理財(cái)、信用卡等業(yè)務(wù)在管理和銷售方面不夠嚴(yán)格。本行信貸資金違規(guī)為理財(cái)產(chǎn)品提供融資和擔(dān)保；理財(cái)資金違規(guī)用于本行自營(yíng)業(yè)務(wù)。違規(guī)發(fā)行和銷售“三無(wú)”理財(cái)產(chǎn)品（無(wú)真實(shí)投資、無(wú)測(cè)算依據(jù)、無(wú)充分信息披露）。信用卡業(yè)務(wù)未嚴(yán)格執(zhí)行“三親見(jiàn)”要求，導(dǎo)致高額授信不當(dāng)，最終形成不良。

風(fēng)險(xiǎn)管控方面，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)重視不夠。在賬戶開(kāi)立、產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)有章不循有規(guī)不依，不進(jìn)行“雙錄”，重檢抽檢形同虛設(shè)，致使個(gè)別員工私售非銀行理財(cái)產(chǎn)品。創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制形同虛設(shè)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)偏離軌道，風(fēng)險(xiǎn)高度集中。不論產(chǎn)品是否自營(yíng)，基礎(chǔ)資產(chǎn)都由銀行提供。風(fēng)險(xiǎn)管理分散在各業(yè)務(wù)條線。同時(shí)，未將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，未定期審查和評(píng)價(jià)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。

有章不循是商業(yè)銀行普遍存在的“惡疾”。盡管歷史經(jīng)驗(yàn)已證明了“十案十違章”，但不少商業(yè)銀行漠視自身的規(guī)章制度，違規(guī)經(jīng)營(yíng)屢查屢犯。違規(guī)現(xiàn)象既存在于信貸、票據(jù)、信用卡等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，也滋生于同業(yè)、理財(cái)、信托等新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域。從近年的實(shí)際情況看，下列50種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的違規(guī)現(xiàn)象風(fēng)險(xiǎn)極大，必須引起高度警惕，如表2所示。

無(wú)章可循

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)制度不健全。部分重要制度缺失，如在信貸、票據(jù)、信用卡等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域未建立完整、系統(tǒng)的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作流程，在同業(yè)、理財(cái)?shù)刃屡d業(yè)務(wù)領(lǐng)域未設(shè)置專營(yíng)歸口管理部門；未充分體現(xiàn)各項(xiàng)監(jiān)管要求，如在信貸、同業(yè)、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)方面的“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等重要監(jiān)管規(guī)定，未能在內(nèi)部制度中予以完整體現(xiàn)。

風(fēng)險(xiǎn)管控制度不健全。未建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，難以及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告信用、市場(chǎng)、流動(dòng)性、操作等各類風(fēng)險(xiǎn)并加以控制或緩釋；未制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好，未設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額并監(jiān)控限額情況；風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序不完善、覆蓋面不完整，難以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)評(píng)估資本和流動(dòng)性等充足情況。

服務(wù)收費(fèi)制度不健全。未由總部統(tǒng)一制定和調(diào)整本行實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)的收費(fèi)項(xiàng)目；未指定設(shè)置負(fù)責(zé)服務(wù)價(jià)格管理工作的牽頭部門；未建立服務(wù)價(jià)格內(nèi)部審批、服務(wù)價(jià)格投訴管理等制度；未制定清晰的違規(guī)內(nèi)部處罰措施，存在無(wú)實(shí)質(zhì)性服務(wù)、未提升實(shí)質(zhì)性效率的收費(fèi)項(xiàng)目。

評(píng)價(jià)管理體系不健全。在考評(píng)指標(biāo)設(shè)置上，績(jī)效考評(píng)指標(biāo)未涵蓋監(jiān)管規(guī)定的合規(guī)經(jīng)營(yíng)、社會(huì)責(zé)任等五類指標(biāo)；考評(píng)機(jī)制建設(shè)上，未建立對(duì)利潤(rùn)等指標(biāo)的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，在市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)不能及時(shí)調(diào)整利潤(rùn)目標(biāo)；薪酬支付管理上，對(duì)高級(jí)管理人員和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位的員工，未設(shè)置績(jī)效薪酬的發(fā)放比例和延期支付期限。

問(wèn)責(zé)整改機(jī)制不健全。未建立明確的違規(guī)整改問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未建立整改臺(tái)賬，沒(méi)有明確責(zé)任部門及責(zé)任人員，整改難以有效落實(shí)。

其他亂象

信息披露不夠規(guī)范。未遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，沒(méi)有充分涵蓋財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等重要信息；未及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告控股股東或?qū)嶋H控制人的變更情況，嚴(yán)重影響金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定、嚴(yán)重?fù)p害銀行和客戶利益等重大突發(fā)事件。

不同業(yè)務(wù)界限不清。如表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)劃分沒(méi)有遵循嚴(yán)格統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，存在故意模糊界限的行為；自營(yíng)業(yè)務(wù)和代客業(yè)務(wù)統(tǒng)一核算，未設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)隔離；批發(fā)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)交叉銷售等等。

人為制造虛假業(yè)務(wù)。營(yíng)造虛假繁榮，如虛存虛貸、虛假轉(zhuǎn)讓、虛假交易、虛假報(bào)表以及存貸款沖時(shí)點(diǎn)、資產(chǎn)規(guī)?！肮亩亲印钡龋灰蕴摷侔踩谏w真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，如資產(chǎn)質(zhì)量分類不準(zhǔn)確，或人為調(diào)整分類掩蓋不良等。

信息系統(tǒng)力量不足?？刂屏Σ蛔悖茨茇灤└骷?jí)機(jī)構(gòu)、覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定及內(nèi)控要求未嵌入信息系統(tǒng)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的剛性控制力度不夠，難以有效實(shí)現(xiàn)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制；支撐力不足，難以及時(shí)、準(zhǔn)確提供經(jīng)營(yíng)管理所需要的各種數(shù)據(jù)。

認(rèn)真落實(shí)整改是控風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵

商業(yè)銀行要根據(jù)監(jiān)管部門要求，全面排查內(nèi)部制度與監(jiān)管規(guī)定的對(duì)接情況，審視制度的全面性、完善性、合規(guī)性；根據(jù)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的新變化，梳理制度、填補(bǔ)空白、及時(shí)更新；明確專項(xiàng)整治的內(nèi)容、重點(diǎn)、方案、措施、方式等。

切實(shí)做好排查工作

排查對(duì)公不良貸款項(xiàng)目。對(duì)近年純新發(fā)放的不良貸款項(xiàng)目，貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈融資等業(yè)務(wù)中形成墊款或不良的項(xiàng)目，同一控制人下多個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)保理業(yè)務(wù)形成不良或貿(mào)易背景虛假的項(xiàng)目，大中型企業(yè)通過(guò)小企業(yè)評(píng)級(jí)、授信流程進(jìn)行融資形成不良的項(xiàng)目，連續(xù)兩年及以上推翻評(píng)級(jí)結(jié)論并形成不良的項(xiàng)目，要排查相關(guān)責(zé)任人。

排查重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。梳理近兩年向總行報(bào)送且仍處于持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)狀態(tài)下的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，排查經(jīng)辦客戶經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、審批人是否存在違規(guī)行為；排查不良貸款押品處置風(fēng)險(xiǎn)，押品處置損失率超過(guò)50%的，要排查押品準(zhǔn)入、評(píng)估、重檢、處置等環(huán)節(jié)的相關(guān)人員。

排查資管、同業(yè)、投行業(yè)務(wù)。排查疑點(diǎn)機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)是曾對(duì)跨業(yè)金融機(jī)構(gòu)出具隱性擔(dān)保，或理財(cái)項(xiàng)下為非保本理財(cái)出具保本承諾的機(jī)構(gòu)；排查資金流向，嚴(yán)查資金用途風(fēng)險(xiǎn)，如理財(cái)資金用途與合同不符、委托第三方機(jī)構(gòu)投資管理的理財(cái)資金用途等等；排查異常收入，對(duì)曾違規(guī)出具擔(dān)保函、承諾函且中間業(yè)務(wù)收入過(guò)快增長(zhǎng)的機(jī)構(gòu)，排查其業(yè)務(wù)隱患。

排查個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。排查假冒個(gè)人客戶名義套取貸款資金風(fēng)險(xiǎn)，特別是客戶經(jīng)理與借款人存在資金往來(lái)、還款人與借款人不一致的個(gè)貸項(xiàng)目；排查個(gè)貸未落實(shí)“面談面簽”、信用卡業(yè)務(wù)未落實(shí)“三親見(jiàn)”要求的風(fēng)險(xiǎn)。

排查公章使用情況。調(diào)取公章用印記錄，重點(diǎn)為向其他金融機(jī)構(gòu)出具擔(dān)保等用印事項(xiàng)；訪談二級(jí)分行、綜合性支行的公章保管人員，了解機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是否存在借用公章行為。

強(qiáng)化責(zé)任認(rèn)定

發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線索后要立即報(bào)告，對(duì)應(yīng)報(bào)告未報(bào)告的要追究相關(guān)單位、人員責(zé)任。嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任認(rèn)定，認(rèn)定后需要給予相關(guān)人員處分的，紀(jì)檢監(jiān)察部門嚴(yán)格按照《員工違規(guī)行為處理辦法》處理并全行通報(bào)；涉嫌違法犯罪的一律移送司法機(jī)關(guān)。

切實(shí)整改專項(xiàng)整治發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。涉及制度流程的要重檢、修訂和完善，優(yōu)化作業(yè)流程；涉及執(zhí)行的要綜合應(yīng)用教育、培訓(xùn)、崗位調(diào)整或懲戒和處罰等方式，逐一整改、舉一反三、堵塞漏洞。在整改實(shí)踐中逐級(jí)落實(shí)“兩防九責(zé)”，將“兩防九責(zé)”具體細(xì)化并與日常工作緊密結(jié)合。

制定科學(xué)務(wù)實(shí)的整治方式

總行層面突出統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)?？傂谐闪ｍ?xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組，由紀(jì)委書(shū)記任組長(zhǎng)，內(nèi)控部、風(fēng)險(xiǎn)部等部門的主要負(fù)責(zé)人為成員，通過(guò)召開(kāi)專題會(huì)議或部門會(huì)商方式開(kāi)展整治部署；領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)專項(xiàng)整治工作的組織開(kāi)展與協(xié)調(diào)落實(shí)。

分行層面負(fù)責(zé)組織實(shí)施。各一級(jí)分行成立整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作實(shí)施小組；實(shí)施小組由信貸、紀(jì)檢、內(nèi)控、運(yùn)營(yíng)、技術(shù)、人力等條線相關(guān)人員組成，駐地內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供審計(jì)模型支持，集中開(kāi)展整治與行為排查。具體實(shí)施方法包括：非現(xiàn)場(chǎng)排查與現(xiàn)場(chǎng)核查相結(jié)合；依據(jù)重點(diǎn)排查內(nèi)容提出數(shù)據(jù)需求、初步篩查疑點(diǎn)；聚焦問(wèn)題深入排查，必要時(shí)對(duì)初步鎖定的涉嫌嚴(yán)重違規(guī)人員開(kāi)展相應(yīng)訪談和現(xiàn)場(chǎng)核查；若發(fā)現(xiàn)案件線索，按照案件報(bào)送和查處流程，由內(nèi)控、紀(jì)檢部門開(kāi)展后續(xù)的調(diào)查處置、移送等工作。

做好總行對(duì)分行的現(xiàn)場(chǎng)督查?？傂袑ｍ?xiàng)督查組對(duì)各一級(jí)分行專項(xiàng)整治情況進(jìn)行督查、考核和問(wèn)責(zé)，若一級(jí)分行組織專項(xiàng)整治流于形式，瞞報(bào)、不報(bào)嚴(yán)重違規(guī)問(wèn)題，整治過(guò)程中責(zé)任追究不力，總行將對(duì)相應(yīng)分行予以問(wèn)責(zé)。

堅(jiān)持“術(shù)道”創(chuàng)新是求發(fā)展正道

創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。中央提出新的發(fā)展理念為“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”，特別對(duì)金融發(fā)展提出要?jiǎng)?chuàng)新“普惠金融、科技金融、綠色金融”，只有大力創(chuàng)新才能實(shí)現(xiàn)銀行轉(zhuǎn)型升級(jí)和可持續(xù)發(fā)展。創(chuàng)新不是無(wú)邊界無(wú)底線的，必須聚焦問(wèn)題，精準(zhǔn)發(fā)力，協(xié)調(diào)推進(jìn)，絕不能以創(chuàng)新之名行規(guī)避監(jiān)管之實(shí)；要準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)金融創(chuàng)新可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，包括開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行重大改動(dòng)、拓展新業(yè)務(wù)領(lǐng)域等伴生的風(fēng)險(xiǎn)，提前作出相應(yīng)的預(yù)判，謹(jǐn)慎權(quán)衡后再實(shí)施創(chuàng)新；要對(duì)快速發(fā)展的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)壓力測(cè)試，確保創(chuàng)新處于可控的風(fēng)險(xiǎn)范圍之內(nèi)。

商業(yè)銀行的創(chuàng)新必須“術(shù)道并舉”。遵循市場(chǎng)規(guī)律，此為“道”，也就是按照輕資本低杠桿發(fā)展模式，明確基礎(chǔ)資產(chǎn)類型，構(gòu)筑市場(chǎng)化運(yùn)行的制度機(jī)制，完善市場(chǎng)化約束和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，在平衡風(fēng)險(xiǎn)收益間發(fā)展。優(yōu)化再造業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和產(chǎn)品服務(wù)，此為“術(shù)”，也就是按照客戶需求調(diào)整升級(jí)經(jīng)營(yíng)渠道，跨行業(yè)跨市場(chǎng)多渠道協(xié)作，加強(qiáng)精細(xì)化管理，包括組合優(yōu)化授權(quán)管理、交易對(duì)手管理、產(chǎn)品管理、投資管理、銷售管理、風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)術(shù)道并舉，連同投融資需求，增加居民財(cái)產(chǎn)性收入，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

商業(yè)銀行運(yùn)用大數(shù)據(jù)構(gòu)建“第四張表”。傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表的局限性，已經(jīng)不足于反應(yīng)轉(zhuǎn)型趨勢(shì)和風(fēng)控。大數(shù)據(jù)則為“戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、經(jīng)營(yíng)管理、投資評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別”孕育了新的數(shù)據(jù)比較，一方面包括用平臺(tái)和渠道（網(wǎng)點(diǎn)）、客戶和用戶（賬戶）、產(chǎn)品和服務(wù)反映市值管理、自由現(xiàn)金流、用戶活躍度；另一方面用用戶規(guī)模、用戶行為、用戶特征和注冊(cè)客戶數(shù)、新增客戶數(shù)、有效客戶數(shù)、高活躍度客戶數(shù)、月戶均收入反映客戶價(jià)值、銀行潛力等。

培養(yǎng)合規(guī)文化是競(jìng)爭(zhēng)力要義

第一，抓風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)黨委，治理亂象是當(dāng)前銀行業(yè)落實(shí)主體責(zé)任的關(guān)鍵。監(jiān)管部門對(duì)銀行評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)占到40%權(quán)重，銀行需要像抓業(yè)務(wù)一樣，把抓黨建控風(fēng)險(xiǎn)列入績(jī)效考核，減少與業(yè)績(jī)掛鉤的獎(jiǎng)金比例，延長(zhǎng)“職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)金”和激勵(lì)股權(quán)等“遞延性獎(jiǎng)勵(lì)延遲期”，要求校正過(guò)度激勵(lì)，強(qiáng)化股東監(jiān)督，強(qiáng)化責(zé)任追究。

第二，構(gòu)建“三審三建議三溝通兩查一報(bào)告”的合規(guī)官工作機(jī)制。“三審”是嵌入流程的審查、審核、審批；“三建議”是停辦違規(guī)的業(yè)務(wù)建議、調(diào)整違規(guī)人員崗位建議、處理違規(guī)行為和將案件線索移送紀(jì)檢監(jiān)察部門的建議；“三溝通”是同監(jiān)管部門、同員工、同條線和領(lǐng)導(dǎo)的溝通；“兩查”分別是外部檢查和審計(jì)檢查、內(nèi)控合規(guī)部門統(tǒng)籌行內(nèi)各部門的檢查；“一報(bào)告”是通過(guò)日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)，用大數(shù)據(jù)分析，從制度和機(jī)制上阻止違規(guī)行為。

第三，抓好治理全流程管理。重點(diǎn)落實(shí)五個(gè)環(huán)節(jié)：監(jiān)管對(duì)接心服口服、不留死角；完善制度加強(qiáng)監(jiān)督、強(qiáng)化制衡，狠抓落實(shí)責(zé)任到人、剛性約束；事前合規(guī)介入、事中管控；檢查評(píng)價(jià)不講人情、不打折扣；問(wèn)題整改徹底到位、杜絕再犯，嚴(yán)肅處理嚴(yán)罰嚴(yán)管嚴(yán)教。

第四，培養(yǎng)優(yōu)秀的合規(guī)文化。要推進(jìn)信貸文化建設(shè)，深入剖析并通報(bào)員工有章不循、違規(guī)操作、內(nèi)控失當(dāng)?shù)鹊湫桶咐?，適時(shí)“以案說(shuō)法”，警示和教育員工合規(guī)操作、守法經(jīng)營(yíng)，培育誠(chéng)信、合規(guī)的信貸文化。對(duì)合規(guī)文化要知行合一，牢固樹(shù)立“合規(guī)就是保飯碗違規(guī)就是砸飯碗”“合規(guī)無(wú)偏好違規(guī)零容忍”“合規(guī)從高層做起從行長(zhǎng)做起”等理念。

第五，發(fā)揮合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值和風(fēng)控基礎(chǔ)引導(dǎo)作用。以合規(guī)實(shí)現(xiàn)“三減少四降低”，即減少案件、不良貸款、監(jiān)管處罰，降低監(jiān)管成本、無(wú)形資本、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行必須承擔(dān)越來(lái)越多的合規(guī)管理責(zé)任，必須按照系統(tǒng)重要性銀行標(biāo)準(zhǔn)要求，才有可能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。