范定祥+毛冰妍

作為國民經(jīng)濟重要基礎產(chǎn)業(yè)的鋼鐵業(yè)目前正遭遇著前所未有的困境。中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會最新的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國鋼鐵業(yè)在多年高速發(fā)展后已出現(xiàn)了嚴重的產(chǎn)能過剩，2016年全國粗鋼產(chǎn)量8.08億噸（占全球的比重為49.5%），產(chǎn)能利用率僅約71%。而且，過高的產(chǎn)出導致鋼材價格持續(xù)低迷，鋼鐵主業(yè)已從微利經(jīng)營進入到了整體虧損，2015年全行業(yè)主營業(yè)務累計虧損超過1000億元。作為傳統(tǒng)的高污染、高能耗產(chǎn)業(yè)，鋼鐵業(yè)排放的二氧化硫、氮氧化物和煙（粉）塵占工業(yè)排放的近四分之一，隨著新環(huán)保法等一系列環(huán)保法規(guī)的出臺，鋼鐵業(yè)面臨的環(huán)境約束日趨加劇。因此，化解產(chǎn)能過剩、實現(xiàn)“綠色轉(zhuǎn)型”是鋼鐵業(yè)推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的必然選擇。而要使上述戰(zhàn)略產(chǎn)生實質(zhì)性效果，其關鍵是務必讓鋼鐵企業(yè)在產(chǎn)能過剩和環(huán)境規(guī)制雙重約束下優(yōu)化其生產(chǎn)投資和減排投資結(jié)構(gòu)。

一、鋼鐵業(yè)新常態(tài)下發(fā)展的新特點和新要求

1.“去產(chǎn)能”是首要工作。2013年我國服務產(chǎn)業(yè)比重首次超過了第二產(chǎn)業(yè)的比重，這表明中國正在步入工業(yè)化和城鎮(zhèn)化后期階段，基礎設施投資增速已經(jīng)不可能繼續(xù)保持過去的高水平，未來國內(nèi)許多工業(yè)品產(chǎn)量都將陸續(xù)達到峰值，從而鋼鐵等重化工業(yè)高速增長的黃金期已近尾聲。事實上，中國鋼鐵業(yè)經(jīng)過60多年的發(fā)展壯大，目前這一傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)已出現(xiàn)較為嚴重的產(chǎn)能過剩，且現(xiàn)階段鋼鐵業(yè)的產(chǎn)能過剩已無法再通過擴張國內(nèi)總需求（基礎設施、房地產(chǎn)和制造業(yè)的粗放式增長）的傳統(tǒng)思路加以解決。歐美國家的經(jīng)驗表明，工業(yè)部門在其產(chǎn)能利用率超過81%時能夠健康運行，若產(chǎn)能利用率達不到80%，則將挫傷企業(yè)家的投資信心，并導致一系列社會問題。為此，在新形勢下有效治理鋼鐵產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)能過剩將成為各級政府的首要工作，而其路徑可概括為“查、控、疏”三個字。一是清查違建項目和“僵尸企業(yè)”，淘汰高能耗、高污染的落后產(chǎn)能。二是嚴格控制鋼鐵業(yè)傳統(tǒng)產(chǎn)品的生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資，并約束地方政府的投資沖動。三是對企業(yè)低效產(chǎn)能退出市場進行一定的財政補貼，并扶持企業(yè)的技術創(chuàng)新和升級產(chǎn)品的開發(fā)。同時，還應引導企業(yè)有效利用“一帶一路”等海外市場，加快產(chǎn)品和產(chǎn)能“走出去”。

2.“控污染”是前提條件。鋼鐵業(yè)是傳統(tǒng)的高能耗、高污染產(chǎn)業(yè)。2009-2013年鋼鐵產(chǎn)業(yè)的年均能耗占到全國能耗的16.9%，年均固體廢棄物排放占到全國固廢排放的12.6%，年均二氧化硫和氮氧化物排放占工業(yè)排放的近四分之一。隨著我國能源、資源和環(huán)境壓力的日趨加大，鋼鐵業(yè)面臨的“污染控制”約束也更趨嚴厲。2013年6月，最高人民法院和最高人民檢察院出臺了《關于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》，明確提出違反國家規(guī)定，排放、傾倒、處置含有毒害性、放射性、傳染病病原體等物質(zhì)的污染物，即構(gòu)成污染環(huán)境罪。同時，隨著2015年1月1日新環(huán)保法的正式實施，企業(yè)排污的違法成本已越來越高，從而鋼鐵企業(yè)綠色化轉(zhuǎn)型勢在必行。

為了達成“污染控制”之目標，可以預見在未來一段時期內(nèi)，一方面政府將繼續(xù)鼓勵企業(yè)通過兼并重組來優(yōu)化行業(yè)的區(qū)域布局，確保各地的污染排放不超過其環(huán)境容量。國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，截至2013年6月，我國黑色金屬冶煉和壓延加工企業(yè)達10905家，顯然，推進重點地區(qū)鋼鐵企業(yè)的布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成少數(shù)具有技術、設備和規(guī)模優(yōu)勢的大型鋼鐵企業(yè)，有利于提高產(chǎn)業(yè)集中度和治污效率。另一方面，企業(yè)還需加大技術創(chuàng)新力度，著力提升其生產(chǎn)工藝和裝備技術水平，不斷降低生產(chǎn)過程中的“三廢”總量；并通過進一步加強環(huán)保設施的升級改造，加大治污處理投入來實現(xiàn)企業(yè)和環(huán)境的協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展。

3.“提效益”是中心目標。鋼鐵業(yè)作為國民經(jīng)濟中最重要的基礎原材料產(chǎn)業(yè)，其持續(xù)健康發(fā)展對綜合國力的提升意義重大。由于鋼鐵業(yè)是資本密集型產(chǎn)業(yè)，大量固定資產(chǎn)投資導致企業(yè)存在著較高的固定成本，這使得企業(yè)在需求下降時也很難自覺“限產(chǎn)”（因為雖然生產(chǎn)會出現(xiàn)虧損，但不生產(chǎn)將虧損更多），這樣以來，供給相對過剩必將導致鋼材價格持續(xù)疲軟。中鋼協(xié)統(tǒng)計調(diào)查顯示，除沿海地區(qū)的鋼廠得益于超速下跌的原料成本以及低廉的海運成本暫時還有一定的利潤空間外，我國內(nèi)陸鋼廠2015年幾乎無一幸免地虧損嚴重。

面對新形勢下行業(yè)性虧損困境，鋼鐵企業(yè)應更加重視產(chǎn)品研發(fā)，通過掌握有市場競爭力的高精尖產(chǎn)品的生產(chǎn)加工技術，實現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級。要更加重視信息技術和鋼鐵業(yè)的“生態(tài)融合”，通過建立互聯(lián)網(wǎng)電商營銷平臺，為客戶提供鋼材加工物流配送全方位一站式服務，減少過多中間貿(mào)易商帶來的利潤分割。

二、鋼鐵業(yè)過剩產(chǎn)能化解、環(huán)境約束和投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化的交互作用機制分析

經(jīng)濟新常態(tài)下，鋼鐵企業(yè)過剩產(chǎn)能治理、排污約束和投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化三者之間存在著共贏的動力機制，如圖1所示。

1.化解過剩產(chǎn)能能促進鋼鐵業(yè)的達標排放與投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。治理產(chǎn)能過剩意味著降低產(chǎn)量，尤其要求技術上不達標準、污染嚴重的落后產(chǎn)能退出市場，這有助于從排放總量和排放強度兩方面實現(xiàn)環(huán)境規(guī)制的目標。同時，也將倒逼企業(yè)的發(fā)展模式從粗放增長型轉(zhuǎn)為質(zhì)量效益型。企業(yè)的資本運營將不再簡單地限于傳統(tǒng)的產(chǎn)能擴張，而會更多地去考慮投資開發(fā)高性能產(chǎn)品，或向成本收益性更好的治污投資項目轉(zhuǎn)移，從而達到投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化與鋼鐵業(yè)綠色轉(zhuǎn)型之雙重目標。

2.環(huán)境規(guī)制強度的增加可直接影響企業(yè)的投資結(jié)構(gòu)，并有效緩解產(chǎn)能過剩程度。政府進行環(huán)境約束的政策手段通常包括指令控制、排污稅和排污權(quán)交易三大典型工具，若對企業(yè)規(guī)定嚴格的工藝技術標準和排放定額，則將直接淘汰一批高污染的落后產(chǎn)能；若征收高額排污稅，將治污費用內(nèi)部化為企業(yè)生產(chǎn)成本，則低效產(chǎn)能無利可圖，市場供給曲線向左上方向移動將導致均衡產(chǎn)出減少。

3.企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化可內(nèi)在地助推過剩產(chǎn)能的化解和環(huán)境達標。經(jīng)濟新常態(tài)下，影響企業(yè)投資利潤的主要因素包括投資規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)、單位資本產(chǎn)出率、產(chǎn)能利用率、產(chǎn)品價格、治污成本、政府補貼等。在鋼鐵業(yè)全行業(yè)虧損的現(xiàn)實背景下，企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和投資效益的提升要求企業(yè)減少傳統(tǒng)產(chǎn)品的生產(chǎn)性資本投入，增加對高性能產(chǎn)品的創(chuàng)新投資和減排技術與裝備的研發(fā)投資，并通過對外投資促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

三、促進新常態(tài)下我國鋼鐵企業(yè)投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化的路徑與政策舉措

1.以“一帶一路”建設為平臺，聯(lián)動國內(nèi)發(fā)展與對外開放。政府應進一步頒布法律法規(guī)，助推鋼鐵業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級和企業(yè)減排裝備技術升級。同時，完善退出機制，給企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能，實現(xiàn)環(huán)境達標等建立通道和給予有力的政策支持。要鼓勵鋼鐵企業(yè)通過聯(lián)合重組、全產(chǎn)業(yè)鏈整合、科技創(chuàng)新，不斷提升自身的競爭力。并發(fā)揮亞洲基礎設施投資銀行的功能，通過強化與“一帶一路”沿線國家（這些國家多為處于工業(yè)化初期階段的發(fā)展中國家，急需大規(guī)模基礎設施建設）的合作投資辦廠，加快國內(nèi)鋼鐵企業(yè)的資本、技術向海外市場輸出，利用貿(mào)易擴張和產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移，促進我國鋼鐵業(yè)過剩產(chǎn)能的化解。

2.完善頂層設計，加大政府對鋼鐵企業(yè)治污的財稅政策支持力度。各級政府相關職能部門應科學制定工業(yè)污染治理投資的戰(zhàn)略規(guī)劃，參照國際標準和新《環(huán)境保護法》等法規(guī)，制定符合本區(qū)域?qū)嶋H的工業(yè)污染治理投資計劃，對投資的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、效率等進行科學引導。并逐步加大財政預算對工業(yè)污染治理的投入力度，不斷增加對減排投資的財政補貼。

3.創(chuàng)新融資渠道，提高減排投資主體的積極性。由于鋼鐵業(yè)污染治理的歷史欠賬較多，亟須提高企業(yè)進行污染治理的積極性，擴大污染治理投資規(guī)模。應研究制定適合域情的激勵機制，完善相關稅收、罰款、環(huán)保補助、污染收費、排污權(quán)交易等制度和優(yōu)惠政策，并充分發(fā)揮市場機制的作用，培育良好的工業(yè)污染治理投資環(huán)境。要不斷創(chuàng)新投資渠道，通過鼓勵合資、獨資、PPP（公私合作模式）等多種形式的工業(yè)污染治理投資模式，吸引國內(nèi)外社會資本進入域內(nèi)環(huán)保領域，促進工業(yè)污染治理投資主體多元化。

4.完善工業(yè)污染治理投資的管理與監(jiān)督機制。健全的管理和監(jiān)督機制是促進鋼鐵企業(yè)減排投資和生產(chǎn)投資優(yōu)化的重要保障。一要建立和完善工業(yè)污染治理資金信息公開披露機制。相關職能部門應加強政務公開，鼓勵各種新聞媒介發(fā)揮輿論監(jiān)督作用，對重大治理投資項目建立聽證制度，完善公眾監(jiān)督機制。二要建立嚴格的工業(yè)污染治理投資審批程序。通過完善專家評審制度，對工業(yè)污染治理項目建設嚴格履行專業(yè)化的可行性論證，提高投資決策的科學性。三要強化減排專項資金的檢查，加強對工業(yè)污染治理設施運行的監(jiān)管。相關部門應定期或不定期對治理資金使用情況進行全面檢查，保證資金使用安全。同時，環(huán)保部門應健全污染治理設施運行的監(jiān)管機制，對污染排放進行實時動態(tài)監(jiān)測，確保污染治理設施高效運行。

（作者單位：湖南工業(yè)大學商學院）